关于腾冲市2025年地方财政决算情况的报告

—2026年9月24日在腾冲市第三届人大常委会第37次会议上

腾冲市财政局

主任、各位副主任、各位委员：

2025年腾冲市决算草案已经汇编完成，按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等法律法规和市人大常委会的工作安排，受市人民政府委托，由我向本次市人大常委会报告腾冲市2025年地方财政决算情况，请予审查。

一、2025年全市地方财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2025年，腾冲市一般公共预算收入完成178,014万元，为年初预算数的100.01%，为预算调整数的100.01%，比上年决算数176,269万元增收1,745万元，增1%。一般公共预算支出完成607,007万元，为年初预算数的87.5%，为预算调整数的100.00%，比上年决算数633,070万元减支26,063万元，减4.1%。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入178,014万元，上级补助收入375,167万元，债务转贷收入99,561万元，上年结转90,000万元，调入资金59,767万元，动用预算稳定调节基金1,739万元，收入总计804,248万元，比年初向市人代会报告的快报数多8,101万元。一般公共预算支出607,007万元，上解上级支出20,448万元，债务还本支出98,800万元，调出资金23,243万元，安排预算稳定调节基金2,750万元，支出总计752,248万元，比年初向市人代会报告的快报数增加8,101万元。收支相抵，年终结转52,000万元。以上数字变化属于决算期间正常调整。

平衡情况与年初报告数相比，收支变动情况为：与省级和保山市级结算后，一是上级补助收入增加102万元，其中：结算补助收入增加102万元（东航省内航线回程增值税返还增加21万元、能源公司税收清算补助增加81万元）、专项转移支付收入增加1万元、固定数额补助收入减少1万元；二是调入资金增加7,999万元（政府性基金预算调入增加7,999万元）。三是上解支出增加422万元，其中：烟叶税上解增加4万元、水电增值税清算上解增加30万元、其他上解增加388万元；四是调出资金增加8,000万元；五是安排预算稳定调节基金减少321万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全市政府性基金收入完成68,854万元，为年初预算数的40.8%，为预算调整数的97.1%，比上年决算数67,888万元增收966万元，减1.4%；政府性基金预算支出完成284,081万元，为年初预算数的341.9%，为预算调整数的101.04%，比上年决算数123,475万元增支160,606万元，增130.1%，以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入68,854万元，上级补助收入25,556万元，调入资金23,243万元，上年结余收入4,427万元，债务转贷收入406,000万元，收入总计528,080万元，比年初向市人代会报告的快报数增加7,999万元。政府性基金支出284,081万元，债务还本支出218,100万元，上解上级支出2,286万元，调出资金21,671万元，支出总计526,138万元，收支相抵，年终结转1,942万元，比年初向市人代会报告的快报数增加7,999万元。以上数字变化属于决算期间正常调整。

平衡情况与年初报告数相比，收支变动情况为：一是调入资金增加8,000万元（一般公共预算调入增加8,000万元）；二是上级补助收入减少1万元（专项转移支付收入减少1万元）；三是调出资金增加7,999万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

全市社会保险基金收入完成154,648万元，为年初预算数的80.3%，比上年决算数184,595万元减收29,947万元，减16.2%。社会保险基金支出完成176,105万元，为年初预算数的100.7%，比上年决算数167,392万元增支8,713万元，增5.2%。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入154,648万元，上级补助收入127,917万元，上年结余收入46,387万元，收入总计328,952万元；社会保险基金预算支出176,105万元，上解上级支出131,778万元，支出总计307,883万元。收支相抵，年终结余-25,318万元，滚存结余21,069万元。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

全市国有资本经营预算收入完成48,456万元，为年初预算数的93.2%，为预算调整数的100.01%，比上年决算数12,647万元增收35,809万元，增283.1%；国有资本经营预算支出完成11,440万元，完成年初预算的95.3%，为预算调整数的101.9%，比上年决算数6,914万元增支4,526万元，增65.5%。

全市国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入48,456万元，上级补助收入6万元，收入总计48,462万元；国有资本经营预算支出11,440万元，调出资金37,022万元，支出总计48,462万元。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

需要特别报告的情况：我市2025年地方债务限额为1,854,762万元，其中，一般债务560,473万元、专项债务1,294,289万元。截至2025年底，我市地方债务余额为1,818,070万元，其中，一般债务531,437万元、专项债务1,286,633万元。

二、2025年全市财政工作情况

2025年，是“十四五”规划收官之年，也是进一步全面深化改革、推进中国式现代化的重要一年。这一年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，财政部门主动担当尽责、实干纾困解难，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，立足财政职能职责，加力提效落实积极财政政策；坚持开源增收与厉行节约并重，不断提升财政资源统筹能力和资金管理使用效益，持续保障重点支出和改善民生；扎实推进财税体制改革，着力防范化解政府债务和财政运行风险，确保财政平稳运行。现重点报告以下情况：

（一）聚焦开源增收，多举措提升保障能力。加强财政资源统筹，多措并举挖潜增收，全市“三本”预算完成收入295,324万元，同比增长15%。强化重点行业、重点税源监控评估，加大历史欠税清缴力度，税收收入完成117,499万元，税收占一般公共预算收入比重由2024年的60.6%提高至66%，收入质量稳步提升。大力盘活资产资源，拓宽非税收入渠道，实现国有资产有偿使用收入16,334万元。强化国有资本经营管理，完成国有资本经营预算收入48,456万元，综合财力稳步提升。紧跟国家政策导向和投资方向，积极申报中央和省市预算内资金、增发国债项目资金、超长期特别国债项目资金，实现向上争取资金470,821万元。全力承接落实中央财政利好政策，争取到新增专项债券、再融资债券等各类债券资金505,561万元。

（二）聚焦民生保障，不断增进群众福祉。树牢过紧日子思想，全市“三公”经费压减5.5%，腾出财力优先保障民生，全年累计拨付教育、社会保障、卫生、住房保障、农林水等民生支出504,705万元，占一般公共预算支出的76.2%。支持教育优先发展，完成一般公共预算教育支出144,287万元，五完小、六完小、实验学校高中部建成投用，学生营养改善计划惠及14万余人次。加大社会保障力度，投入106,909万元，发放就业补助5,239万元、创业担保贷款15,320万元，养老、失业、工伤保险支出119,627万元，发放育儿补贴4,850万元惠及1.9万人次。强化医疗卫生保障，投入52,668万元，完成市人民医院改扩建，支持滇滩、芒棒2个卫生院服务能力达标建设，助力腾冲获评云南省推进健康县城建设工作突出县。落实民生实事，投入住房保障19,661万元，确保困难家庭“住有所居”；投入农林水109,004万元，通过“一卡通”发放惠民惠农补贴47,431万元、惠及110.3万人次。

（三）聚焦风险防控，坚决筑牢安全底线。坚持“三保”在财政支出中的优先地位，落实“三保”支出322,264万元，执行率达97%，切实兜牢民生底线。严控政府债务规模，坚决遏制新增隐性债务，稳妥有序化解存量隐债。加强收支运行监测调度，保障工资发放、民生支出和重点项目等刚性需求。推进各级巡视巡察审计督查反馈问题整改取得阶段性成效，聚焦国债资金、“校园餐”、市属国企、乡镇财政等领域开展专项检查。开展防范非法金融活动宣传200余场次，参与群众10万余人。

（四）聚焦重点领域，全力支持产业发展。推动农业固本生效，投入13,084万元推进高标准农田建设，安排8,064万元支持森林生态保护修复及林下经济发展，投入衔接乡村振兴补助资金14,954万元。推进工业转型升级，投入8,360万元完善猴桥智慧口岸等基础设施，统筹3,960万元推进充换电设施补短板试点，兑付产业奖补3,119万元。助力企业纾困解难，落实留抵退税11,762万元，健全“442”银担风险分担机制，提供担保贷款34,875万元，通过“融信服”平台授信78,748万元。统筹4,272万元推进老旧小区改造、雨污分流等市政建设，投入公路交通资金37,508万元保障G219等项目及5311公里农村公路养护，投入25,890万元支持生态文明建设，完成营造林16.5万亩。投入文体旅游资金7,485万元保障端阳花市、腾冲国际马拉松等赛事举办，科技支出2,786万元保障科学家论坛举办，投入政法公安、安全生产等32,029万元推进平安腾冲建设。

（五）聚焦改革创新，持续提升管理效能。深化全口径预算管理和预算项目库建设，实现项目储备与预算编制有效衔接。严格国库集中支付，深化公务差旅一体化管理改革。全面推行政府采购电子化交易，持续推进非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革，实现缴款服务“指尖办”“移动办”。深化国企改革攻坚，建立“2+N”国企发展格局，融资平台公司隐债清零、有序转型退出5户。

（六）聚焦作风建设，全面加强队伍提升。始终坚持党对财政工作的全面领导，持续巩固深化党纪学习教育成果，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，全年财政干部无违法违纪事件发生。强化业务培训，提升履职能力。主动接受人大法律监督、政协民主监督和社会舆论监督，高质量办理人大代表建议和政协委员提案。

2025年财政部门加强经济形势和财政收支分析研判，全面落实积极财政政策，重点保障精准有效，防风化债稳妥有序，财政改革推进有力，在“紧平衡”下实现了财政收支平稳运行。但也必须清醒认识到，财源结构不优、收支持续紧平衡等问题仍然突出。2026年，中央继续实施更加积极的财政政策，财力性转移支付下沉加码，地方专项债券、特别国债规模扩大，重点支持“两重”建设、“两新”领域与产业项目，为我市带来政策机遇；同时，产业转型升级缓慢、新兴财源支撑不足，“三保”提标扩面压力剧增等因素交织，财政运行平稳挑战仍然存在。我们将坚持问题导向、精准发力，重点做好以下工作：

（一）强化财源建设，夯实财政运行基础。一是推动产业提质增效。支持现代设施农业、林下经济、生物医药、资源型产业等转型发展，推动腾冲科学家论坛成果转化，培育新兴财源；保障口岸基础设施建设，推动口岸经济提质扩容，拓展外贸税源；落实“两重”“两新”政策，扩大政企投资，激发消费活力，带动税收增收。二是强化企业培育扶持。发挥好财政资金引导作用，利用财政奖补、信贷贴息、融资担保等财政扶持政策，助力地方企业壮大自身实力，切实形成财源基础。三是规范征管应收尽收。构建“财政、税务、行业”协同征管保障体系，实现重点税源“精耕细作”、零散税源“聚沙成塔”。强化非税收入征管，确保各项税费“颗粒归仓”。四是盘活闲置增效创收。深化部门协同机制，全面盘活闲置低效资金、资产、资源，增强国资“造血”功能，促进财政增收、国资增效。五是积极争取上级支持。精准对接、全力争取上级转移支付、专项债券资金，多渠道补充财力，努力实现全年收入目标任务。

（二）优化支出结构，强化民生保障支撑。严格执行经人大批准的预算，切实维护预算的严肃性和权威性。聚焦“三保”、产业发展、内需消费、乡村振兴等重点领域和关键环节，精准配置财力，确保“该花的花到位”。持续落实党政机关过紧日子要求，优化支出结构，从严从紧控制一般性支出、“三公”经费，压减非刚性、非重点支出。加强编外人员管理，严控经费支出。统筹资金确保“三保”支出足额到位。尽力而为、量力而行办好民生实事，落实好就业、养老、社会救助等社会保障政策。优化教育支出结构，推动义务教育均衡发展。提高医疗卫生保障力度，支持建立长期护理保险制度。织密扎牢民生保障网。

（三）严守风险底线，保障财政平稳运行。始终将保基本民生、保工资、保基本运转作为财政支出的优先顺序，强化库款保障和分析调度，确保财政运行安全。严格执行地方政府债务限额管理，落实化债主体责任，通过预算安排、再融资债券申报等方式足额偿还到期法定债务本息，稳妥有序化解存量债务。持续强化财政监督，聚焦财政资金监管“清源行动”，紧盯重点领域开展常态化监督，深化群众身边不正之风和腐败问题集中整治，严肃查处违反财经纪律问题，确保财政资金不乱用，政策执行不走偏。抓好各级巡视、巡察、审计、督查反馈问题整改，持续规范财政收支行为。

（四）深化财政改革，提升管理治理效能。紧扣“五个财政”建设要求，贯彻落实省以下财政体制改革意见。落实好《云南省深化零基预算改革方案》，持续增强预算分配的科学性、精准性、规范性。深化预算绩效管理改革，将绩效理念贯穿预算编制、执行、监督全过程，对重点项目开展绩效评价，切实提高财政资金使用效益。深化国库集中支付改革，严把资金支付审核关口，确保专款专用。更好地履行国有资本出资人及国资监管职责，加快国企市场化、实体化转型步伐，完成平台压降任务，推动国企脱困、发展、增效。

（五）加强党的建设，增强履职干事能力。坚持高质量党建引领财政工作高质量发展，把党建工作与财政中心工作深度融合，为财政工作行稳致远把准政治方向、筑牢政治根基。坚决扛牢全面从严治党政治责任，推进财政党风廉政建设，以优良作风保障财政工作落地见效。坚持以政领财、以财辅政，自觉将财政工作置于全市发展大局中谋划推进。聚焦政策解读、债务化解、预算管理等重点任务，持续开展专业培训，提升财政干部解决实际问题的本领，全面强化财政干部履职担当能力。