监督索引号53052200131800000      

腾冲市财政局2020年部门预算编制说明  

第一部分 目录  

一、基本职能及主要工作  

（一）部门主要职责   

（二）机构设置情况  

（三）重点工作概述   

二、预算单位基本情况  

三、预算单位收入情况  

（一）部门财务收入情况  

（二）财政拨款收入情况   

四、 预算单位支出情况  

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况  

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况   

五、 省对下专项转移支付情况   

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况  

（二）与中央配套事项  

（三）按既定政策标准测算补助事项   

六、政府采购预算情况  

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明  

（一）因公出国（境）费  

（二）公务接待费  

（三）公务用车购置及运行维护费  

八、重点项目预算绩效目标情况  

九、其他公开信息   

（一）专业名词解释  

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明  

（三）国有资产占用情况  

十、腾冲市财政局2020年部门预算表  

第二部分 公开内容  

一、基本职能及主要工作  

（一）部门主要职责   

  1.贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。3.负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人民代表大会批准的财政预算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付。4.拟定全市政府非税收入管理政策。5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全市加强政府性债务管理。7. 拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。8.负责办理和监督市级政府性基金收支活动、审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。11.参与拟订市级基建的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。14.监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度；指导推进市属国有企业改革和重组，对市属国有企业国有资产的保值增值进行监督；完善经营者激励和约束制度。15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。16.承办市人民政府交办的其他事项。等财政相关工作。   

（二）机构设置情况   

腾冲市财政局为市人民政府工作部门，正科级，加挂腾冲市国有资产监督管理委员会、腾冲市人民政府金融办公室牌子、腾冲市非税收入管理局。财政局内设25个机构，为股级。基层党建办公室、办公室、综合与研究股、法规税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与对外合作股、市政府采购办公室、会计股、监督检查股、非税收入管理股、票据股、  

规划发展与政策法规股、产权管理与资本运营股、统计考核与财务监督股、金融综合股。我局是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。   

（三）重点工作概述   

1.紧盯改革导向，财政改革深入推进。（1）是政府预算体系进一步完善，（2）是收入征管体系逐步科学合理。（3）是国库集中支付改革持续深化，（4）是切实做好预决算公开，（5）是推进政府采购管理改革，（6）是推行“三公经费”电子化管理。   

 2.紧盯财源挖掘，财政收入低速增长。（1）是全力培育收入增长点。（2）是全力抓好收入征管工作。（3）是全力盘活存量资金。（4）是全力向上争取资金。   

3.紧盯政策靶心，积极保障三大攻坚战。（1）是积极防范化解重大风险，（2）是积极保障脱贫攻坚，（3）是积极保障污染防治。    

4.紧盯民生需求，财政保障力度更大。（1）是保障“三农”经费投入。（2）是保障教育经费投入。（3）是保障公共文化经费投入。（4）是保障医疗卫生经费投入。（5）是保障社会保障经费投入。   

5.紧盯发展需求，项目建设保障有力。（1）是加强全市基本建设资金投入保障。（2）是积极推进中央预算内投资项目建设。（3）是抓好财政主导实施项目建设。   

6.紧盯资金安全，财政监督更加严格。（1）是组织开展“三大检查”。 （2）是开展行政事业单位财务管理专项检查。（3）是加大扶贫资金检查力度。（4）是开展预决算公开检查。（5）是开展“双随机、一公开”监管。（6）是开展公务机票购买管理改革检查。（7）是开展政府采购监督。   

二、预算单位基本情况  

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个是腾冲市财政局；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2019年12月统计，部门基本情况如下：   

在职人员编制70人，其中：行政编制 58人，事业编制12人。在职实有92人，其中： 财政全供养92人，财政部分供养0人，非财政供养0人。   

离退休人员 39人，其中： 离休 0人，退休 39人。   

车辆编制2辆，实有车辆2辆。   

三、预算单位收入情况  

（一）部门财务收入情况   

2020年部门财务总收入2860.96万元，其中：一般公共预算财政拨款1944.59万元，与上年对比增加.92万元，同比增加0.001%，主要原因是1.基本收入增加是调资增加、政府会计制度改革升级网络费、培训费；2.专项收入减少主要原因是修缮维护及咨询等综合服务费减少。政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转916.37万元。  

上年结转资金与上年对比增加302.23万元，同比增长10.56%，主要原因是上年结转专项资金，指标到年底才下达项目跨年度实施。   

（二）财政拨款收入情况   

2020年部门财政拨款收入2860.96万元，其中:本年收入1944.59万元，上年结转916.37万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1944.59万元（本级财力1844.59万元，与上年对比增加10.92万元，同比增加0.59%，主要原因是主要是调资增加、政府会计制度改革升级网络费、培训费；专项收入100万元，与上年对比减少10元，同比减少10%，主要原因是修缮维护及咨询等综合服务费减少；执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。   

上年结转资金与上年对比增加301.31万元，同比增长32.88%，主要原因是上年结转专项资金，指标到年底才下达项目跨年度实施（如国有企业改制实施方案委托业务费190万元，基层财政培训费40万元，创业贷款奖补工作经费,一般公共服务支出等）。   

四、预算单位支出情况  

2020年部门预算总支出 2860.96万元。财政拨款安排支出 2860.96万元，其中：基本支出2250.42万元，项目支出610.54万元。   

与上年对比增加302.23万元，增加10.56%，其中：基本支出2250.42万元，与上年对比减少102.59万元，减少4.55%；项目支出610.54万元，与上年对比增加404.82万元，增加66.31%；上年结转资金916.37万元，与上年对比增加301.31万元，增加32.88%，主要原因：是上年结转专项资金，指标到年底才下达项目跨年度实施（如国有企业改制实施方案委托业务费190万元，基层财政培训费40万元，创业贷款奖补工作经费、一般公共服务支出等）   

基本支出情况。基本支出2250.42万元，其中：工资福利支出1568.44万元，占基本支出的69.70%；办公费、差旅费、水电费、邮电费等商品和服务支出509.66万元，占基本支出的22.65%；对个人和家庭的补助中生活补助支出139.64万元，占基本支出的6.2%；办公设备购置支出32.68万元，占基本支出的1.45%。基本支出变动原因如下：   

1.工资福利支出2020年预算数1568.44万元，与上年对比增加72.76万元，增加4.64%，主要原因：原因是工作需要调入6人、转业安置1人、新招录公务员1人、新增公益性岗位人员6人、机构改革划转3人。   

2.商品和服务支出2020年预算数509.66万元，与上年对比减少280.31万元，减少55%，主要原因：一般公用经费、三公经费、维修维护费、委托业务费、工会费等专款减少。   

3.对个人和家庭的补助2020年预算数139.64万元，与上年对比增加102.27万元，增加4.64%，主要原因：是早点食材及省级文明奖支出   

4.办公设备购置2020年预算数32.68万元，与上年对比增加2.68万元，增加8.2%，主要原因：原来使用的部分电脑陈旧已无法正常工作，需重新更新购置。   

项目支出情况。项目支出610.5万元。其中：本年本级财力安排100万元，本年国有资源（资产）有偿使用收入安排0万元，收费成本补偿0万元，本年事业单位经营收入安排0万元。   

项目支出变动原因：本级财力安排2020年预算数100万元，比2019年下达数427.5万元减少327.5万元，减少327.5%，具体情况如下：   

1.新增腾冲市国企改革方案制定、执行及咨询等综合服务项目，委托第三方编制实施，根据招投标及合同需要付委托业务费190万元。   

2.新增归还2016年前，国资公司暂垫付金融办向昆明奥斯顿科技有限公司借款137.万元，当时用于全市金融融资工作经费。   

上年结转上级的支出510.54万元，与上年对比增加304.82万元，增加59.71%；上年结转专项资金，指标到年底才下达项目跨年度实施（（如国有企业改制实施方案委托业务费190万元，基层财政培训费40万元，创业贷款奖补工作经费、一般公共服务支出等）。   

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况   

功能科目分组，本级财政预算主要用于如下：   

一般公共服务支出2010601款行政运行1393.72万元，是工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、商品和服务支出、资本性支出；2010699款其他财政事务204.92万元，主要用于公益性岗位人员工资、劳务费、乡村干部培训费及边境建设经费。    

社会保障和就业支出2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出129.3万元。主要用于缴纳职工养老保险。   

卫生健康支出2101101行政单位医疗67.2万元；2101102事业单位医疗5.73万元；2101103款公务员医疗补助43.71万元。主要用于职工缴纳基本、大病、公务员补助医疗保险 。   

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况   

2020年本级预算支出1944.59万元（其中：基本支出1844.59万元，项目支出100万元）。   

基本支出1844.59万元为工资福利支出1568.44万元，其中：基本工资360.07万元、津贴补贴490.71万元、奖金348.21万元、绩效工资43.05万元、机关事业单位基本养老保险缴费129.3万元、职工基本医疗保险缴费72.93万元、公务员医疗补助缴费43.71万元、其他社会保障缴费1.53万元、医疗费14万元、其他工资福利支出64.92万元。商品和服务支出258.42万元,其中：办公费7.59万元、印刷费5万元、维修（护）费40万元网络维护、会议费5万元、培训费5万元、劳务费20.68万元、工会经费27.33万元、公务用车运行维护费5.7万元、其他交通费用80.64万元、其他商品和服务支出61.48万元。对个人和家庭的补助17.73万元其中：生活补助17.73万元。   

项目支出100万元为办公费办17万元、印刷费10万元、邮电费12万元、差旅费23万元、培训费3万元、会议费3万元、公务接待费3万元、委托业务费2万元、其他商品和服务支出27万元主要用于项目实施管理费、乡村项目工作经费补助、聘请中介机构编制项目科研报告等。   

五、省对下专项转移支付情况  

本单位不涉及此项预算公开事项   

六、政府采购预算情况  

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目68个，采购预算资金18.82万元。其中：政府采购货物预算18.82万元。   

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明  

腾冲市财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计28.7万元，较上年减少8.34万元，下降29.06%，具体变动情况如下：   

（一）因公出国（境）费   

腾冲市财政局2020年因公出国（境）费预算为5万元，较上年增加4万元，增加20%，共计安排因公出国（境）团组2个，因公出国（境）2人次。   

今年考虑到工作需要，可能发生此项支出，根据预算精细化、有预算才有开支原则，预算一定的因公出国（境）费。  

（二）公务接待费   

腾冲市财政局2020年公务接待费预算为13万元，较上年减少7万元，下降53.84%，国内公务接待批次为25次，共计接待345人次。   

原因主要是厉行节约，压缩开支,严格接待审批，严控接待费用，因此今年安排减少。   

（三）公务用车购置及运行维护费   

腾冲市财政局2020年公务用车购置及运行维护费为10.7万元，较上年减少2.34万元，下降21.89%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费10.7万元，较上年减少2.34万元，下降21.89%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。   

原因主要是厉行节约，压缩开支,严格公务用车审批，严控公务用车费用，因此今年安排减少。   

八、重点项目预算绩效目标情况  

2020年腾冲市财政局纳入市级预算绩效目标项目共2个，资金总额共100万元。具体项目为防范和处置非法集资等金融稳定工作经费30万元，项目评审工作经费70万元。  

根据腾冲市财政局预算业务管理制度、腾冲市财政局财务管理办法、腾冲市财政局建设项目管理制度、财政局政府采购管理制度、腾冲市财政局资产管理制度，腾冲市财政局按照相关要求编制部门预算、执行部门预算，具体情况为:按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，并按规定的时间报送;按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细；在预算执行中严格控制各支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模;严格控制“三公”经费;严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。   

项目建设在实施中风险来自方方面面，都有可能对项目建设的目的产生影响，达不到预期绩效目标。一是设计方案不完善、施工组织方案不充分、管理机制不健全，极容易造成较大经济损失；二是工作、活动方案准备不充分，极容易造成服务对象满意度达不到预期效果。  

财务部门和项目实施部门将进一步加强联系与对接，共同跟踪项目实施进度和目标完成情况，确保完成年度目标。  

九、其他公开信息  

（一）专业名词解释   

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。   

2.“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。  

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。   

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明   

腾冲市财政局部门2020年机关运行经费安排1568.44万元，与上年减少72.76元，下降4.64%，主要原因是压缩三公经费，抚恤费等。  

（三）国有资产占用情况   

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。   

十、腾冲市财政局2020年部门预算表  

（一）、部门财务收支总体情况表   

（二）、部门收入总体情况表   

（三）、部门支出总体情况表   

（四）、部门财政拨款收支总体情况表   

（五）、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表   

（六）、部门基本支出情况表   

（七）、部门政府性基金预算支出情况表   

（八）、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）   

（九）、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表  

（十）、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）   

（十一）、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）   

（十二）、省对下转移支付绩效目标表   

（十三）、部门政府采购情况表   

监督索引号53052200131800111