腾冲市红十字会2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

腾冲市红十字会2010年5月经批准独立为正科级社团机构。2019年4月变更为腾冲市群团机构序列，为正科级。是从事人道主义工作的社会救助团体，腾冲市红十字会以发扬人道、博爱、奉献精神，保护人的生命和健康，促进人类和平进步事业为宗旨。

腾冲市红十字会主主要职能有：

(一) 组织贯彻实施《中华人民共和国红十字会法》，执行《中国红十字会章程》，推动红十字各项事业的开展。

(二)开展救灾的准备工作；在自然灾害和突发事件中，对伤病人员和其 他受害者进救助。

(三) 发扬红十字会的优良传统和作风，大力弘扬“人道、博爱、奉献”的精神，开展人道领域内的服务、救助工作和社会公益活动；组织开展群众性初级卫生救护训练。

(四)开展与各地红十字会的合作与交流；宣传红十字运动的基本原则，并依照有关规定开展工作。

(五)开展有益于青少年身心健康的、弘扬人道主义精神的红十字青少年活动。

(六)依据《中华人民共和国红十字会法》和《中华人民共和国献血法》的规定，推动无偿献血工作。

(七)完成市委、市政府交办和委托的其它工作

腾冲市红十字会2019年4月人员编制由原来的行使行政权力的事业人员3名，变更为：群团机关使用的事业编制3 名。科级领导职数3 名，其中，正科级领导职数1 名：常务副会长1 名；副科级领导职数2 名：副会长2 名。股所级领导职数3 名，其中，机关党组织专职副书记1 名。

2019年末在编干部职工9人（党组书记1人、常务副会长1人、副会长2人，公务员2人，机关工勤2人，事业编制1人），长期聘用人员1人。现下设综合办公室、赈灾救济股2个股所级部门。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

部门设立的目标1：积极服务经济社会发展大局，参与应急救援、应急救护、人道救助、无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献、国际人道救援发挥积极的作用；

目标2：保护人民群众生命与健康、促进社会和谐文明进行，从事人道主义工作，保障和改善民生方面发挥政府人道领域助手的作用；

目标3：弘扬红十字精神，加强社会主义核心价值体系建设发挥作用，普及救护知识，为国内国际实施紧急救援提供救援力量，动员和组织社会各界力量参与社会志愿，促进社会发展合力。

（三）部门整体收支情况

2019年腾冲市红十字会部门财政拨款收入1503504.43

元，支出1503504.43元，其中基本收入1488632.13元，支出1488632.13元，项目收入14872.3元，支出14872.3元。

（四）部门预算管理制度建设情况

我单位以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据，制定了《腾冲市红十字会预算管理制度》，预算编制以本地区国民经济和社会发展计划为基础，以收支平衡、略有结余为准则，遵循完整性原则、真实性原则、统一性原则、年度性原则和讲政治的原则。对本单位的所有可供使用的资源进行清理和计算，产生本年度的收入和可供使用的资源预算。对单位的本年度人员机构和所有提出的各项工作任务进行排队，然后，根据轻重缓急，确定本年度本单位必须做的几项工作，同时计算每项工作的实际成本，确定每项工作完成后所达到的最终效果。核定每项工作所需经费，并在预算编制时和预算执行过程中要考核每项工作经费的使用效果和效率，采取一定的方法对预算执行过程中的资金使用情况实行追踪问效制度，单位预算经过二上二下的编制程序。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过自评，不断推动红十字“三救三献”工作制度化、规范化。完善服务体系充分发挥市委、市政府在人道领域中的助手职能，把红十字服务与市委、市政府中心工作相定位，与慈善事业发展相定位，加大对基层红十字组织的建设力度，加强对红十字事业发展的组织保证，将习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神贯彻落实到实际工作中，依法开展符合红十字会宗旨的各项活动，不忘初心、牢记使命，弘扬红十字精神，倡导文明和谐新风。通过无偿捐献血液、干细胞、器官、助医、助学项目的开展实施，使孤贫儿童、孤寡老人、先天性心脏病患儿、白血病患儿、脊柱侧弯患儿、受艾滋病影响家庭的孩子、抗战老兵、病痛患者等困难群体得到社会救助，帮助其解决确实的病痛和生活困难，动员更多的社会力量，通过爱心事迹鼓励更多的人参与到社会爱心救助的行动中来。同时充分发挥红十字会在公众参与的应急救护培训中的主体作用。支持红十字会在易发生意外伤害的教育、公共安全等领域以及交通运输、矿山、建筑、电力等行业中开展应急救护培训。积极推动红十字救护培训进社区、进农村、进学校、进企业、进机关，不断提高应急救护知识在人民群众中的普及率。通过更规范的管理，提升红十字会公信力，集聚更多社会资源支持红十字会面向困难群体开展符合其宗旨的人道救助工作，重点对贫困人口集中的地区加大救助力度，在农村和社区大力开展以健康服务、大病医疗救助、扶贫帮困等为内容的社会救助活动，完善红十字人道服务体系。

（二）自评指标体系

红十字会部门2019年整体支出1503504.43元，均为一般公共预算财政拨款，在2019年度部门整体支出绩效体系中，结合腾冲市红十字会部门职责，设置三级指标，一级指标为投入、过程、产出、效果四部分，二级指标为目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益七部分，三级指标为“三救三献”工作受益群众及工作覆盖面、预算科目细化配置、依法定程序审查和支出，支出类款项同预算相符、严格执行预算二上二下程序、规范管理，账实相符、实际落实帮困救助，项目落地实施，履职尽责、受助对象满意度七个方面。设置了七个指标解释，并对指标进行说明，制定评分标准，制定完善的自评指标体系。

（三）自评组织过程

在自评过程中通过对一至三级指标进行细化，对照指标说明分析支出规律，核实支出合理合法化，将评分标准设定出直观的数字基础，将核实的支出项目对照评分标准，确定得分，查找扣分原因，填写自评表，撰写绩效自评报告，同时加强对自评成果的运用，在来年提高对不达标的支出进行督促和完善。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

投入部分设置指标分值15分，二级指标为目标设定及预算配置，其中目标设定三级指标为三救三献工作受益群众及工作覆盖面，指标解释为计划计划救助因病因残及突发自然灾害受困人员200人，三救覆盖范围，救助人次500人次，救助人数涉及符合救助条件人数99%，救护培训计划800人次，合格率为100%人数。评分标准为救助人员和培训人次，根据自评，得分7分，预算配置三级指标为细化预算科目，指标解释为一般公共预算科目类款项合理化设置并细化。评分标准为预算支出功能分类，根据自评，得分8分。

（二）过程情况分析

过程情况二级指标为预算执行、预算管理、资产管理三部分，其中预算执行的三级指标为依法定程序审查和支出，支出类款项同预算相符，指标解释为预算支出的合理合法性，严格按照预算规定的类款项进行支付，对各项预算款项进行科学设置并加以执行。评分标准为执行情况与预算情况相比较，根据自评，得分11分，扣分原因为实际支出时有小部分支出在一般预算支出功能分类中类款中相符，但在经济分类中项不相符。预算管理中三级指标为严格执行预算管理规定，二上而下确定年初预算，指标解释为根据财政局规定，完成二上二下的预算流程，通过内控对预算进行规范管理，严格执行预算相关规定评分标准为预算执行程序，内控规定，通过自评，得分12分，资产管理的三级指标为规范管理，账实相符，通过自评，得分3分；

（三）产出情况分析

产出的二级指标为职责履行，三级指标为实际落实帮困救助，项目切实落地实施，履职尽责，指标解释为对困难群众实施以资金和物资为媒介的助学、助医、助困等方面的帮扶，实施救护培训及相关的志愿服务及慈善活动，评分标准为举办活动的次数，救助的人数及培训的人次，通过自评得分30分。

（四）效果情况分析

效果情况的二级指标为履职效益，三级指标为受助服务对象满意度，指标解释为计划救助指标人数达500人次，志愿服务次数达5次，救护培训800人次，评分标准为满意度达95%以上，救护培训合格率达100%。根据自评，得分25分。

根据2019年度部门整体支出绩效自评指标分值，结合红十字会2019年履职情况及整体支出情况，我单位部门整体支出绩效自评分为96分。

四、存在的问题和整改情况

预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了预算指标，但是在实际支付过程中，个别时候未严格按照预算指标执行。

下一步将加强学习，提高思想认识。组织单位财务人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

严格管理，控制“三公”经费和公用经费支出。认真贯彻落实中央八项规定，切实加强“三公”经费和会议费、培训费管理，严格按照规定开支有关经费，确保单位“三公”经费只减不增。规范财务运行，加强预算支出管理。

严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出须算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节的监督。

五、绩效自评结果应用

进一步加强预算绩效管理，增强预算编制的科学性、合理性、规范性，强化支出责任，提高财政资金使用效益，有效应用预算绩效评价结果，及时将项目的评价结论提供给相关财政支出管理机构，作为财政支出管理机构在向部门和单位下达预算控制数时调整项目资金的依据。提升绩效评价社会参与度，在公开财政支出绩效评价政策、程序的同时，使公众了解有关项目的实际绩效水平，接受社会公众监督。

六、主要经验及做法

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。一是进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。二是加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。三是持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核，审批，柱绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

七、其他需说明的情况

下一步的工作中，将加强对部门整体支出及项目支出绩效的评价业务学习，掌握指标的设立，加强对评分标准的制定，使之更具有科学性和规范性，加强工作进度的跟踪，更好地开展年度支出绩效评价，确保完成绩效目标。

腾冲市红十字会

2020年7月30日