监督索引号53052200131800000

腾冲市财政局2022年部门预算公开目录

第一部分腾冲市财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分腾冲市财政局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、部门政府采购预算表

十四、部门政府购买服务预算表

十五、市对下转移支付预算表

十六、市对下转移支付绩效目标表

十七、新增资产配置表

第一部分腾冲市财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.腾冲市财政局贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人代会批准的财政预算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付。

4.拟定全市政府非税收入管理政策。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全市加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.负责办理和监督市级政府性基金收支活动、审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级基建的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度；指导推进市属国有企业改革和重组，对市属国有企业国有资产的保值增值进行监督；完善经营者激励和约束制度。

15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。

16.承办市人民政府交办的其他事项。等财政相关工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置25个内设机构，包括：基层党建办公室、办公室、综合与研究股、法规税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与对外合作股、市政府采购办公室、会计股、监督检查股、非税收入管理股、票据股、规划发展与政策法规股、产权管理与资本运营股、统计考核与财务监督股、金融综合股。我局是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.腾冲市财政局千方百计抓增收，全力提升财政保障能力。加强预研预判，主动采取有效措施，积极应对当前宏观经济下行和减税降费政策落实造成的财政减收压力。抢抓脱贫攻坚成果巩固衔接乡村振兴发展政策机遇，全力向上争取各级财政衔接推进乡村振兴资金项目，保持财政增收的连续性。强化财税工作合力，确保减税降费政策落实到位的基础上，依法依规组织收入。加大财政存量资金资产清理盘活力度，增强资金效率。强化非税收入征管措施，确保收入及时足额缴库，拉动非税收入较快增长。加快固定资产投资和项目实施进度，加快形成实有税源。持续帮助疫情影响企业恢复性生产，加快形成后续收入支撑。

2.从细从紧控支出，持续夯实财政统筹保障能力。兜牢兜实“三保”底线，坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，全力保障国家制定的各项惠民、惠农政策落到实处。牢固树立过紧日子思想，坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。进一步优化财政支出结构，优先安排好教育、“三农”、医疗卫生、社会保障等重要支出需要。硬化预算执行约束，切实保障基层运转。认真落实各级各项决策部署，及时安排经费预算，加快资金调度拨付，全力做好疫情防控经费保障和政策落实。支持社会体系保障，加快构建覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。支持医药卫生体制改革、民族团结进步、防灾救灾等社会事业发展。优化支出结构，推动脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡，支持做好农业产业现代化、水利基础设施、人居环境整治、中草药、肉牛产业等重点项目建设。

3.多措并举创新投融资方式，引导撬动社会金融投资。积极发挥金融政策支持战略，充分发挥财政资金杠杆撬动金融资本投向重点领域。搭建投融资平台，增强工作“推动力”。提升财政、银行、担保、融资平台功能互补、相互协作，各部门齐抓共管的投融资格局，强化财政资金放大效应，有效引导和撬动社会金融投资。继续强化融资平台建设，拓宽融资渠道。聚焦财政金融融合，增强重点项目、重点产业发展后劲。运用地方债和融资推进“大健康”产业和乡村振兴特色产业发展壮大。

4.从严从实强化监督检查，大力推动财政治理现代化。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”意识，强化资金监管，提高资金绩效。对财政资金实施全方位监督，组织开展各项监督检查工作，健全和完善财政内部控制制度体系建设。加强对会计人员的管理和培训，提高会计队伍整体素质，确保新政府会计制度深入推动。持续深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统和政采云平台，更好地发挥政府采购功能。持续发挥和加强监督职能作用，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。完善行政事业单位资产管理办法，制定行政事业单位资产配置、管理使用及处置办法。继续做好小额担保贷款财政贴息、农业保险保费财政补贴资金，利用财政补偿机制着力助推企业“走出去”。加强对地方金融企业的财务监管。

5.扎实有力深化财税体制和国企改革步伐，全面谋划发展新篇章。加快深化国企改革步伐，大力推进“1+N+N”国有资产监管和国有企业发展新模式。促进国有资本合理流动，在技术、管理、经营模式上改革创新，提升国有企业的造血功能。强化基础管理，切实履行出资人职责。提升国资监管力度，加强国资监管基础工作和队伍建设；加大对市属国有企业内控制度执行监督检查，切实发挥好审计监督职能，实现对国有资本的审计监督全覆盖，严防国有资产流失。以争创一流的思想意识，全力推动国企监管及国企改革各项工作。深化预算管理制度改革，完善政府预算体系，加强政府性基金预算、国有资本基金预算、社会保障基金预算与一般公共预算统筹衔接；强化绩效管理，不断提升财政资金配置效率和资金使用效益。

6.思患预防强化风险意识，牢牢守住安全发展底线。切实增强机遇意识和风险意识，树立底线思维，有效防范化解各类财政风险挑战，维护地方经济安全，加大财税政策支持，确保粮食、能源、科技、卫生等重要行业和关键领域安全。防范与化解地方政府隐性债务风险。加强国有企业实体化运作，加大融资力度，坚决杜绝违法违规举债融资行为。严防金融风险，保持对非法集资打击的高压态势。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制70人，其中：行政编制58人，工勤人员编制0人，事业编制12人。在职实有84人，其中：财政全额保障84人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员44人，其中： 离休0人，退休44人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入18958689.7元，其中：一般公共预算18558689.7元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入400000元，上年结转结余0元。

与上年对比减少4188074.8元，下降22.09%，主要原因是上年结转结余资金减少4536481元。其中：一般公共预算减少51593.8元，下降0.2%，主要原因是在职人员减少5人，人员经费相应减少390000元；政府性基金0元，与去年一致，主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营收益增加0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；财政专户管理资金收入增加0元，与去年一致，主要原因是近年来我单位无此项收入；事业收入增加0，与去年一致，主要原因是近年来我单位无此项收入；事业单位经营收入增加0元，与去年一致，主要原因是近年来我单位无此项收入；上级补助收入增加0元，与去年一致，主要原因是近年来我单位无此项收入；附属单位上缴收入增加0元，与去年一致，主要原因是近年来我单位无此项收入；其他收入增加400000元，纯增400000元，主要原因是去年未发生此项收入；上年结转结余0元，减少4536481元，下降100%，主要原因去年结余资金全部归集上缴国库。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入18558689.7元，其中:本年收入18558689.7元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款18558689.7元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少51593.8元，下降0.28%，主要原因是在职人员减少5人，人员经费相应减少390000元。其中：本年收入中，一般公共预算财政拨款减少51593.8元，下降0.28%，主要原因是在职人员减少5人，人员经费相应减少390000元；政府性基金预算财政拨款0元，与去年一致，主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营收益财政拨款0元，与去年一致，主要原因是近年来我单位无此项收入。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出18958689.7元，与上年对比减少4188074.8元，下降22.09%，主要原因是上年结转结余资金支出减少4536481元。财政拨款安排支出18558689.7元，与上年对比减少51593.8元，下降0.28%，主要原因是人员减少经费相应减少，其中：基本支出14158689.7元，与上年对比减少2251593.8元，下降15.9%，主要原因是在职人员减少5人，相应人员经费支出减少390000元；项目支出4400000元，与上年对比增加2200000元，增长100%，主要原因是财政支付人民银行及商业银行的费用1800000元，国企改革经费增加400000元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2010601行政运行10931177.16元，其中：基本支出10431177.16元，主要用于人员经费支出9334661.96元，公用经费保运转类支出1096515.2元，项目支出500000元，主要用于开展防范和处置非法集资等金融稳定工作经费支出。

2.2010605财政国库业务1800000元，其中：项目支出1800000元，主要用于国库集中支付委托业务支付人民银行及各商业银行手续费。

3.2010699其他财政事务支出3224713.2元，其中：基本支出1124713.2元，主要用于公益性岗位及自收自支事业人员经费支出1124713.2元，项目支出2100000元，主要用于用于预决算、会计制度、项目申报、财务知识、财政系统人员素质提升等培训；用于全市国企企业改革、相关业务支出；腾冲市信息网络及软件平台更新维护专项经费；该项资金专项用于市级资产管理、政府采购、非税收入等系统的运行、维护费用、财政委托、咨询业务知识培训相关工作经费等支出。

4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1323043.04元，其中：基本支出1323043.04元，主要用于缴纳单位养老保险。

5.2080506机关事业单位职业年金缴费支出227571.72元，其中：基本支出227571.72元，主要用于缴纳职业年金。

6.2101101行政单位医疗603416.4元，其中：基本支出603416.4元，主要用于缴纳行政人员医疗基本医疗保险和大病医疗保险。

7.2101102事业单位医疗47351.15元，其中：基本支出47351.15元，主要用于缴纳事业人员基本医疗保险和大病医疗保险。

8.2101103公务员医疗补助401417.03元，其中：基本支出401417.03元，主要用于缴纳单位人员公务员医疗补助。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于：

1.基本支出14158689.7元。

（1）工资和福利支出13032210.5元，其中：30101基本工资3199956元、30102津贴补贴5361492元、30103奖金271987元、30107绩效工资239968元、30108机关事业单位基本养老保险缴费1323043.04元、30109职业年金缴费227571.72元、30110职工基本医疗保险缴费650767.55元、30111公务员医疗补助缴费401417.03元、30112其他社会保障缴费13078.96元、30114医疗费补助140000元、30199其他工资福利支出1202929.2元（为公益性岗位14人及自收自支的事业人员1人工资、保险）。

（2）商品和服务支出1096515.2元，其中：30228工会经费258515.2元、30231公务用车运行维护费57000元、30239其他交通费用728280元、30299其他商品和服务支出52720元。

（3）对个人和家庭补助支出29964元，其中：30304抚恤金0元，30305生活补助29964元。

2.项目支出4400000元。

（1）商品和服务支出4115000元，其中：30201办公费30000元、30203咨询费15000元、30205水费15000元、30206电费10000元、30207邮电费90000元、30211差旅费82000元、30213维修（护）费400000元、30215会议费240000元、30216培训费60000元、30217公务接待费80000元、30226劳务费30000元、30227委托业务费2808000元、30228工会经费130000元30231公务用车运行维护费30000元、30299其他商品和服务支出95000元。

（2）对个人和家庭补助支出150000元，为30305生活补助150000元。

（3）资本性支出135000元，其中：31002办公设备购置100000元、31003专用设备购置35000元。

五、市对下专项转移支付情况

本部门不涉及此项内容。

（一）与中央配套事项

本部门不涉及此项内容。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本部门不涉及此项内容。

（三）经济社会事业发展事项

本部门不涉及此项内容。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目11个，政府采购预算总额337000元，其中：政府采购货物预算130000元、政府采购服务预算207000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

腾冲市财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计167000元，较上年增加3425元，增长2.05%，增加的主要原因是：因公出国（境）费较上年减少5000元，公务接待费较上年减少21575元，公务用车运行维护费较上年增加30000元。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

腾冲市财政局2022年因公出国（境）费预算为0元，较上年减少5000元，下降100%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。减少的原因是受疫情影响今年没有安排此项经费。

（二）公务接待费

腾冲市财政局2022年公务接待费预算为80000元，较上年减少21575元，下降26.97%，国内公务接待批次为80次，共计接待900人次。

减少的原因一是根据公务接待相关规定，严格执行只接待一餐的规定压缩接待的范围及标准，厉行节约；二是压缩开支,严格接待审批，严控接待费用；三是因疫情影响上级到单位检查次数减少，因此今年安排公务接待费较上年减少21575元。

（三）公务用车购置及运行维护费

腾冲市财政局2022年公务用车购置及运行维护费为87000元，较上年增加30000元，增长34.48%。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费87000元，较上年增加30000元，增长34.48%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆，与上年持平。

公务用车购置及运行维护费较上年增加的主要原因是公务用车使用年限长，公务用车运行维护费较上年增加30000元（维修费增加22100元、燃料费增加7900元）。其中：公务用车购置费与上年持平的原因是近年来我单位无购置公务用车需要，未安排公务用车购置费；公务用车运行维护费上年增加的原因是公务用车使用年限长维修费和燃料费有所增加，其中：维修费较上年增加22100元、燃料费较上年增加7900元。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）重点项目预算绩效目标

本单位无重点项目预算绩效目标。

（二）预算重点领域财政项目文本公开

具体详见附件2：腾冲市财政局2022年部门预算重点领域财政项目文本公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。

3.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

5.“三公经费”：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

7.商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）

8.对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

腾冲市财政局2022年机关运行经费安排1096515.2元，主要用于日常办公、工会经费、、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等支出，以保证机构正常运转。2022年机关运行经费较上年减少208510.28元，下降19.01%。减少的原因是：办公费预算与上年持平持平无变化；邮电费预算与上年持平无变化；因公出国（境）费用减少5000元，减少的原因是受疫情影响今年没有安排该项经费；差旅费预算与上年持平无变化，工会经费减少24636.28元，减少的原因是会员活动次数减少经费相应安排减少；维修（护）费预算与上年持平无变化；会议费预算与上年持平无变化；培训费预算与上年持平无变化；公务接待费预算减少21575元，减少的原因是接待次数减少经费相应安排减少；劳务费减少126000元，减少的原因是县级经费紧张，此款支出用上级资金支出；公务用车运行维护费较上年增加30000元（维修费增加22100元、燃料费增加7900元）；其他交通费用减少36540元，减少原因是公务交通补贴减少；其他商品和服务支出增加35240元，增加原因是退休公用经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，腾冲市财政局资产总额55474768.40元，其中，流动资产40706115.14元，固定资产14426651.26元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产342002.元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少4650064.20元，其中固定资产增加618456.33元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

第二部分腾冲市财政局2022年部门预算表

具体详见附件1：腾冲市财政局2022年部门预算公开表。

监督索引号53052200131800111