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腾冲市财政局2024年预算公开目录

第一部分 腾冲市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 腾冲市财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

腾冲市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.腾冲市财政局贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人代会批准的财政预算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付。

4.拟定全市政府非税收入管理政策。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全市加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.负责办理和监督市级政府性基金收支活动、审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级基建的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度；指导推进市属国有企业改革和重组，对市属国有企业国有资产的保值增值进行监督；完善经营者激励和约束制度。

15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。

16.承办市人民政府交办的其他事项。等财政相关工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置25个内设机构，包括：基层党建办公室、办公室、综合与研究股、法规税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与对外合作股、市政府采购办公室、会计股、监督检查股、非税收入管理股、票据股、规划发展与政策法规股、产权管理与资本运营股、统计考核与财务监督股、金融综合股。我局是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.突破疫情经济发展逆流，盯紧目标，全力推进预算收支执行。

2.多方施策，落实财政精准政策。

3.突破发展转型挑战，全面“提质增效”持续巩固“三大攻坚战”成果。

4.突破财力保障能力，全面“攻坚克难”保障和改善民生。

5.突破改革发展关键，全面“提质增效”深化财政体制改革。

6.突破人才队伍建设标准，全面“挖潜增力”，着力打造素质过硬的财政队伍。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制70人，其中：行政编制58人，工勤人员编制0人，事业编制12人。在职实有79人，其中：财政全额保障79人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员52人，其中：离休0人，退休52人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入16,679,975.55元，其中：一般公共预算16,379,975.55元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入300,000元，上年结转结余0元。

与上年对比减少748,812.47元，同比下降4.3%，原因是：一是在职人员减少3人，人员经费相应减少568,000元；二是公益性人员工资补助减少，其他收入减少20,000元；三是2024年我单位严控会议、差旅、培训等支出，导致项目预算较上年减少160,700.00元。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入16,379,975.55元，其中：本年收入16,379,975.55元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款16,379,975.55元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少728,812.47元，同比下降4.26%，原因是：一是在职人员减少3人，人员经费相应减少568,000元；二是2024年我单位严控会议、差旅、培训等支出，导致项目预算较上年减少160,700.00元。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出16,679,975.55元。财政拨款安排支出16,379,975.55元，其中：基本支出13,874,240.55元，与上年对比减少169,547.47元，同比下降1.21%，原因是：在职职工减少,人员经费相应减少；项目支出2,505,735元，与上年对比减少559,265元，同比下降18.25%，原因是：今年财政代管资金减少320,000万元，全市财务管理业务培训补助资金减少239,265元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

一般公共服务支出—财政事务—行政运行支出10,824,311.62元，主要用于行政人员工资津补贴奖金以及单位基本运转支出。

一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出3,117,600元，主要用于临时人员工资福利支出。

社会保障和就业支出—行政单位养老支出—行政单位离退休9,375元，主要用于退休干部护理费支出。

社会保障和就业支出—行政单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出1,336,816.48元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出—抚恤-死亡抚恤52,360元，主要用于机关事业单位死亡抚恤支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗508,308.54元，主要用于缴纳行政人员基本医疗保险和大病医疗保险。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗83,972.19元，主要用于缴纳事业人员基本医疗保险和大病医疗保险。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助432,514.72元，主要用于单位在职人员公务员医疗补助缴费支出。

卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出14,717元，主要用于行政事业人员工伤保险。

五、市对下专项转移支付情况

我部门不涉及此项内容。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目20个，政府采购预算总额513,500元，其中：政府采购货物预算81,500元、政府采购服务预算432,000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

腾冲市财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计212,000元，与上年持平，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

腾冲市财政局2024年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化的原因是：我局本年、上年均无因公出国（境）相关事项安排。

（二）公务接待费

腾冲市财政局2024年公务接待费预算为125,000元，与上年持平，国内公务接待批次为156次，共计接待1368人次。

公务接待费与上年持平的原因是：一是坚决落实过紧日子的要求，严把预算关，实行源头控制；二是2024年预计莅临我单位考察、调研工作的批次和人次与上年无太大差异。

（三）公务用车购置及运行维护费

腾冲市财政局2024年公务用车购置及运行维护费为87,000元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费87,000元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

公务用车购置费与上年对比，与上年持平的原因是：本年、上年无车辆购置；公务用车运行维护费与上年对比，与上年持平的原因是:除安排正常维修费和必需的燃料费、保险费外，未安排其他费用。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年腾冲市财政局共申报项目7个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目6个，财政预算安排2,505,735元，其中重点项目4个，财政预算安排2,450,000元。重点项目具体如下：

重点项目一：防范和处置非法集资等金融稳定工作经费，财政预算安排500,000元，项目绩效目标:省市防范和处置非法集资工作考核要求，P2P工作要求，维护金融稳定工作需要，防范非法金融活动宣传工作要求以及维护地方金融稳定工作需要等。

重点项目二：全市财务管理业务培训补助资金，财政预算安排500,000元，项目绩效目标:腾冲市财政局承担着全市的预结算、项目申报、政府采购、财务制度等业务培训工作；为了保证各项工作顺利完成，向上级争取项目工作正常开展，在工作中查缺补漏，提高工作效率和质量的需要。

重点项目三：腾冲市信息网络及软件平台更新维护专项资金，财政预算安排750,000元，项目绩效目标:腾冲市财政局承担着全市的法律援助顾问、一体化、政府采购、票据管理、部门预算、资产信息、电算化会计、科技服务等平台的软件管理、服务、维护费用，为了保证平台的正常运转，根据相关协议，每年需支付资金150万元。

重点项目四：专项资金检查、项目绩效评价补助资金，财政预算安排700,000元，项目绩效目标:该项资金专项用于市级预算信息、资产管理、政府采购等系统的运行和维护费用。“市级预算信息、资产管理、政府采购等系统”项目立项、实施和管理、资金管理和使用以及最终取得的绩效进行分析评价，圆满完成项目绩效自评工作。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

腾冲市财政局2024年机关运行经费安排1,083,602.72元，与上年对比减少10,719.44元，下降0.98%，原因是：办公费减少5,000元、其他商品和服务支出减少5,719.44元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，腾冲市财政局资产总额15,370,440.85元，其中，流动资产370,780.59元，固定资产14,640,158.26元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产359,502元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加142,487.67元，其中：固定资产增加203,537元，流动资产减少61,049.33元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

附件：2024年部门预算公开表

监督索引号53052200131800111