腾冲市殡仪馆2026年预算公开目录

第一部分 腾冲市殡仪馆2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 腾冲市殡仪馆2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

腾冲市殡仪馆2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

腾冲市殡仪馆是火化遗体、接运遗体、骨灰寄存等。腾冲市殡仪馆是1976年成立的一个独立核算的全额拨款事业单位，隶属腾冲市民政局。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、财务室、调度室、办证服务大厅。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

腾冲市殡仪馆于2026年收回自己运营，保证单位正常运转，对上级部门检查发现的问题立行立改，严格执行四项基本服务收费标准，规范延伸服务收费，强化殡仪馆公益属性，满足群众多元化殡葬需求。2026年殡仪馆完善污水处理系统，完成了5台火化炉及尾气设备的修缮。2026年全年火化遗体4,400具。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制9人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制9人。在职实有8人，其中：财政全额保障8人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制6辆，实有车辆4辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入6,048,522.29元，其中：一般公共预算5,618,522.29元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入430,000.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，上年结转结余0.00元。

与上年对比增加4,676,695.29元，同比增长341.09%，主要原因是2026年腾冲市殡仪馆根据中共腾冲市委办公室文件收回运营，四项基本服务收回殡仪馆负责，福天公司不再承担殡仪馆运营开支，故2026年预算增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入5,618,522.29元，其中:本年收入5,618,522.29元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,618,522.29元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加4,246,695.29元，同比增长309.56%，主要原因是2026年腾冲市殡仪馆根据中共腾冲市委办公室文件收回运营，四项基本服务收回殡仪馆负责，福天公司不再承担殡仪馆运营开支，故2026年预算增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出5,618,522.29元。财政拨款安排支出5,618,522.29元，其中：基本支出3,343,052.00元，与上年对比增加226,175.00元，同比增长209.16%，主要原因是2026年腾冲市殡仪馆根据中共腾冲市委办公室文件收回运营，四项基本服务收回殡仪馆负责，福天公司不再承担殡仪馆运营开支，故2026年基本支出增加；项目支出2,034,040.00元，与上年对比增加1,743,540.00元，同比增长600.19%，主要原因分析是2026年腾冲市殡仪馆根据中共腾冲市委办公室文件收回运营，四项基本服务收回殡仪馆负责，福天公司不再承担殡仪馆运营开支，殡仪馆运转经费由财政保障。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老保险—机关事业单位基本养老保险缴费支出122,516.96元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤支出20,840.00元，主要用于遗属人员生活补助支出；

2081004社会保障和就业支出—社会福利—殡葬支出5,367,236.2元，主要用于单位业务开支及运转；

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗支出60,585.29元，主要用于单位在职人员单位部分医疗保险缴费支出；

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务医疗补助支出44,328.92元，主要用于单位在职职工基本医疗开支；

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出3,014.92元，主要用于在职人员失业、工伤保险缴费支出。

五、市对下专项转移支付情况

2026年本部门（单位）不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额3,991,543.84元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算3,170,843.84元、政府采购工程预算820,700.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

腾冲市殡仪馆2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计694,000.00元，较上年增加599,000.00元，增长630.52%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

腾冲市殡仪馆2026年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费预算与上年持平的原因是我单位近几年都没有安排出国，所以没有发生这部分预算。

（二）公务接待费

腾冲市殡仪馆2026年公务接待费预算为4,000.00元，较上年增加4,000.00元，增长100.00%，国内公务接待批次为10次，共计接待30人次。

公务接待费预算较上年增加的原因是：我单位上年未安排公务接待费，考虑到2026年可能会有接待发生，故增加公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

腾冲市殡仪馆2026年公务用车购置及运行维护费为690,000.00元，较上年增加595,000.00元，增长626.31%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费690,000.00元，较上年增加595,000.00元，增长626.31%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为13辆。

公务用车购置费与上年持平的原因是我单位目前已保有13辆公务用车,无采购公车的计划，故公务用车购置费0.00元，与上年无变化。

公务用车运行维护费较上年增长的主要原因是：福天公司退出殡仪馆管理，殡仪馆所有13张车辆均纳入编制，维修数量、成本大幅增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

腾冲市殡仪馆2026年共申报项目3个，全部编制了项目绩效目标表，项目绩效目标编制率100.00%，其中重点项目3个，具体如下：

（一）重点项目一：非税收入成本返还专项资金项目经费，财政预算安排270,000.00元，项目绩效目标：保障单位正常运转。

（二）重点项目二：补助遗属资金项目经费，财政预算安排20,840.00元，项目绩效目标：保障单位遗属补助正常发放。

（三）重点项目三：腾冲市殡仪馆保障运行经费项目经费，财政预算安排1,743,200.00元，项目绩效目标：保障单位正常运转。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

腾冲市殡仪馆属于事业单位，无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

腾冲市殡仪馆2026年机关运行经费安排0.00元，与上年持平，无变化。主要原因分析：腾冲市殡仪馆属于事业单位，无机关运行经费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，腾冲市殡仪馆资产总额2,312,726.71元，其中，流动资产0.38元，固定资产2,312,725.71元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加271,447.53元，其中固定资产增加337,141.47元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

附件：2026年部门预算公开表