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腾冲市教育局2017年度部门决算

   第一部分  腾冲市教育局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2017年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2017年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   五、其他重要事项及相关口径情况说明

   第四部分  名词解释

第一部分  腾冲市教育局概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市教育局成立于1985年，单位性质为行政单位。主要职能：

1、贯彻执行国家的教育方针、政策，起草有关地方性的法规草案。

2、负责对中小学校、职业中学、教师进修学校、幼儿园工作进行调查研究，为市政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全市教育改革与发展战略和全市教育事业发展规划，拟定教育体制改革的政策以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施；承办学校的设立、调整及其发展规模、学制、专业的审查报批工作；指导社会力量办学。

3、领导市教育局党委系统党的工作，制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作，做好工、青、妇工作。

4、负责教育局机关和学校干部队伍建设，按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

5、统筹管理教育经费，参与拟定筹措教育经费、拨款、教育基建专款的分配、管理；监测全市教育经费使用情况。

6、负责管理国际、国内对我市教育援助和教育贷款，组织项目实施和管理；负责生源地信用助学贷款管理工作，生源地信用助学贷款贷后管理工作及农村义务教育阶段学生“两免一补”工作。

7、指导全市各类教育教学改革和教育评估工作，统筹指导少数民族教育工作，协调对少数民族地区的教育援助。

8、指导各级各类学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作；指导全市青少年校外教育工作。

9、主管全市教师工作。组织全市各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；组织全市各级各类学校实施教师资格制度；落实全市教育系统劳动工资及干部人事管理工作的有关政策；指导学校人事制度的改革；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；主管全市各类学校教师专业技术职务评聘工作。

10、指导督促各类学校纪检、监察和审计工作，负责查处各类学校的违法、违纪案件，处理来信、来访工作。

11、组织实施普通高等、中等、成人学历教育的招生、考试、录取工作，组织自学考试、社会考试及其它形式考试的报名、考试工作；负责自学考试的学籍管理工作和高中、职业高中教育的学籍管理工作。

12、制定全市校园建设总体规划，并组织校园规划的实施，抓好全市校园的危房改造工作，及时监测校舍安全，提出改造方案，做好校园建设工程质量监督检查。

13、负责中小学现代教育技术装备工作，并指导管理和应用，推进中小学信息技术教育。

14、负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话和普通话测试工作。

15、负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理和学生法制教育及安全、卫生教育工作。

16、负责教师、学生奖励基金审核和发放工作；负责青少年工作委员会和关心下一代成长工作委员会的工作；负责进行教育监督、检查、评估、指导，保证国家有关教育方针、政策、法规的贯彻执行和教育目标的实现。

17、承办市委、市政府和上级机关交办的其它工作。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1、继续实施了农村义务教育阶段学校公用经费、农村义务教育学生营养改善计划补助资金、农村义务教育家庭经济困难寄宿学生生活费补助、普通高中国家助学金、中等职业教育免学费补助资金、学前教育奖补资金、优秀贫困学子奖励金等补助类项目，并加强了对资金的管理。

2、继续实施了农村义务教育食堂设施设备购置、薄弱学校校舍改造、薄弱学校仪器设备购置、学前教育玩教具购置等基础设施建设项目，继续投入资金建设职教园区、东山学校、教育信息化工程等。

3、加强财务管理，规范会计核算，努力提高会计人员业务能力和素质，认真及时完成每一项财务工作，提高了我局的财务管理水平。加强各种财务公示，提高财务收支的透明度，定期公布收支情况。严格按收费标准收取各种费用，加强各种经费收支的督查和审核，严格实行经费收支两条线，及时汇总、公示各种费用的收缴和发放情况。

4、完成资产清查工作，加强实物管理工作，真正使所有实物设施最大限度地发挥作用，把人为破损降低到最小度。

5、建立健全内控制度，主要包括预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理以及合同管理等主要经济活动的风险控制制度，完成内部控制制度报告工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市教育局部门2017年度部门决算编报的单位共35个。其中：行政单位1个，事业单位34个，其他单位0个。分别是：

1.腾冲市教育局机关

2.腾冲市第一幼儿园、腾冲市第二幼儿园、腾冲市第三幼儿园、腾冲市第一中学、腾冲市益群中学、腾冲市第三中学、腾冲市第四中学、腾冲市第五中学、腾冲市第六中学、腾冲市第七中学、腾冲市第八中学、腾冲市民族完全中学、 腾冲市第一职业高级中学、腾冲市界头镇中心学校、腾冲市曲石镇中心学校、腾冲市明光中心学校、腾冲市滇滩中心学校、腾冲市固东镇中心学校、腾冲市马站乡中心学校、腾冲市猴桥中心学校、腾冲市北海乡中心学校、腾冲市和顺中心学校、腾冲市腾越中心学校、腾冲市中和中心学校、腾冲市荷花镇中心学校、腾冲市清水乡中心学校、腾冲市芒棒镇中心学校、腾冲市五合中心学校、腾冲市蒲川乡中心学校、腾冲市新华中心学校、腾冲市团田中心学校、腾冲市教师进修学校、腾冲市青少年校外活动中心、腾冲市特殊教育学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市教育局部门2017年末实有人员编制6,870人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制2人），事业编制6,846人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员25人（含行政工勤人员3人），事业人员6,694人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制34辆，在编实有车辆34辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市教育局部门2017年度收入合计1,241,379,811.79元。其中：财政拨款收入1,216,137,143.12元，占总收入的97.97%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入22,783,582.67元，占总收入的1.84%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入2,459,086元，占总收入的0.2%。与上年对比增20,090,384.43元，增长1.65%，主要原因为：

1. 一般公共预算财政拨款比上年增14,763,258.84元，增长1.23%；

2.政府性基金预算财政拨款比上年增加53000元，增长14.25%；

3.事业收入比上年增加5,285,465.59元，增长30.21%；

4.其他收入比上年减少11340元，减046%；

二、支出决算情况说明

腾冲市教育局部门2017年度支出合计1,276,173,552.16元。其中：基本支出859,591,024.02元，占总支出的67.36%；项目支出416,582,528.14元，占总支出的32.64%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增47,125,863.55元，增长3.83%，主要原因为:

1.基本支出比上年增加102,529,740.32元，增长13.54%

2项目支出比上年减少55,403,876.77元，减11.74%

（一）基本支出情况

2017年度用于保障腾冲市教育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出859,591,024.02元。与上年对比增102,529,740.32元，增长13.54%，主要原因为：

1.人员经费支出比上年增加94,709,851.63元，增长14.01%；

2.日常公用经费支出比上年增加7,819,888.69元，增长9.64%；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.65%，人均114698.28元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.26% ，人均13236.08元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障腾冲市教育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出416,582,528.14元。与上年对比减55,403,876.77元，减11.74%，主要原因为:

1.基本建设类项目比上年增加3,790,000.00元，增加94.75%；

2行政事业类项目比上年减少59,193,876.77元，减少12.65%；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市教育局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出1,250,208,598.27元,占本年支出合计的97.97%。与上年对比增43,240,992.19元，增长3.58%，主要原因为：

1.人员经费支出比上年新增84886627.06元;

2.日常公用经费支出比上年新增12451744.48元;

3.项目支出比上年减少54097379.35元.

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  4.公共安全（类）支出85,149元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于禁毒管理85149元。

  5.教育（类）支出1,160,378,360.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.81%。主要用于人员经费663,747,420.19元,日常公用经费81,277,525.61元,项目支出415,353,414.54元。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  8.社会保障和就业（类）支出89,705,088.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.18%。主要用于机关事业单位养老保险及职业年金缴费支出 89705088.93元；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出20,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于艾滋病防治资金20000元；

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  12.农林水（类）支出20,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于创业贷款担保贴息资金20000元；

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.腾冲市教育局部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1,264,144.98元，支出决算为908,303.13元，完成预算的71.85%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为561,074.43元，完成预算的98.82%；公务接待费支出决算为347,228.7元，完成预算的49.86%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）公务用车购置及运行资金：由于公务用车运行维护费减少，故未使用预算资金6722.55元；

（2）公务接待资金：由于严格执行厉行节约政策，公务接待人次减少，未使用预算资金349119.3元；

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少318,804.34元，下降25.98%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少109,015.2元，下降16.27%；公务接待费支出决算减少209,789.14元，下降37.66%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

（1）公务用车购置及运行资金：由于公务用车运行维护费减少，比上年减少支出109015.2元；

（2）公务接待资金：由于严格执行厉行节约政策，公务接待人次减少，比上年减少支出209789.14元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出561,074.43元，占61.77%；公务接待费支出347,228.7元，占38.23%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项

2. 公务用车购置及运行维护费支出561,074.43元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本单位无此事项

公务用车运行维护支出561,074.43元，开支财政拨款的公务用车保有量为32辆。主要用于开展公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出347,228.7元。其中：

国内接待费支出347,228.7元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待538批次（其中：外事接待0批次），接待人次4,586人（其中：外事接待人次0人）。主要用于业务交流，工作检查、考核等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.腾冲市教育局部门2017年机关运行经费支出6,411,787.94元，与上年对比减8,086,190.33元，减55.77%，主要原因为：

（1）营养餐炊事员和安保人员工资，2016年列劳务费，2017年调整到人员经费，减少8,500,000.00元；

2.部门机关运行经费主要用于：

机关运行经费主要用于商品和服务支出，包括办公经费、印刷费、水电费、差旅费、接待费、维修费、公务用车运行维护

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，腾冲市教育局部门资产总额2,150,538,503.8元，其中，流动资产602,192,198.48元，固定资产986,789,445.9元，对外投资及有价证券0元，在建工程560,770,542.09元，无形资产786,317.33元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加334,681,370.59元，其中;流动资产增加123,648,260.03元，固定资产增加104,078,568.4元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加106,744,774.08元，无形资产增加209,768.08元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物40839.7平方米，账面原值7393889.17元；处置车辆3辆，账面原值368756元；实现资产处置收入2893061元。

国有资产占有使用情况表

       

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计66,595,148.79元，其中：货物采购支出35,664,891.5元，工程采购支出16,297,998.31元，服务采购支出14,632,258.98元。主要用于：中小学办公设备、教学仪器、实验器材、食堂设备、办公用品等货物采购支出35,664,891.5元，校舍维修、薄弱学校建设、食堂建设、幼儿园建设、实验学校建设等工程采购支出16,297,998.31元，营养餐炊事员、安保人员、校舍维修、物业管理等服务采购支出14,632,258.98元。

2．本部门不涉及支持中小企业等政府采购政策的落实情况，故2017年度授予小微企业合同金额0元。

 

(四)绩效自评信息情况

2017年共投入资金24168.21万元，资助各级各类学生32万人次。其中投入资金190.56万元，资助学前教育困难家庭儿童7146人次；投入资金6909.98万元，为城乡义务教育阶段学校84580人免除学费，提供公用经费；投入资金5592.13万元为城乡义务教育阶段学校寄宿生49322人提供；投入资金6529.64万元，为中小学80493人提供营养餐；提供城乡义务教育免费教科书84580套，折合价值959.25万元；投入资金2150.85万元，5744人享受普通高中国家助学金，为普通高中建档立卡等家庭经济困难学生2112人免除学费，并对建档立卡户1014人给予生活补助，建立了普通高中生均公用经费拨款制度。投入资金1592万元，为中等职业学校学生4847人免除学费，3113人享受中职国家助学金。以上资金的使用，改善了学校办学条件，保障了学校的正常运转，减轻了家长及学生负担，全面提高了学生的身体素质，受到了学生、家长、教师及社会的好评，是一项真正的惠民工程。

 

 

（五）其他重要事项情况说明

2017年部门决算量化评价得分59分，原因为：

1、营养改善计划资金，义务教育公用经费，义务教育阶段贫困寄宿生生活补助资金，高中生均公用经费，职业教育国家助学金，职业教育公用经费等专项资金未纳入年初预算，导致财政拨款收入预决算差异率过大。

2、非财政拨款收入年初未纳入预算，导致非财政拨款收入预决算差异率过大

3、人员工资调整导致人员经费预决算差异率过大。

4、“三公”经费支出减少，导致“三公”经费支出预决算差异率过大。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

 

 

 

 

监督索引号53052200336001111