监督索引号53052200262801000      

腾冲市人民政府扶贫开发办公室2018年度部门决算  

第一部分  腾冲市人民政府扶贫开发办公室概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2018年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、财政专户管理资金收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占有情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

（二）项目支出绩效自评  

（三）项目绩效目标管理  

（四）2018部门整体支出绩效自评报告  

（五）部门整体支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  腾冲市人民政府扶贫开发办公室概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

腾冲市人民政府扶贫开发办公室主要工作职责是：(1) 研究制定扶贫开发中长期规划和年度项目划，并组织实施。(2)承担扶贫开发项目管理责任。(3)负责扶贫开发的统计和监测工作。(4)协助有关部门对扶贫资金进行监管。(5)负责组织、协调信贷扶贫工作。(6)组织、协调易地扶贫开发，劳动力转移和少数民族地区、边境地区扶贫开发工作。(7)组织、动员社会各界广泛参与扶贫开发工作，协调和组织好项目乡（镇）对扶贫干部的培训工作。(8)统筹、协调、指导全市扶贫开发工作。(9)承办市委、市政府及上级交办的其他工作。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

2018年度重点工作任务是：1.贫困退出动态调整。其中上半年新识别55户210人，返贫2户7人；下半年正常退出2850户10861人，新识别39户147人，返贫8户28人。2.“挂包帮”及驻村扶贫工作。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。具体是：腾冲市人民政府扶贫开发办公室。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年末实有人员编制7人。其中：行政编制1人（含行政工勤编制1人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员2人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。  

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。  

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。  

第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年度收入合计19,434,338.63元。其中：财政拨款收入19,434,338.63元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少4,199,321.06元，减少17.77%，主要原因分析：  

1.基本收入资金：2018年财政拨基本收资金较上年增加88,316.84元，增加原因是人员增加工资及办公经费增加。  

2.项目收入资金：2018年财政拨项目收入款较上年减少4,287,637.9元，主要原因是浦发行贷款利息因政策调整减少支出。  

二、支出决算情况说明  

腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年度支出合计18,965,137.89元。其中：基本支出3,194,271.88元，占总支出的16.84%；项目支出15,770,866.01元，占总支出的83.16%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少466,852.18元,减少1.98%，主要原因分析：  

1.基本支出资金：2018年财政拨基本支出资金较上年增加88,316.84元，增加原因是人员增加工资及办公经费增加。  

2.项目支出资金：2018年财政拨项目支出较上年减少4,756,838.64元，主要原因是浦发行贷款利息因政策调整减少支出。  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障腾冲市人民政府扶贫开发办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,194,271.88元。与上年对比增加88,316.84元,主要原因为人员增加工资及办公经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.38%，合计2,918,925.64元，人均132,678.44元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.62%，合计275,346.24元，人均12,515.74元。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障腾冲市人民政府扶贫开发办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出15,770,866.01元。与上年对比减少4,756,838.64元,主要原因为浦发行贷款利息因政策调整减少支出。具体项目开支主要有:1.扶贫贷款奖补和贴息11,548,116.75元;2.其他扶贫支出4,222,749.26元。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年度一般公共预算财政拨款支出18,965,137.89元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少466,852.18元,减少1.98%主要原因分析：  

1.基本支出资金：2018年财政拨基本支出资金较上年增加88,316.84元，增加原因是人员增加工资及办公经费增加。  

2.项目支出资金：2018年财政拨项目支出较上年减少4,756,838.64元，主要原因是浦发行贷款利息因政策调整减少支出。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

8.社会保障和就业（类）支出347,705.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.83%。主要用于扶贫办人员养老保险、医疗保险、工伤生育保险等缴费支出。  

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

12.农林水（类）支出18,617,432.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.17%。主要用于：（1）行政运行支出2,846,566.28元,为保障扶贫办正常运行支出；（2）扶贫贷款奖补和贴息支出11,548,116.75元，为保山浦发行滇西边境片区扶贫投资发展基金利息支出；（3）其他扶贫支出4,222,749.26元，为贫困人口劳动力转移培训费、2016-2017年扶贫项目设计资金、贫困对象动态管理信息录入等项目支出。  

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为380,500.00元，支出决算为236,213.00元，完成预算的62.08%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为151,648.00元，完成预算的532.09%，大于预算数的主要原因为2018年公务用车云M17730大修一次，支出较大；公务接待费支出决算为84,565.00元，完成预算的84.56%，小于预算数的原因为本单位部分接待人员没有及时到财务室报账。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加40,043.75元，增长20.41%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加120,797.75元，增长391.56%；公务接待费支出决算增减少80,754.00元，下降48.85%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费中公务用车购置及运行费支出决算增加的主要原因为2018年公务用车云M17730大修一次，支出较大。公务接待费支出决算减少的原因为本单位部分接待人员没有及时到财务室报账。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出151,648.00元，占64.20%；公务接待费支出84,565.00元，占35.80%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出151,648.00元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出151,648.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于下乡检查工作、出差开会等保障工作正常开展，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出84,565.00元。其中：  

国内接待费支出84,565.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待33批次（其中：外事接待0批次），接待人次323人（其中：外事接待人次0人）。主要用于国家级、省市级脱贫攻坚成效考核和各项迎检工作发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年机关运行经费支出275,243.12元，与上年对比减少143,727.05元,减少34.3%。主要原因是严格执行市委市政府厉行节约要求，尽量减少相关不必要的开支。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、公务用车运行维护费等。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门资产总额1,128,027.74元，其中，流动资产469,200.74元，固定资产658,827.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加144,358.38元，其中;流动资产增加55,678.38元，固定资产增加88,680.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额977,640.00元,其中：政府采购货物支出85,880.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出891,760.00元;授予中小企业合同金额977,640.00元，占政府采购支出总额的100%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

2018 年腾冲市扶贫办共开展绩效自评项目1个，全部编制了1项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排12,940,066.75元，编制绩效指标1个，其中：重点项目1个，财政预算安排12,940,066.75元，编制绩效指标1个。2018年腾冲市扶贫对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。  

（二）项目支出绩效自评  

1.项目基本情况  

2018年腾冲市扶贫办共有实施项目9个，分别为：  

（1）年初预算项目。2018年腾冲市扶贫办年初预算项目5个，其中专项扶贫资金项目1个资金合计450,000.00元，基本支出项目4个资金合计1,600,000.00元。  

（2）年中市级财政追加项目。2018年年中财政追加项目共4个，其中财政专项扶贫资金3个，基本支出项目资金1个，分别是：2018年度中央及省级财政专项扶贫资金项目管理费350,000.00元，劳动力转移培训费941,950.00元，保山浦发滇西边境片区扶贫投资发展基金利息11,548,116.75元，基本支出项目资金2018年脱贫攻坚经费 1,350,000.00元。  

2.项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

根据项目绩效自评通知，我办高度重视，及时成立了预算绩效自评工作小组，制定评价工作计划、评价体系和评价内容，部署安排各股室认真开展绩效自评，同时，安排人员参加财政厅组织的绩效自评培训会，对评价工作进行了系统的学习，以便更好地开展绩效自评工作。  

（2）组织过程  

预算绩效自评小组按照预先确定的绩效目标，对照2018年度工作开展、资金使用、财务管理、产生的效益等情况，认真展了自查、自评，做到任务明确、责任落实、督查到位。自评过程中，通过定性与定量相结合，做到材料准备详实、分析评价完整，高质量完成了评价工作。  

3.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

2018年腾冲市扶贫办年初预算项目资金2,050,000.00元，其中专项扶贫资金2016年至2017年项目资金审计费450,000.00元，基本支出项目1,600,000.00元；年中市财政下达财政专项扶贫资金 12,840,066.75元，其中：2018年度中央及省级财政专项扶贫资金项目管理费350,000.00元，劳动力转移培训费941,950.00元，保山浦发滇西边境片区扶贫投资发展基金利息11,548,116.75元。；年中市财政下达基本支出项目资金2018年脱贫攻坚经费 1,350,000.00元。  

②项目资金执行情况。  

2018年度专项扶贫资金结转结余情况。截至2018年12月31日，扶贫办2018年度财政专项扶贫资金已全部使用完，年末结转结余资金，结转结余率为0。  

腾冲市级项目经费脱贫攻坚经费结转和结余469,200.74元。结转和结余规模较大的原因为：脱贫攻坚任务重，省市督查检查较多，各项开支增加，故留至2019年年初开支。  

③项目资金管理情况。  

一要遵守政策法规，执行和组织好班子决议，努力完成年初设立的项目绩效目标。  

二要坚持中央八项规定等廉政原则，廉洁勤政，工作以身作则，坚决杜绝将财政专项扶贫资金挪做他用及利用项目实施谋私利的情况发生。  

三要运用科学管理方法，保障项目顺利高效实施。  

四要抓好安全管理，杜绝三违发生，定期组织抽查检查，查出隐患及时整改。  

五要加强预算决算公示公开，接受各界监督。                                                                （2）项目绩效指标完成情况  

①产出指标完成情况。  

第一数量指标：有效完成2018年度贫困对象动态管理工作，上半年新识别55户210人，返贫2户7人；下半年正常退2850户10861人，新识别39147人，返贫8户28人。  

第二社会效益指标：首先建档立卡贫困户脱贫增收明显，其次产业扶持让贫困户有可持续发展的牵引力。  

第三社会效益：服务对象满意度达到95%，指标完成良好。  

根据本单位的部门职能绩效目标，我办2018年度很好的完成了部门绩效目标，在2018年省级扶贫绩效考核中也取得了较好评价。  

②效益指标完成情况。  

第一经济效益。2018年通过各项扶贫政策有效实施，使群众受益，收入增加。建档立卡户正常退出2850户10861人。  

第二社会效益。通过各项扶贫惠农政策实施，使群众受益，增收致富。2018年上半年新识别55户210人，返贫2户7人；下半年正常退2850户10861人，新识别39147人，返贫8户28人。  

第三生态效益。在实施各项惠农政策的同时充分考虑到生态环境保护的重要性，没有以牺牲生态环境为代价的搞经济发展的现象。  

③满意度指标完成情况。  

2018年我市在省级年终扶贫成效考核群众满意度抽样调查群众满意率在90%以上。  

4.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

（1）绩效目标未完成原因：2018年度我办腾冲市级基本支出项目经费脱贫攻坚经费结转和结余469,200.74元。结转和结余规模较大的原因为：脱贫攻坚任务重，省市督查检查较多，各项开支增加，故留至2019年年初开支。  

（2）下一步改进措施：首先要规范和优化工作流程，减少工作的随意性，防范职务和廉政风险；其次，绩效目标需经过充分调查研究、论证和合理测算，充分考虑其在现实条件下的可操作性；再次，合理制定绩效目标，做好资金预算，确保绩效目标与项目资金量相互匹配。  

5.绩效自评结果  

我市2018年共到位各级财政专项扶贫资金13,290,066.75万元。其中：中央资金250,000.00万元（2018年度中央项目管理费250,000.00万元），省级100,000.00万元（2018年度省级项目管理费100,000.00万元），腾冲市本级财政专项扶贫资金12,940,066.75万元。  

（1）年度资金结转结余情况。截至2018年12月31日，我办2018年度财政专项扶贫资金不存在结转结余资金，结转结余率为0。  

（2）资金统筹整合使用成效。腾冲市不属于云南省88重点县，不在资金统筹整合使用范围。  

（3）贫困人口动态调整。其中上半年新识别55户210人，返贫2户7人；下半年正常退出2850户10861人，新识别39户147人，返贫8户28人。  

（4）精准使用情况。  

①中央资金。2018年度共投入中央财政专项扶贫资金25万元，2018年度扶贫项目管理相关支出。  

②省级及省以下资金。2018年度共投入省级及省以下财政专项扶贫资金1304万元，其中：1.用于扶贫项目管理相关支出55万元，占总资金的4.14%；2.用于建档立卡贫困村1,180万元，占88.79%，涉及贫困村57个，占全市69个贫困村的82.61%；用于建档立卡贫困户94万元，占7.07%，涉及贫困户1078户，占全市13296户贫困户的8.14%。  

我办2018年度各级财政专项扶贫资金在使用上，除直接用于建档立卡贫困户的资金外，其余资金都用于有建档立卡贫困人口的村组及扶贫项目管理相关支出。。  

6.结果公开情况和应用打算  

（1）结果公开：自评结果将严格按照财政要求在门户网站上公示公开，接收各界监督。  

（2）结果应用：做好绩效自评结果的应用，是加强资金管理，增强资金绩效意识、合理配置资金，强化资金管理、提高资金使用效益的重要手段，不断提补充和完善绩效评价指标，建立激励与约束机制。建议预算安排与项目绩效相结合。对于实施过程进行评价且评价结果优秀并绩效突出的，财政部门在安排该项目后续资金时给予优先保障；对于完成结果评价为优的项目，财政部门在安排其他项目资金时给予综合考虑。评价结果为不合格的，财政部门要及时提出整改意见，整改期间暂停已安排资金的拨款或支付，未按要求落实整改的。  

7.绩效自评工作的经验、问题和建议  

（1）绩效自评工作经验  

首先领导重视，部门牵头，齐抓共管，形成了有力的领导和工作机制。根据工作职责，落实项目管理责任及预算执行责任，明确项目管理主体，认真做好项目实施的准备工作，保障项目实施进度高效有序。  

其次加强项目资金管理，从资金源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，做到既按照中央和省委省政府要求开展好工作，又严格遵守财经纪律，做好厉行节约工作，确保将有限的资金发挥最大的效益。  

再次加强预算资金管理制度建设。结合我办工作实际，不断修订和完善相关财务管理制度，重视财务管理制度的执行与监督，使资金财务管理制度管理有章可循。  

最后加强行政单位会计制度和预算法学习培训，规范预算收支管理，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。  

（2）问题和建议。  

2018年度我办财政专项扶贫资金已全部使用完毕，无违纪违规行为发生。  

8.其他需说明的问题  

无其他需要说明的问题。  

（三）项目绩效目标管理  

1.项目绩效目标管理情况  

首先遵守政策法规，执行和组织好班子决议，努力完成年初设立的项目绩效目标。其次坚持中央八项规定等廉政原则，廉洁勤政，工作以身作则，坚决杜绝将财政专项扶贫资金挪做他用及利用项目实施谋私利的情况发生。再次运用科学管理方法，保障项目顺利高效实施。 最后抓好安全管理，杜绝三违发生，定期组织抽查检查，查出隐患及时整改。及加强预算决算公示公开，接受各界监督。  

2.项目绩效目标修正建议  

（1）要规范和优化工作流程，减少工作的随意性，防范职务和廉政风险；  

（2）绩效目标需经过充分调查研究、论证和合理测算，充分考虑其在现实条件下的可操作性；  

（3）合理制定绩效目标，做好资金预算，确保绩效目标与项目资金量相互匹配。  

3.其他需要说明的情况  

无其他需要说明的情况。  

（四）2018部门整体支出绩效自评报告  

1.部门基本情况  

（1）部门概况  

①部门决算单位构成  

纳入腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：  

A.腾冲市人民政府扶贫开发办公室  

②部门人员和车辆的编制及实有情况  

腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年末实有人员编制7人。其中：行政编制1人（含行政工勤编制1人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员2人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。  

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。  

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

2018年我办工作目标：一是深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，增强工作的责任感和紧迫感。二是对全市扶贫项目进行督促检查、考核评估。三是编制全市扶贫开发“十三五”规划、脱贫攻坚三年行动计划；拟定年度驻村帮扶方案；组织财政扶贫资金项目的规划、申报、实施和管理；组织实施扶贫培训和雨露计划。四是精准识别贫困人口并实现动态信息化管理；分解落实减贫任务，全市逐年减少贫困人口数。五是协调服务：指导驻村扶贫工作，协调服务省、市驻村扶贫工作队开展工作；组织动员社会扶贫工作；及时处理贫困群体信访问题。六是挂图作战、易地扶贫搬迁、产业金融扶贫等，并及时完成市委市政府和市扶贫开发领导小组交办的工作任务。  

（3）部门整体收支情况  

①收入情况  

腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年度收入合计19,434,338.63元。其中：财政拨款收入19,434,338.63元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少4,199,321.06元，主要原因分析：  

第一基本收入资金：2018年财政拨基本收资金较上年增加88,316.84元，增加原因是人员增加工资及办公经费增加。  

第二项目收入资金：2018年财政拨项目收入款较上年减少4,287,637.9元，主要原因是浦发行贷款利息因政策调整减少支出。  

②支出情况  

腾冲市人民政府扶贫开发办公室部门2018年度支出合计18,965,137.89元。其中：基本支出3,194,271.88元，占总支出的16.84%；项目支出15,770,866.01元，占总支出的83.16%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少466,852.18元,主要原因分析：  

第一基本支出资金：2018年财政拨基本支出资金较上年增加88,316.84元，增加原因是人员增加工资及办公经费增加。  

第二项目支出资金：2018年财政拨项目支出较上年减少4,756,838.64元，主要原因是浦发行贷款利息因政策调整减少支出。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

我办在年度预算管理过程中，进一步强化资金的分配、使用、管理等关键环节的事前防范、事中控制、事后监督，努力提高项目资金配置效率。  

在制度建设方面，紧扣制度建设重点，围绕预算编制、预算执行、支付管理、监督保障等方面，结合机构独立设置、独立运转和部门自身建设，狠抓内部管理、不断建立完善了各项规章制度，先后完善了《财务管理办法》《固定资产管理办法》《差旅费管理办法》《会议费和培训费管理办法》等各项制度，实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度，认真贯彻执行年初预算，确保保资金使用安全、合规。  

在预算执行管理方面，我办严格按照腾冲市财政局预算批复文件要求，切实履行预算管理职责，加强预算执行的监督管理，维护预算的严肃性。按照财政预算执行序时进度要求，定期通报预算执行进度情况，分析解决预算执行中存在的问题和困难，根据预算项目用途，确保专款专用，加快预算执行进度。  

2.绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

通过开展绩效自评，进一步了解资金使用是否达到了预期目标；了解资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果；分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施；不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。  

（2）自评指标体系  

①目标设定：绩效目标合理明确，目标依据是否充分，是否符合客观实际。  

②预算执行：预算完成率，单位本年度预算完成数与预算数的比率。  

③预算管理：管理制度健全性，单位为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整。预决算信息公开，单位是否按照政府信息公开的有关规定公开相关预决算信息。  

④资产管理：固定资产利用率，单位实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率。  

⑤职责履行：实际完成率，单位履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率。  

⑥履职效益：社会效益，部门履行职责对社会发展所带来的直接和间接影响。  

（3）自评组织过程  

预算绩效自评小组按照预先确定的绩效目标，对照2018年度工作开展、资金使用、财务管理、产生的效益等情况，认真展了自查、自评，做到任务明确、责任落实、督查到位。自评过程中，通过定性与定量相结合，做到材料准备详实、分析评价完整，高质量完成了评价工作。  

3.评价情况分析及综合评价结论  

（1）投入情况分析  

①目标设定  

部门设立的绩效目标符合国家相关法律法规的要求，符合部门“三定”方案确定的职责以及部门制定的中长期实施规划，绩效目标合理、明确。  

②预算配置  

单位2018年度在职人员控制率100%。单位“三公”经费年初预算安排390,500.00元，较上年增加65.49%，“三公”经费控制率为100%。政府采购执行率为100%。  

（2.）过程情况分析  

①预算管理情况。  

预算管理情况较好。单位执行国家《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《政府会计准则》、《行政单位会计制度》等规定，并结合单位情况制定了《单位财务制度》单位内控制度完整，包含了预算资金管理、内部财务管理、会计核算等方面。单位相关管理制度总体上得到有效执行，基本支出、项目支出符合国家财经法规、财务管理制度规定，符合预算批复的用途；各项支出和资金拨付有完整的审批程序和手续；资金使用过程中无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。单位财务核算信息及预、决算编制所依据的会计基础信息准确、完整。  

②资产管理情况。  

认真贯彻执行《云南省国有资产管理办法》以及行政单位财务规定中的资产管理制度，并结合单位情况制定了《单位资产管理制度》等实施细则，通过“行政事业单位资产管理信息系统”进行资产日常管理。单位资产管理制度总体上得到有效执行，年度内资产购置业务的采购审批手续完整；资产取得、处置及资产租赁收入等账务处理合规，单位固定资产账实相符，资产保存完整、资产配置合理。单位2018年末固定资产总额1,128,027.74万元，固定资产利用率为100%。  

（3）产出情况分析  

①数量指标：有效完成2018年度贫困对象动态管理工作，上半年新识别55户210人，返贫2户7人；下半年正常退2850户10861人，新识别39147人，返贫8户28人。  

②社会效益指标：①建档立卡贫困户脱贫增收明显②产业扶持让贫困户有可持续发展的牵引力。  

③社会效益：①服务对象满意度达到95%，指标完成良好。  

根据本单位的部门职能绩效目标，我办2018年度很好的完成了部门绩效目标，在2018年省级扶贫绩效考核中也取得了优的评价。  

（4）效果情况分析  

2018年扶贫工作已按计划完成内容包括：一是进行精准识别，并录入数据。对变化情况进行动态管理。二是对全市扶贫项目进行督促检查，并指导各乡镇完成好扶贫项目。三是跟踪扶贫资金管理，并对审计发现问题督促各乡镇进行整改并收集上报。四是按组织部要求进行了脱贫攻坚培训。五是开展东西协作扶贫工作，并认真组织开展“挂包帮”社会扶贫工作。六是做好扶贫宣传，提高社会认可度及支持率。七是完成其他临时安排工作。 但在绩效自评工作方面还存在诸多不足，经验欠缺，绩效指标尚不完善，需要逐步完善。  

4.存在的问题和整改情况  

我办当年预算执行基本符合财经纪律，无违规违纪情况发生。  

5.绩效自评结果应用  

做好绩效自评结果的应用，是加强资金管理，增强资金绩效意识、合理配置资金，强化资金管理、提高资金使用效益的重要手段，不断提补充和完善绩效评价指标，建立激励与约束机制。建议预算安排与项目绩效相结合。对于实施过程进行评价且评价结果优秀并绩效突出的，财政部门在安排该项目后续资金时给予优先保障；对于完成结果评价为优的项目，财政部门在安排其他项目资金时给予综合考虑。评价结果为不合格的，财政部门要及时提出整改意见，整改期间暂停已安排资金的拨款或支付，未按要求落实整改的。  

6.主要经验及做法  

首先领导重视，部门牵头，齐抓共管，形成了有力的领导和工作机制。根据工作职责，落实项目管理责任及预算执行责任，明确项目管理主体，认真做好项目实施的准备工作，保障项目实施进度高效有序。其次加强项目资金管理，从资金源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，做到既按照中央和省委省政府要求开展好工作，又严格遵守财经纪律，做好厉行节约工作，确保将有限的资金发挥最大的效益。再次加强预算资金管理制度建设。结合我办工作实际，不断修订和完善相关财务管理制度，重视财务管理制度的执行与监督，使资金财务管理制度管理有章可循。最后加强行政单位会计制度和预算法学习培训，规范预算收支管理，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。  

7.其他需说明的情况  

无其他需要说明的情况。  

（五）部门整体支出绩效自评表  

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）  

五、其他重要事项情况说明  

本单位无其他需要说明情况的主要事项。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。  

二、年初结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按规定继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。  

三、一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。  

四、年末结转和结余资金：是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余  

五、工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。  

六、商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）  

七、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。  

八、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

九、“三公”经费预算数：指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。  

监督索引号53052200262801111