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腾冲市供销合作社联合社2018年度部门决算  

   第一部分  部门概况  

   一、主要职能  

   二、部门基本情况  

   第二部分  2018年度部门决算表  

   一、收入支出决算总表  

   二、收入决算表  

   三、支出决算表  

   四、财政拨款收入支出决算总表  

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

   八、财政专户管理资金收入支出决算表  

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

   第三部分  2018年度部门决算情况说明  

   一、收入决算情况说明  

   二、支出决算情况说明  

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

   一、机关运行经费支出情况  

   二、国有资产占有情况  

   三、政府采购支出情况  

   四、部门绩效自评情况  

   （一）项目支出概况  

   （二）项目支出绩效自评  

   （三）项目绩效目标管理  

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告  

   （五）部门整体支出绩效自评表  

   五、其他重要事项情况说明  

   第五部分  名词解释  

第一部分  部门概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

根据《腾冲市人民政府职能转变和机构改革实施意见》（腾办发〔2015〕38号）及《保山市人民政府关于撤销腾冲县设立腾冲市的通知》（保政发〔2015〕144号），设立腾冲市供销合作社联合社，为参照公务员管理的事业单位，机构级别为正科级，加挂腾冲市人民政府农村合作经济组织管理办公室牌子。其职能为：  

（1）宣传和贯彻执行各级党委和政府有关农村经济工作及扶持发展农民专业合作经济组织的方针、政策和措施。  

（2）抓好供销合作社的深化改革和发展工作。  

（3）把为农服务放在首位。面向农业现代化、面向农民生产生活，推动供销合作社由流通服务向全程农业社会化服务延伸、向全方位城乡社区服务拓展，加快形成综合性、规模化、可持续的为农服务体系，在农资供应、农产品流通、农村服务等重点领域和环节为农民提供便利实惠、安全优质的服务。  

（4）领办创办农民专业合作社。通过共同出资、共创品牌、共享利益等方式，创办一批管理民主、制度健全、产权清晰、带动力强的农民专业合作社。  

（5）提升农产品流通服务水平。在集散地建设大型农产品批发市场和现代物流中心，实施新农村现代流通服务网络工程建设，健全农资、农副产品、日用消费品、再生资源回收等网络，加快形成连锁化、规模化、品牌化经营服务新格局。  

（6）顺应商业模式和消费方式深刻变革的新趋势，加快发展供销合作社电子商务，形成网上交易、仓储物流、终端配送一体化经营，实现线上线下融合发展。  

（7）组织实施好基层社改造，加大对基层社扶持力度，盘活基层社闲置资产，强化市场运营，搞好直接面向农民的生产生活服务网点建设。  

（8）打造城乡社区综合服务平台。统筹整合城乡供销合作社资源，发展城市商贸中心和经营服务综合体，提升城市供销合作社沟通城乡、服务“三农”的辐射带动能力。  

（9）负责农民专业合作社经济组织的规划、组织、引导、协调、服务和管理工作。  

（10）、管理社有资产，行使本级社有资产出资人代表职能，指导社级供销合作社搞好社有资产经营工作。  

（11）向市委、市政府和有关部门反映农民专业合作经济组织，农民社员和供销合作社的意见和要求，维护广大农民专业合作经济组织及各级供销合作社的合法权益。  

（12）抓好全市供销合作社的安全生产工作，确保人民的生命财产安全。  

（13）承办市委、市人民政府交办的其他工作。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

1.规范发展农民专业合作社，夯实为农服务基础。继续发挥专业合作社在组织农民方面的重要作用，按照示范性农民专业合作社的要求，进一步提升和规范原参办、对接的专业合作社，增强组织化程度，注重专业合作社品牌建设，对合作社办公场所、管理制度、章程、财务等严要求，加强规范化建设发展，引导合作社合法经营，全年规范提升20个专业合作社。  

2.加强社有资产经营管理，提升资产运营效益。一是加大基层社低效闲置资产盘活力度。通过转变发展理念，以基层社改造为突破口，突出“合作、服务、共赢”理念，因地制宜对基层社进行提升改造。我社充分利用现有基层社经营基础，通过招商合作、自建和与乡政府共建的方式，对基层社的房屋进行分类改造提升。采用自建的方式对五合基社提升改造原老百货门市400平方米投入资金38万元；固东基社利用其在腾北的区位优势，在固东基社原址打造乡镇级的“财富中心”财富中心的商业模式，结合固东镇实际情况，在当地投资建设一个符合当地消费需求的综合商业体，采用“自营+招商共营”的方式合作，目前正在做承租户的搬迁工作。进入制作项目建议书及规划设计；芒棒购销专业合作社城子门拆除重建，拟投入150万元，由基社自筹及向上级争取项目资金，目前已拆除危房。二是创新发展思路，积极拓展经营业务。在改造提升社有企业的基础上，对成立的腾冲供销公务用车管理服务有限公司进行实际运作，探索多渠道多思路的经营业态方式。  

3.积极搭建农产品销售平台。一是为加快发展电子商务，引导和支持农民专业合作社和供销合作社企业推行线上线下融合发展的电子商务经营业务。充分利用与全国总社、省社搭建的电子商务平台“供销e家”，加大与农民专业合作社、农产品生产基地、农业产业化龙头企业的对接力度，推进实体经济与电子商务融合发展，促进农产品进城和工业品下乡双向流通。在农产品进城上寻找突破口，拓展特色农产品的网上销路，积极发展乡镇快递中转站，打通农村电子商务“最后一公里”。我社电商发展成效显著，整合供销社现有资源，升级改造传统经营网点，逐步形成农村电子商务综合服务站，打造全新的“腾冲网上供销社”。截止目前电商运营实现销售额6万元，电商服务营业额0.26万元，线下销售额23万元。实现营业额29.26万元。  

二是积极组织农民专业合作社参加各类农产品展销会，组织电子商务公司参加黑龙江省黑河市的农产品展销会；参加昆明云南南博会农特产品展销；9月组织19个专业合作社在腾冲市第六届边交会参展，产品以农产品为主，通过品尝推荐取得了良好的营销效果；10月组织农民专业合作社参加云南省供销社在昭通市召开的全省农民专业合作社创新发展与农村实用人才培训，通过培训农民专业合作社在产业扶贫中的作用及农产品推荐、洽谈交流，打造一批为农服务能力强、发展潜力大的专业合作社和农村致富带头人。  

三是由于目前国内生猪市场价格呈下跌趋势，我社积极协调相关部门，为了促进生猪产业出口的健康发展，与云南骄逸贸易有限公司一起搭建腾冲市生猪市场出口平台，目前正在筹建中，2019年向商务部门申报8万头生猪出口配额。  

4.认真开展精准扶贫工作。围绕市委、市政府脱贫攻坚决策部署，深入开展脱贫攻坚“挂包帮、转走访”工作。充分发挥行业优势，依靠社有企业带动，以建立农民合作社、发展特色产业、建设流通市场、搭建电商平台、开展技术培训等方式支持和参与脱贫攻坚工作，全年我市在69个贫困村累计发展174个农民专业合作社，还有蒲川坝外社区、新华龙井山社区2个村（社区）未成立合作社。整合各乡镇农副产业和旅游资源，形成农村电商“一村一品”格局，项目扶持合作社树立农产品的品牌观念。每年市财政拨付资金用于支持合作社品牌培育项目资金，2018年合作社品牌培育6个项目资金3万元。   

5.加强综治维稳、信访安全生产等工作。一是突出重点，加强日常安全督查，抓好出租房及所属企业安全隐患的排查和整改。尤其是抓好烟花爆竹仓库的安全生产工作，发现隐患及时限期整改，全年组织安全生产检查4次，排查出安全隐患12处，已全部整改完毕；二是强化责任、落实到人，市社每年都与基社、社有企业签订了29份安全生产责任状，在与承租户签订合同时也同时签订了安全责任状，切实做到工作有人抓，责任有人担；三是积极开展关注民生“送温暖、办民事、解难事”活动。在春节期间，积极争取工会等有关部门的支持，筹集资金走访慰问特困职工和职工家属生病住院慰问；四是加强系统维稳工作。市社努力做好信访环节各项工作，进行重点信访对象和不稳定因素的排查处理，化解矛盾和纠纷，2018年我社办理上级转办信访件4件，办结4件。受理群众来访11件，办结10件。把不稳定因素消除在萌芽状态，确保供销系统的和谐稳定。  

6.多措并举加强基层党建。一是扎实开展好“两学一做”学习教育。截止2018年10月底党委共开展理论中心组学习6次，党委开展专题讨论3次，党委以创新方式讲党课11次，召开党务知识培训3次、“万名党员进党校.善洲故里先锋行”党员培训一期，培训党员80人次。确保“两学一做”常态化制度化落实到位、抓出成效。二是从严落实好“基层党建巩固深化年”各项重点工作任务。结合供销系统实际，研究起草了本单位“基层党建巩固深化年”实施方案、重点任务项目清单、党委班子成员和党支部书抓基层党建工作责任清单、党支部每月党建工作任务清单，层层压实了党建责任。三是认真实施好党支部规范化建设工作。根据市委组织部的安排，对下属9党支部对照《党支部规范化建设标准（试行）》进行了评星定级，其中评定为五星党支部2个，四星党支部6个，两星党支部1个。对照规范化建设标准，根据供销实际，制定了《供销社党支部规范化创建实施方案》，将2个先进支部和1个后进支部列为2018年规范化达标创建对象。四是严格完成好基层基础工作。坚持执行好“三会一课”、“党支部主题日”、“党员积分”、“党员政治生日”等制度，规范基础党务资料，做到记录规范、齐全，全面推进党支部规范化、常态化、制度化建设。五是多措并举创新开展党建工作。社党委充分发挥供销职能以在69个贫困村中建立合作社、发展特色产业、开展技术培训等方式支持和参与脱贫攻坚工作，帮助产业脱贫，实现基层党建与脱贫攻坚“双推进”；坚持以党建引领促企业发展的工作思路，将党建工作与群益公司发展紧密结合，充分发挥党组织的政治引领和政治核心作用，通过加强“党建服务企业”，强化党的组织建设，党员带头捐资助学，投身公益事业，凝心聚力推动企业文化建设。通过多措并举创新抓党建，党建基层基础工作更加夯实，“腾冲供销”党建品牌雏形初现。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入腾冲市供销合作社联合社2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。是：腾冲市供销合作社联合社。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

腾冲市供销合作社联合社2018年末实有人员编制9人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制9人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员9人）。  

离退休人员34人。其中：离休2人，退休32人。  

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。  

第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

腾冲市供销合作社联合社部门2018年度收入合计2,696,440.92元。其中：财政拨款收入2,696,440.92元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少383,027.01元，下降14%，减少的主要原因是农民专业合作社扶持项目资金减少。  

二、支出决算情况说明  

腾冲市供销合作社联合社部门2018年度支出合计2,506,440.92元。其中：基本支出2,006,440.92元，占总支出的80.05%；项目支出500,000.00元，占总支出的19.95%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少383，027.01元,下降14%，主要原因是农民专业合作社扶持项目资金减少。  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障腾冲市供销合作社联合社机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,006,440.92元。与上年对比减少73，027.01元，下降4%，主要原因是2018年在职人员工资晋升、政府绩效考核奖、人员调出2人。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.39%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.61%。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障腾冲市供销合作社联合社机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出500,000.00元。与上年对比减少500,000.00元, 下降50%，主要原因是本级财力紧张，缩减支出。具体项目开支及开展工作情况为：农民专业合作社扶持资金支出：根据《腾冲市人民政府办公室关于印发腾冲市农民专业合作社扶持方案的通知》（腾政发〔2018〕77号）文件精神，申请市人民政府年初预算500,000.00元农民专业合作社扶持经费。市级示范合作社7个：腾冲鑫业中药材种植专业合作社市级示范社补助资金50,000.00元，腾冲县蒲川林下养蜂专业合作社市级示范社补助资金50,000.00元，腾冲汇众农机服务专业合作社市级示范社补助资金50,000.00元，腾冲丰达柠檬种植农民专业合作社市级示范社补助资金50,000.00元，腾冲三奇毛驴养殖专业合作社市级示范社补助资金50,000.00元，腾冲进喜核桃种植专业合作社市级示范社补助资金50,000.00元，腾冲云达中药材种植专业合作社市级示范社补助资金50,000.00元；合作社规范提升补助资金5个：腾冲市起红果蔬种植专业合作社规范提升项目补助资金10,000.00元，腾冲市隆腾瑞合土鸡养殖专业合作社规范提升项目补助资金10,000.00元，腾冲何家寨茶叶专业合作社规范提升项目补助资金10,000.00元，腾冲石洞坝白鱼养殖专业合作社规范提升项目补助资金10,000.00元，腾冲市四风坡茶园林下种养专业合作社规范提升项目补助资金10,000.00元；品牌培育补助资金11个：腾冲县云雾红茶叶专业合作社品牌培育补助资金3,000.00元，腾冲市同兴特色农产品种植专业合作社品牌培育补助资金3,000.00元，腾冲团田乡生辉茶叶专业合作社品牌培育补助资金9,000.00元，腾冲玉碗水中蜂养殖专业合作社品牌培育补助资金3,000.00元，腾冲县硝塘茶叶专业合作社品牌培育补助资金3,000.00元，腾冲欣驰魔芋种植专业合作社品牌培育补助资金3,000.00元，腾冲市腾普茶业专业合作社品牌培育补助资金6,000.00元，腾冲富鑫园火山石材专业合作社品牌培育补助资金3,000.00元，供销综合改革经费42,000.00元及农民专业合作社章程制度牌制作费25,000.00元。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

腾冲市供销合作社联合社部门2018年度一般公共预算财政拨款支出2,506,440.92元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少383,027.01元, 下降14%，主要原因是工资调整及本年农民专业合作社扶持项目资金减少500,000.00元。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出2,142,926.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.50%。主要用于支付工资福利支出   1,198,436.00元，办公费（商品和服务支出）152,592.32元，抚恤金、生活补助等对个人和家庭的补助291,898.00元，农民专业合作社扶持项目资金50,000.00元。  

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

8.社会保障和就业（类）支出363,514.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.50%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出146,426.60元，“两案”人员生活补助14,400.00元，离休人员离休费202,688.00元。  

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

腾冲市供销合作社联合社部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为32,500.00元，支出决算为32,943.00元，完成预算的101.36%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为28,500.00元，完成预算的87.69%；公务接待费支出决算为4,443.00元，完成预算的13.67%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因为公务接待费预算不够精确，超出443.00元。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少67,178.67元，下降67.10%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少64,555.67元，下降69.37%；公务接待费支出决算减少2,623.00元，下降37.12%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是由于严格控制公车出行，公务用车运行维护费和燃油费减少；二是由于严格执行厉行节约政策，公务接待人次减少，公务接待资金减少。  

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出28,500.00元，占86.51%；公务接待费支出4,443.00元，占13.49%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2.公务用车购置及运行维护费支出28,500.00元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出28,500.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于 （相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出4,443.00元。其中：  

国内接待费支出4,443.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次78人（其中：外事接待人次0人）。主要用于供销综合改革及发展农民专业合作社发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

腾冲市供销合作社联合社部门2018年机关运行经费支出152,592.32元，与上年对比减少78,009.81元, 下降34%，主要原因是由于严格执行厉行节约政策，缩减经费，本年没有安排项目工作经费。部门机关运行经费主要用于办公费、电费、差旅费、公务接待费、会议费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、其他交通费。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，腾冲市供销合作社联合社部门资产总额380,988.35元，其中，流动资产190,000.00元，固定资产187,955.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3,033.35元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加167,454.47元，其中;流动资产增加184,450.00元，固定资产减少16,562.20元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0元，无形资产减少1,300.03元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额4,700元,其中：政府采购货物支出4,700元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的100%。  

四、部门绩效自评情况  

   （一）项目支出概况  

2018 年腾冲市供销合作社联合社共开展绩效自评项目1个，全部编制了1项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排500,000.00元，编制绩效指标1个，其中：重点项目0个，财政预算安排500,000.00元，编制绩效指标1个。2018年腾冲市供销合作社联合社对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。  

   （二）项目支出绩效自评  

1、项目基本情况  

2018年腾冲市供销合作社联合社共实施项目1个，为一般公共预算项目，农民专业合作社扶持项目，本级财政预算安排500,000.00元，主要用于农民专业合作社腾冲市级示范社、品牌培育、规范提升及章程制度牌制作支出。  

2、项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

为有效实施2018年项目绩效评价工作，我社成立了主任任组长，副主任任副组长，各股室负责人为成员的绩效评价工作小组，负责绩效评价工作具体组织实施，制定评价工作计划、评价体系和评价内容，认真开展绩效自评。  

（2）组织过程  

绩效自评小组按照绩效评价工作方案的要求，认真梳理、收集资料，对照2018年度工作开展、资金使用、财务管理等情况，认真展了自查、自评，做到任务明确、责任落实。自评过程中，通过定性与定量相结合，做到材料准备详实、分析评价完整，高质量完成了评价工作。  

3、项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

农民专业合作社扶持项目，预算下达资金500,000.00元，实际到位资金500,000.00元。  

②项目资金执行情况。  

2018年农民专业合作社扶持项目，预算下达资金500,000.00元，实际支出500,000.00元，预算执行率100%，预算执行率100%。  

③项目资金管理情况。  

a.按照《中华人民共和国预算法》的相关规定对预算编制、预算收支及预算资金进行管理。财务管理参照《行政单位会计核算制度》进行日常会计核算,项目经费严格按照《关于印发腾冲市2018年农民专业合作社扶持方案的通知》执行，经费使用均按照上述制度的规定执行。  

b.严格审批程序，严把财务审核关，大额资金需提交领导班子会审议通过后方可支付。没有截留、挤占、挪用资金的情况。  

c.根据腾冲市人民政府信息公开的有关规定，我社按照规定内容、规定时限在部门门户网站上公开了预决算信息。  

（2）项目绩效指标完成情况  

①产出指标完成情况。  

 2018年按时按量完成了项目申报工作，共评选市级示范社项目7个35万元，合作社规范提升项目5个5万元，品牌培育项目12个3.6万元；用于合作社章程制度牌制作费2.5万元；市供销社综合改革经费4.2万元。  

②效益指标完成情况。  

通过项目的实施，对合作社的品牌化建设、规范运行等方面起到了良好的促进作用，将提升合作社的规范化程度，增强产业化规模，从而带动地方经济发展，通过规范的技术指导，提高合作社的服务质量，增强市场竞争能力，促进农民增收致富。  

（3）满意度指标完成情况。  

本着公平公正的原则，在对合作社申报项目评审过程中，坚决杜绝吃拿卡要，未存在违规违纪行为。通过项目的实施引领农民由一家一户分散经营逐步走向有组织、有规模的合作共赢，提高了农业生产经营的组织化程度，推动了农业产业化和现代化发展。  

4、绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

 2018年腾冲市供销合作社联合社无未完成的绩效目标。  

5、绩效自评结果  

按照省局制定的绩效评价指标及量化评分标准，从目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等七个方面进行了绩效自评，综合得分90分，自评结果为优。  

6、结果公开情况和应用打算  

（1）结果公开：自评结果将严格按照财政要求在门户网站上公示公开，接收各界监督。  

（2）结果应用：做好绩效自评结果的应用，是加强资金管理，增强资金绩效意识、合理配置资金，强化资金管理、提高资金使用效益的重要手段，不断提补充和完善绩效评价指标，建立激励与约束机制。建议预算安排与项目绩效相结合。对于实施过程进行评价且评价结果优秀并绩效突出的，财政部门在安排该项目后续资金时给予优先保障；对于完成结果评价为优的项目，财政部门在安排其他项目资金时给予综合考虑。评价结果为不合格的，财政部门要及时提出整改意见，整改期间暂停已安排资金的拨款或支付，未按要求落实整改的。  

7、绩效自评工作的经验、问题和建议  

（1）绩效自评工作经验  

①领导重视，部门牵头，齐抓共管，形成了有力的领导和工作机制。根据工作职责，落实项目管理责任及预算执行责任，明确项目管理主体，认真做好项目实施的准备工作，保障项目实施进度高效有序。  

②加强项目资金管理，从资金源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，做到既按照中央和省委省政府要求开展好工作，又严格遵守财经纪律，做好厉行节约工作，确保将有限的资金发挥最大的效益。  

③加强预算资金管理制度建设。结合我社工作实际，不断修订和完善相关财务管理制度，重视财务管理制度的执行与监督，使资金财务管理制度管理有章可循。  

④加强行政单位会计制度和预算法学习培训，规范预算收支管理，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。  

（2）问题和建议。  

存在问题：一是贷款融资政策少，渠道单一。由于合作社是由千家万户农民组织起来的合作经济组织，普遍存在着自有资金不足，经济实力薄弱，合作社用地多数属集体土地，加之，规范程度较低，产品抗风险能力弱，销路不畅通等问题突出，导致合作社在金融部门的心目中信贷偿还能力低，向金融部门申办贷款难上加难。建议政府部门制定相关政策，帮扶合作社扩大融资渠道，促进合作社发展壮大。二是合作社发展资金有限。我市农民专业合作社发展正处于起步阶段，针对农民专业合作社发展水平不高的情况，要充分发挥供销社经营服务网络覆盖城镇的优势，加大对供销社管理农民专业合作社的支持力度， 从促进农民专业合作社健康发展，促进农民持续增收。  

建议：各级政府增加对合作社帮扶资金的财政预算投入。                                                                    

8、其他需说明的问题  

无其他需要说明的问题。  

（三）项目绩效目标管理  

1.未完成的项目绩效目标及其原因分析。  

腾冲市供销合作社联合社2018年度无未完成的项目绩效目标。  

2.下一步改进工作的意见及建议。  

（1）管理经验：  

①领导重视，部门牵头，齐抓共管，形成了有力的领导和工作机制。根据工作职责，落实项目管理责任及预算执行责任，明确项目管理主体，认真做好项目实施的准备工作，保障项目实施进度高效有序。  

②加强项目资金管理，从资金源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，做到既按照中央和省委省政府要求开展好工作，又严格遵守财经纪律，做好厉行节约工作，确保将有限的资金发挥最大的效益。  

（2）项目绩效目标修正建议：无。  

（3）需改进的问题及措施：项目资金投入不足，农民专业合作社指导力度不够，影响了各项工作的开展。  

改进措施：加大对农民专业合作社扶持资金的投资扶持力度，加强人员保障，确保各项工作的正常开展。  

     （四）2018部门整体支出绩效自评报告  

1.部门基本情况  

（1）部门概况  

1.1主要职能  

根据《腾冲市人民政府职能转变和机构改革实施意见》（腾办发〔2015〕38号）及《保山市人民政府关于撤销腾冲县设立腾冲市的通知》（保政发〔2015〕144号），设立腾冲市供销合作社联合社，为参照公务员管理的事业单位，机构级别为正科级，加挂腾冲市人民政府农村合作经济组织管理办公室牌子。其职能为：  

（1）宣传和贯彻执行各级党委和政府有关农村经济工作及扶持发展农民专业合作经济组织的方针、政策和措施。  

（2）抓好供销合作社的深化改革和发展工作。  

（3）把为农服务放在首位。面向农业现代化、面向农民生产生活，推动供销合作社由流通服务向全程农业社会化服务延伸、向全方位城乡社区服务拓展，加快形成综合性、规模化、可持续的为农服务体系，在农资供应、农产品流通、农村服务等重点领域和环节为农民提供便利实惠、安全优质的服务。  

（4）领办创办农民专业合作社。通过共同出资、共创品牌、共享利益等方式，创办一批管理民主、制度健全、产权清晰、带动力强的农民专业合作社。  

（5）提升农产品流通服务水平。在集散地建设大型农产品批发市场和现代物流中心，实施新农村现代流通服务网络工程建设，健全农资、农副产品、日用消费品、再生资源回收等网络，加快形成连锁化、规模化、品牌化经营服务新格局。  

（6）顺应商业模式和消费方式深刻变革的新趋势，加快发展供销合作社电子商务，形成网上交易、仓储物流、终端配送一体化经营，实现线上线下融合发展。  

（7）组织实施好基层社改造，加大对基层社扶持力度，盘活基层社闲置资产，强化市场运营，搞好直接面向农民的生产生活服务网点建设。  

（8）打造城乡社区综合服务平台。统筹整合城乡供销合作社资源，发展城市商贸中心和经营服务综合体，提升城市供销合作社沟通城乡、服务“三农”的辐射带动能力。  

（9）负责农民专业合作社经济组织的规划、组织、引导、协调、服务和管理工作。  

（10）管理社有资产，行使本级社有资产出资人代表职能，指导社级供销合作社搞好社有资产经营工作。  

（11）向市委、市政府和有关部门反映农民专业合作经济组织，农民社员和供销合作社的意见和要求，维护广大农民专业合作经济组织及各级供销合作社的合法权益。  

（12）抓好全市供销合作社的安全生产工作，确保人民的生命财产安全。  

（13）承办市委、市人民政府交办的其他工作。  

1.2部门人员和车辆的编制及实有情况  

腾冲市供销合作社联合社2018年末实有人员编制9人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制9人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员9人）。  

离退休人员34人。其中：离休2人，退休32人。  

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

为进一步加强全市农民专业合作社扶持力度，发挥合作社在推动产业化发展和高原特色农业方面的重要作用，加快培育一批推动产业发展迅速、助农增收成效明显、产品质量过硬、市场竞争力较强的农民专业合作社，根据《中华人民共和国农民专业合作社法》有关规定，组织各乡镇申报农民专业合作社示范社、品牌培育及规范提升项目。  

（3）部门整体收支情况  

腾冲市供销社2018年度财政拨款总收入2,696,440.92元，其中基本收入2,006,440.92元，项目收入690,000元。一般公共服务支出-行政运行1,638,926.32元，占总收入的60.5﹪，其他一般公共服务支出-农民专业合作社扶持项目资金500,000.00元，占总收入的19﹪，社会保障和就业支出-归口管理的行政单位离退休206,888.00元，占总收入的8﹪，机关事业单位基本养老保险缴费支出146,426.60元，占总收入的5﹪，其他社会保障和就业支出14,400.00元，占总收入的0.5﹪，其他商业流通事务支出190,000元，占总收入的7﹪。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

制定了《腾冲市供销社预算管理实施细则》《腾冲市供销社财务管理规定》等内控制度，在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。  

2.绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

通过开展绩效自评有效保障单位业务稳健高效运行，确保财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。对提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。  

（2）自评指标体系  

根据《云南省委  省政府关于全面实施预算绩效管理实施意见》（云发〔2019〕11号文）要求及腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知（腾财发〔2019〕156号）要求,我单位结合年初预算批复的部门整体支出内容，部门职责以及项目特点。按照文件要求，以整体绩效支出为内容，对支出的产出指标，效益指标进行评价。根据预算绩效管理工作评分指标对2018年预算绩效管理工作进行自评，主要包括基础工作管理、绩效目标管理、绩效跟踪管理等方面。  

（3）自评组织过程  

前期准备：成立了绩效评价工作领导小组，准备财务收支凭证、报表、预算决算报表，准备评价材料、现场核查表册、照片。组织实施：由绩效自评工作小组根据部门实际情况，结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。  

3.评价情况分析及综合评价结论  

所有资金都严格按照相关的使用规定和单位的《财务管理制度》规定使用，在实施过程中，厉行节约，避免浪费，使资金能最大限度地发挥其作用。通过开展自评，提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。  

2018年我部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按照相关制度要求进行，全年收支平衡。有效保障了机构运转，圆满完成上级下达目标任务。  

4.存在的问题和整改情况  

存在的问题：内控制度建立有待进一步完善，预算编制的合理性、适用性、科学性有待进一步提高，因项目工作实际，导致年终有结转。  

整改情况：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，不断提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。下一步将继续加强管理力度，组织开展财务培训学习工作，增强业务能力，进一步规范我部门财务管理工作。  

5.绩效自评结果应用  

通过绩效自评结果分析，有效分析出单位全年经济运行情况，为来年预算编制、财务管理、项目管理等工作提供宝贵的经验，可以有效加强预算编制的适用性、合理性、科学性，可以有效加强财务支出管理水平，可以进一步优化财政支出结构，可以进一步强化资金管理水平。绩效评价结果的应用是提高资金使用效益的重要手段。  

6.主要经验及做法  

部门整体支出绩效自评，主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行。年初制定绩效目标，年中进行绩效目标进度考核，年底上报绩效目标完成情况表，重点项目资金分别上报项目绩效报告。下一步将专门针对宣传部部门整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目实施方案预报。  

对于专项资金，使用范围目标明确，使用资金合理安排，专款专用，达到了预期绩效目标要求。积极开展内控机制的建立工作，科学合理编制了收支预算，经费支出严格按国家规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，基础设施建设、设备购置等专项资金严格按规定用途使用，对专项经费实行公开、合理、有效的管理和使用，坚持不乱花一分钱，将每一分钱都用在刀刃上办实事，做到专款专用。  

7.其他需说明的情况  

无  

   （五）部门整体支出绩效自评表  

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）  

五、其他重要事项情况说明  

本单位无其他需要说明情况的主要事项。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。  

二、年初结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按规定继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。  

三、一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。  

四、年末结转和结余资金：是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余  

五、工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。  

六、商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）  

七、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。  

八、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

九、“三公”经费预算数：指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。  

监督索引号53052200447501111