监督索引号53052200262701000

腾冲市农业局2018年度部门决算

   第一部分  腾冲市农业局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市农业局概况

一、主要职能

（一）主要职能

主要职责：腾冲市农业部门承担着贯彻落实党和国家发展农业生产的路线、方针和政策，制定农业生产计划，开展农业生产试验、示范、推广等社会化服务和农业行政执法工作。1、负责贯彻执行农业相关法律、法规、政策，起草或拟定有关种植业、畜牧业、渔业、农业机械化、农产品加工、乡镇企业等农业各产业和农村经济发展的政策和中长期规划，并负责组织实施。2、承担完善农村经营管理体制职责。3、指导粮食等主要农产品生产，引导农业产业结构调整和产品品质的改善。4、承担提升农产品质量安全水平职责。5、组织、协调农业生产资料和农产品市场体系建设。6负责农作物重大病虫害和动物重大疫病防治。7编制农业生态建设规划并组织实施。8承担腾冲市人民政府交办的其他事项。 

 （二）2018年度重点工作任务介绍

2018年度重点工作任务介绍。  

 2018年农业局在市委、市政府的正确领导下，在上级主管部门的指导支持和各涉农部门密切配合下，全面落实市委三届一次全会、市人大三届一次会议和市委农村工作会议部署，以“提质增效转方式、稳粮增收可持续”为工作主线，以“稳产能、调结构、转方式”为主攻方向，稳定播种面积，突出科技引领，挖掘生产潜力，加快转型升级，积极推进高原特色农业快速稳妥发展，为全市脱贫攻坚、农业农村经济平稳较快发展提供基础保证。主要成效有：农业和农村经济稳步推进；认真落实农业政策，充分调动农民积极性；整合推进农业建设，不断增强生产能力；注重科技创新，提高农业质量效益；农业机械化水平不断提高；新型职业农民和农村劳动力培训得到加强；农业执法工作全面推进；农业环境保护工作取得新进展；培育粮食生产新型经营主体，发展适度规模经营。

 

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市农业局部门2018年度部门决算编报的单位共17个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位15个。分别是：

1.腾冲市农业局

2.腾冲市农业机械安全监理站

3.腾冲市农业技术推广所

4.腾冲市植保植检站

5.腾冲市种子管理站

6.腾冲市农业环境保护监测站

7.腾冲市土壤肥料工作站

8.腾冲市茶桑技术推广工作站

9.腾冲市农业广播电视学校

10.腾冲市水产工作站

11.腾冲市农业机械化推广站

12.腾冲市农业机械化技术学校

13.腾冲市动物疫病防控中心

14.腾冲市动物卫生监督所

15.腾冲市畜牧工作站

16.腾冲市草原生态保护管理所

17.腾冲市农村经营管理站。 

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市农业局部门2018年末实有人员编制238人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制6人），事业编制207人（含参公管理事业编制8人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员7人），事业人员195人（含参公管理事业人员7人）。

离退休人员44人。其中：离休0人，退休44人。

实有车辆编制21 辆，在编实有车辆21辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附表1-9） 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市农业局部门2018年度收入合计155,621,985.96元。其中：财政拨款收入155,219,184.03元，占总收入的99.74%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入402,801.93元，占总收入的0.26%。与上年对比收入增15,629,497.31元，增11.2% ,增加原因为2018年度五七干校搬迁补偿项目拨款增加13,000,000.00元（以前年度预拨转拨款）。 

二、支出决算情况说明

腾冲市农业局部门2018年度支出合计158,809,489.45元。其中：基本支出37,289,003.14元，占总支出的23.48%；项目支出121,520,486.31元，占总支出的76.52%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比支出增加33,539,602.85元，增长26.7%。增加的主要原因是五七干校搬迁补偿项目增加支出13,000,000.00元;农村土地确权项目增加支出3,600,000.00元；中央部级油菜项目增加支出3,050,000.00元；贴息支出1,600,000.00元；粮食两区划定增加支出985,000.00元；2017年千亿斤粮食项目增加支出11,560,000.00元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市农业局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出37,289,003.14元。与上年对比增2,566,763.8元，增加7.3%。主要原因一是人员经费根据国家政策调增，二是日常公用经费增加，三是农业项目各级专项资金增加。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.66%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.34%。 

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市农业局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出121,520,486.31元。与上年对比增30,972,839.05元，增34.2%，主要原因是五七干校搬迁补偿项目增加支出13,000,000.00元;农村土地确权项目增加支出3，600,000.00元；中央部级油菜项目增加支出3,050,000.00元；贴息支出1,600,000.00元；粮食两区划定增加支出985，000.00元；2017年千亿斤粮食项目增加支出11,560,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市农业局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出158,440,166.40元,占本年支出合计的99.77%。与上年对比增34,366,761.34元，增27.7%,主要原因是基本支出增加2,566,000.00元；五七干校搬迁补偿项目增加支出13,000,000.00元;农村土地确权项目增加支出3,600,000.00元；中央部级油菜项目增加支出3,050,000.00元；贴息支出1,600,000.00元；粮食两区划定增加支出985,000.00元；2017年千亿斤粮食项目增加支出11,560,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出16,440,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.38%。主要用于农村土地有确权登记项目3,360,000.00元，用于五七干校搬迁补偿项目13,000,000.00元（以前年度预拨转拨款）。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 6.科学技术（类）支出610,782.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.39%。主要用于2018年科技推广经费200,000元，2017年中药村种植园区工作经费170,000元，2018年项目前期费90,782.25元，2018年政协提案资金100,000元。

 7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 8.社会保障和就业（类）支出4,159,420.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.63%。 

 9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 10.节能环保（类）支出2,869,773.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.81%。主要用于土壤防治经费20,000元，2018年牧场租金2,325,000元，2017年项目前期费235,022元。 

 11.城乡社区（类）支出800,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.50%。全部用于 2017、2018年产业基金贴息补助。

 12.农林水（类）支出125,102,590.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.96%。主要用于本年基本支出37,276,475.14元，项目支出植保站观测场租赁费17,170.00元，科技转化与推广服务37,009,888.31.31元，病虫害控制2,502,728.97元，灾害救助264,000.00元，农业生产资料与技术补贴90,000.00元，农业组织化与产业化经营460,000.00元，农业资源保护与利用10,187,577.00元，其他农业支出14,007,120.00元， 2018年省级中低产田地改造1,078,600.00元，农业保险保费补贴19,879,961.19元。

 13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 14.资源勘探信息等（类）支出800,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.50%。全部用于 2017、2018年产业基金贴息补助.

 15.商业服务业等（类）支出7,657,600.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%。主要用于 2018年生猪调出大县项目3,624,900元，2016年中央生猪调出大县奖励项目92,700元，2017年生猪调出大县项目3,940,000元。

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市农业局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为783,874.89元，支出决算为685,411.02元，完成预算的87.4%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为510,085.02元，完成预算的85.1%；公务接待费支出决算为175,326.00元，完成预算的95.1%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公车制度改革减少公务用车运行维护费所致。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少98,463.87元，下降16.78%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置及运行费支出决算减少89,428.00元，下降21.26%；公务接待费支出决算减少9,035.87元，下降5.43%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是公车制度改革后加强了公务用车管理，减少公务用车出行次数，减少公务用车运行维护费减少89，428.00元；二是公务接待工作逐步实现规范化、制度化，全体干部职工在日常接待工作中，严格遵循接待开支从严、从俭的原则，公务接待费减少9，035.87元，。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出510,085.02元，占74.42%；公务接待费支出175,326.00元，占25.58%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。 

2. 公务用车购置及运行维护费支出510,085.02元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。 

公务用车运行维护支出510,085.02元，开支财政拨款的公务用车保有量为19辆。主要用于科技推广，农业产业发展（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出175,326.00元。其中：

国内接待费支出175,326.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待225批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,435人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各级部门到我局开展项目检查、验收及实施情况（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市农业局部门2018年机关运行经费支出804,081.64元， 与上年对比减少382,248.67元，减33.83%，主要原因是2018年较2017年减少种植业保险工作经费100,000元，农情收集经费30,000元，农业执法经费50,000元，新型职业农民培训工作经费60,000元，中低产田改造工作经费50,000元，公务用车运行维护费90,000.00元。部门机关运行经费主要用于机关日常运行所需的办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待费、车辆运行费、会议费、培训费、工会经费、物业管理费等日常公用经费。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市农业局部门资产总额190,732,295.36元，其中，流动资产121,369,325.99元，固定资产51,693,460.86元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程7,116,919.71元，无形资产10,552,588.80元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加48,204,634.07元，其中;流动资产增加38,904,463.04元，固定资产减少8,366,321.48元,在建工程增加7,113,903.71元，无形资产增加10,552,588.80元.处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值504,580.00元；报废报损资产178项，账面原值1984411.2元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产						对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	190732295.36	121369325.99		28366454.72	4360805.6		17417300.54		7116919.71	107455921.65
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

（详见附表15） 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额15,378,700.00元,其中：政府采购货物支出5,610,400.00元;政府采购工程支出8,056,400.00元;政府采购服务支出1,711,900.00元;授予中小企业合同金额15,378,700.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

2018 年腾冲市农业局共开展绩效自评项目1个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排1,367,298.8元，编制绩效指标1个，其中：重点项目0个，财政预算安排0元，编制绩效指标0个。2018年腾冲市农业局对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。

（二）项目支出绩效自评

2018年农业保险年度目标为玉米投保25.41万亩，水稻投保34.26万亩，油菜投保25万亩，能繁母猪投保56229头，奶牛投保3924头，年末全面完成年度目标任务。通过开展绩效自评全面掌握项目实施全过程，对各个环节应把握的工作重点、时间节点、农业保险的特殊性及存在问题有了更深刻的认识，对今后全面推广落实农业保险政策起到了好的促进作用。                                                

（三）  项目绩效目标管理

2018年农业保险项目绩效目标管理设绩效指标8个，即数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标8个方面，项目严格按照绩效目标任务实施，年末全面完成目标任务。

     （四）2018部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

①主要职能。

 主要职责：腾冲市农业部门承担着贯彻落实党和国家发展农业生产的路线、方针和政策，制定农业生产计划，开展农业生产试验、示范、推广等社会化服务和农业行政执法工作。1、负责贯彻执行农业相关法律、法规、政策，起草或拟定有关种植业、畜牧业、渔业、农业机械化、农产品加工、乡镇企业等农业各产业和农村经济发展的政策和中长期规划，并负责组织实施。2、承担完善农村经营管理体制职责。3、指导粮食等主要农产品生产，引导农业产业结构调整和产品品质的改善。4、承担提升农产品质量安全水平职责。5、组织、协调农业生产资料和农产品市场体系建设。6负责农作物重大病虫害和动物重大疫病防治。7编制农业生态建设规划并组织实施。8承担腾冲市人民政府交办的其他事项。 

②机构情况

腾冲市农业局设置行政机构1个，下设办公室、项目办、计财股、畜牧股、兽医股、草山饲料股、组织人事股、执法大队、农业股、农机股、乡企股、法规股等12个股室。部门所属事业单位16个，即腾冲市农业机械安全监理站、腾冲市农业技术推广所、腾冲市植保植检站、腾冲市种子管理站、腾冲市农业环境保护监测站、腾冲市土壤肥料工作站、腾冲市茶桑技术推广工作站、腾冲市农业广播电视学校、腾冲市水产工作站、腾冲市农业机械化推广站、腾冲市农业机械化技术学校、腾冲市动物疫病防控中心、腾冲市动物卫生监督所、腾冲市畜牧工作站、腾冲市草原生态保护管理所、腾冲市农村经营管理站。 

 实有车辆编制21 辆，在编实有车辆21辆。

③人员情况

腾冲市农业局部门2018年末实有人员编制238人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制6人），事业编制207人（含参公管理事业编制8人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员7人），事业人员195人（含参公管理事业人员7人）。离退休人员44人。其中：离休0人，退休44人。

（2）部门绩效目标的设立情况     

深入贯彻落实党的十九大和省市县党代会精神，按照“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”的中央治水新方针和各级关于加快水利改革与发展的决定，认真贯彻习近平总书记视察云南重要讲话精神，围绕全面建成小康水利的目标，立足“美丽腾冲”建设，进一步改善和保障民生水利基础条件，不断深化农业改革，坚持防洪抗旱除涝并重，开源节流保护并举，大中小型水利工程相结合，加快以重点水源工程、河道治理工程、高效节水灌溉工程、水生态文明建设工程为重点，加大农业产业化和农业环境保治理力度，促进全市农业事业持续健康发展。

（3）部门整体收支情况

腾冲市农业局部门2018年度收入合计155,621,985.96元。其中：财政拨款收入155,219,184.03元，占总收入的99.74%；其他收入402,801.93元，占总收入的0.26%。与上年对比收入增15,629,497.31元，增11.2% , 增加的主要原因是以前年度预拨款转拨款导致的。2018年度支出合计158,809,489.45元。其中：基本支出37,289,003.14元，占总支出的23.48%；项目支出121,520,486.31元，占总支出的76.52%；与上年对比支出增加33,539,602.85元，增26.7%。

（4）部门预算管理制度建设情况

 遵循“量入为出、收支平衡、积极稳妥、统筹兼顾、保证重点、效益优先”的预算编制原则，按照“收支两条线”的原则进行统筹规划，全面反映单位财务收支总貌。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

 财政支出绩效自评的目的，主要是通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（2）自评指标体系 

为了更好的完成此次绩效评价自评工作，结合我单位工作实际，部门整体支出绩效评价指标体系共分为三级指标，其中一级指标4个，二级指标7个，三级指标21个（详见部门整体支出绩效自评表）。采用自评自查方式进行。

（3）自评组织过程 

一是加强组织领导。成立由主要领导任组长、分管领导任副组长，各业务组室负责人为成员的绩效评价领导小组和办公室，统一安排部署2018年度绩效评价工作；二是确定评价范围。整体支出绩效评价包括了农业局的重点项目；三是制定评价指标表。单位围绕2018年确定的重点工作，梳理了各项工作的完成情况，制定了整体支出绩效评价指标；四是汇总分析单位整体支出绩效情况。查找单位在执行过程中存在的问题，并有针对性的采取整改措施。

3.评价情况分析及综合评价结论

2018年在市委、市政府和上级主管部门的正确领导下，腾冲市各项农业目标任务如期完成。

（1）投入情况分析

2018年，我市共争取各级农业专项资金155,621,985.96元。(其中：财政拨款收入155,219,184.03元，占总收入的99.74%；其他收入402,801.93元，占总收入的0.26%。）。

（2）过程情况分析

抓实项目建设和前期。2018年千亿斤粮食项目开工建设，粮改饲项目、2018年生猪调出大县项目、中央农业生产发展专项及省级农业生产发展专项、动物疫病防控、农业生产救灾 、      等各项工作按计划有序推进。

践行“绿水青山就是金山银山”大讨论，围绕绿水青山保护、治理、转化三个方面，研究讨论出适合我市农业可持续发展的意见建议上报市委市政府。从严治党落细落实。认真履行党风廉政建设主体责任，全面加强党对意识形态工作的领导。

（3）产出情况分析

2018年度支出合计158,809,489.45元。其中：基本支出37,289,003.14元，占总支出的23.48%；项目支出121,520,486.31元，占总支出的76.52%；与上年对比支出增加33,539,602.85元，增26.7%。

（4）效果情况分析

2018年度腾冲市农业局较好的完成了年初设定的整体绩效目标，绩效自评为“优”，自评分值为96分。

4.存在的问题和整改情况

部门支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。 

5.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进单位规范使用资金。

6.主要经验及做法

通过本次绩效自评工作，进一步强化了支出责任，提高了财政资金的使用效益，建立和完善了科学、合理的财政支出绩效评价管理体系。

(1)高度重视绩效管理工作。成立绩效评价工作机构，有计划有步骤的实施绩效评价。

（2）加强预算执行管理。一是定期汇总存量资金使用情况，项目资金使用进度，通报预算执行进度，并对做好预算管理工作提出具体要求。
    （3）加强督促跟踪问效。不定期对项目资金管理情况进行跟踪检查，督促单位按时、按质、按量完成既定工作。

7.其他需说明的情况

无。

（五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-14）

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。

 

监督索引号53052200262701111