监督索引号53052200131801000              

腾冲市财政局部门2018年度部门决算  

第一部分  腾冲市概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2018年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、财政专户管理资金收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

（二）项目支出绩效自评  

（三）项目绩效目标管理  

（四）2018部门整体支出绩效自评报告  

（五）部门整体支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  腾冲市概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

财政局贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施；负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人民代表大会批准的财政预算，受腾冲市人民政府委托，向腾冲市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向腾冲市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付；拟定全市政府非税收入管理政策；组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户和预算单位银行账户；组织实施政府采购制度；组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市级行政事业单位国有资产；管理市级公共支出，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；承办市人民政府交办的其他事项等。  

根据以上职责，腾冲市财政局设26个内设机构，为股级：办公室综合处理局机关日常政务；负责文电、会务、督办、机要、宣传、信息、信访、办公自动化、保密、档案、政务服务、公务接待联络及后勤服务等工作等；人事教育股负责局机关人事管理和培训教育工作，机构设置、人事工作、纪检监察；综合与研究股（腾冲市清理规范津贴补贴领导小组办公室）开展宏观经济形势预测分析，参与研究财政中长期规划；税政法制股统筹管理全市税政事物，负责落实国家税收政策；预算股组织实施财政体制和财政预算制度，组织预算管理和政府性债务管理，办理中央、省市对我市转移支付有关业务，汇编全市及市本级年度财政预决算草案，编制市本级预算调整草案等；国库股（国库支付中心）组织预算执行、资金调度，负责全市工资统发工作，组织实施总预算会计、行政单位会计制度及事业单位会计制度，组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；管理财政和预算单位账户等；行政政法股归口管理行政、政法部门预算，负责联系单位（部门）的经费保障和财务监管，负责全市执法执勤用车编制管理，负责办理驻腾军队、武警部队有关经费事项等；教科文股（文资办）承担教育、科学、文化等方面的部门预算管理工作，研究提出有关财政政策，承担义务教育经费保障机制改革的具体工作；负责教科文部门财务监管工作，负责文化产业项目的申报及文化产业专项资金的预算管理工作等；经济建设股经济建设股归口管理基本建设财政财务工作等；农业股承担农业、林业、水利、扶贫、移民等方面的部门预算管理工作等社会保障股（社保基金管理中心）社会保障股负责归口管理社会保障和就业及医疗卫生等部门的部门预算，负责联系单位（部门）的经费保障和财务监管等；产业发展股管理全市商贸流通和工业产业发展方面的财政财务工作。会计股管理全市会计工作；监督检查股组织实施财政监督检查法规、政策和制度等；市政府采购办公室组织实施政府采购管理制度和政策，负责全市国家机关和事业单位的政府采购日常工作等；资产管理股资产管理股承担国有资产管理体制改革及国有企业改革重组等有关工作。科技股统一管理和协调推进全市财政信息化工作；市农业综合开发领导小组办公室贯彻落实国家、省、市有关农业综合开发的方针政策，拟订市农业综合开发项目和资金管理实施细则等；市农村综合改革领导小组办公室农村综合改革领导小组办公室统筹管理全市农村综合改革财政财务工作；国资监管股监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度等；金融一股负责全市金融相关综合性的发展规划、计划、政策法规的调研和草拟工作；统筹负责金融相关重要文稿的起草和重大课题研究等；金融二股负责研究投融资平台建设，提出开拓新的投融资渠道和方式的意见和建议等。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

（一）紧盯政策靶心，积极保障三大攻坚战。一是积极防范化解重大风险。健全地方政府举债融资机制，积极稳妥化解政府性债务，严控政府债务增量，守住不发生区域性系统性风险的底线。严格执行政府债务纳入预算管理要求，充分利用存量债务置换政策，积极争取对存量政府债务进行置换。二是积极保障脱贫攻坚。坚持把脱贫攻坚作为最大的政治和民生工程，始终站在“两个百年目标”的基础上，集中财力打赢脱贫攻坚战。三是积极保障污染防治。深入推进绿色发展，积极支持全国第二批“绿水青山就是金山银山”实践创新基地、国家园林城市、国家森林城市创建。  

（二）紧盯改革导向，财政改革深入推进。一是政府预算体系进一步完善。加大政府性基金预算与一般公共预算统筹，按照以收定支、专款专用的规定，清理一般公共预算中排污费、水资源费收入，对相关领域支出统筹安排保障。二是收入征管体系逐步科学合理。积极培育地方主体税种，加快构建地方税体系，持续跟踪分析“减税降费”新政对税收影响，进一步抓好增值税完善工作。及时开征环境保护税，实现排污费向环境保护税平稳转换。三是国库集中支付改革持续深化。财政统发工资实现国库集中直接支付。四是切实做好预决算公开。持续推进“阳光财政”，全面提升2018年预决算公开质量，首次利用省财政厅搭建的预决算信息集中公开平台，对预算信息公开期间的公开情况实施动态监督，坚持做到及时、全面、完整、真实。五是推进政府采购管理改革。修订年度政府集中采购目录标准，单位30万元及以下目录外项目由采购单位按照内控、财务等制度执行。政府采购实现了全省联网在线抽取管理。六是推行厉行节约电子化管理。加强“三公”经费监管，实现统计更快捷、数据更可靠。  

（三）紧盯财源挖掘，财政收入持续增长。一是全力培育收入增长点。积极支持招商引资工作，配合做好“园中园”、石头山工业园区建设，优化企业投资环境，吸引优秀企业来腾投资，培育实体经济发展。积极做好房地产、矿产品、固定资产投资及土地出让等方面保障工作。二是全力抓好收入征管工作。加强对重点行业、重点企业的税源监控，推进精细化征管，做到“颗粒归仓”。抓实固定资产投资，增加可形成税收的实际投资，带动财政增收。三是全力向上争取资金。密切关注中央省市投资导向和重点，集中力量谋划和选择项目。  

（四）紧盯民生需求，财政保障力度更大。一是保障“三农”经费投入。紧紧围绕乡村振兴战略，不断优化财政支农支出结构，落实强农惠农政策。二是保障教育经费投入。坚持教育优先发展战略，加快实现教育资源优质均衡发展，支持学前教育发展，充分保障义务教育经费，提高学校生均公用经费标准，家庭经济困难寄宿学生生活费实现全覆盖，高中教育、职业教育保障逐步加强，办学条件进一步改善。三是保障公共文化经费投入。四是保障医疗卫生经费投入。全力推进医药卫生体制改革，认真落实城乡医疗救助、基本医疗保险，健康扶贫深入推进。五是保障社会保障经费投入。全面推进城乡居民社会养老保险制度，切实保障城乡困难人群基本生活，认真落实优抚对象待遇，做好机关事业离退休人员待遇保障工作。六是保障住房保障经费投入。强化保障性住房资金预算管理，积极保障棚户区改造、农村危房改造资金。  

（五）紧盯社会发展，项目建设保障有力。一是保障项目前期工作。。二是加强全市基本建设资金投入。主要支持城乡基础设施、保障性安居工程、文化教育、交通等建设。三是积极推进中央预算内投资项目建设。四是抓好财政主导实施项目建设。  

（六）紧盯资金安全，财政监督更加严格。一是组织开展“三大检查”。以自查自纠、重点督导的方式对全市地方政府性债务、扶贫资金管理、财政收支真实性进行专项检查。二是开展行政事业单位财务管理专项检查。三是加大扶贫资金检查力度。加强扶贫资金管理，严格执行县乡两级分开报账制、资金分配部门联报制、资金到位使用公开制，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目、检查验收到项目，扶贫项目资金监督检查实现全覆盖。四是开展预决算公开检查。将预决算信息公开作为执行新《预算法》，全市乡镇和部门预决算公开率达100%。五是开展“双随机、一公开”监管。  

（七）紧盯企业转型，国资监管不断深化。一是国资监管制度更加完善。修改完善《腾冲市市属国有企业监督管理暂行办法》《腾冲市国资委履行出资人职责事项权力责任清单》，进一步理顺政企关系，强化国资监管。二是国资监管基础不断夯实。进一步强化国有企业财务管理基础，做到财务监管全覆盖。三是推进国有企业实体化转型升级。做大做强AA公司，水投公司AA评级深入推进，城投公司集团型公司打造步伐加快，各平台公司实体化、市场化转型升级加速。四是推进混合所有制改革。通过兼并、收购、吸收民营资本等形式推动混合所有制经济发展。五是积极防范和化解国有企业债务风险。  

（八）紧盯金融安全，全力维护金融秩序。一是沿边金融稳步推进。积极推动跨境人民币业务创新。加强对开设非居民账户的管理。着力加强农村信用体系建设，普惠金融深入推进。二是域内金融体系不断完善。金融基础设施建设进一步完善，逐步形成了以银行机构为主体，保险、证券、小额贷款公司、担保公司为补充的金融服务体系。三是强化地方金融风险监管。防范和化解地方金融风险的地方政府主体责任、行业部门监管责任进一步厘清和明确；防范和处置非法集资协调联动机制逐步建立健全，防处非法集资格局全面推行，恒大、金鼎、亿都等金融领域涉嫌违法犯罪行为的个案办理依法全面查处，坚决遏制金融领域违法犯罪、依法查处、维护稳定震慑效应全面形成。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入腾冲市财政局部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

腾冲市财政局部门2018年末实有人员编制78人。其中：行政编制70人（含行政工勤编制4人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员93人（含行政工勤人员5人），事业人员8人（含参公管理事业人员0人）。  

离退休人员37人。其中：离休0人，退休37人。  

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。  

第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

腾冲市财政局部门2018年度收入合计22,958,896.07元。其中：财政拨款收入22,958,896.07元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加26766.13元，增长0.12%，主要原因为一般公共预算支出减少1.54%，政府性基金增加59.47%具体如下：  

1.财政事务资金，减少收入966，462.86元; 主要是人员减少8人、业务费及项目补助资金减少。  

2. 其他一般公共服务支出资金，减少收入200,000.00元;主要上级专款减少。  

3. 行政事业单位离退休资金，增加收入126015.92元; 主要是退休人员增加4人。  

4. 其他城乡社区支出资金，减少收入100,000.00元; 主要是专款减少。  

5.农林水支出资金.增加收入483，213.07元；主要是上级补助项目经费及奖励资金减少。  

6. 商业服务业等支出，资增加收入0元。  

7. 金融部门其他监管支出资金，减少收入300,000.00元，主要是专款减少。  

8. 彩票发行销售结构业务费支出资金，增加收入150,000.00元，主要是上级基金补助资金增加。  

9. 其他支出，增加收入734,000.00元，2017年没有此款收入。  

二、支出决算情况说明  

腾冲市财政局部门2018年度支出合计19,709,583.64元。其中：基本支出5,193,426.45元，占总支出的84.44％；项目支出957,166.81元，占总支出的15.16％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。比去年减少4,687,587.95元，减少19.21%，主要原因为:1.人员减少工资支出减少。2.本部门严格执行八项规定,按照要求厉行节约控制行政成本,3.我部门承办全市性的一些项目,比如库区发展基金、一事一议项目、农业综合改革项目、边境转移支付项目等，根据工作安排，上级拨款到支付方案确定后才可以支付，所以导致支出减少，具体如下：  

1.财政事务资金，新增支出317493.24元；主要是上年列项目资金的修缮费等经费今年列在基本支出。  

2. 其他一般公共服务支出资金，减少支出400,000.00元; 今年无支出。  

3. 行政事业单位离退休资金，增加支出126,015.92.元; 主要是新增退休人员工资。  

4. 其他城乡社区支出资金，减少支出100,000.00元; 今年无支出。  

5.农林水支出资金.减少支出1,229,153.34元；主要是上级专款资金到支付方案确定后才可以支付，导致支出减少。  

6. 其他涉外发展服务支出资金，新增支出0元;。  

7. 彩票发行销售结构业务费支出资金，减少支出230,000.00元主要是上级专款资金到支付方案确定后才可以支付，导致支出减少。  

8. 其他支出，增加支出0元，主要是上级专款资金到支付方案确定后才可以支付，导致今年未能列支出。  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障腾冲市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出18,307,540.77元。与上年对比减少884,287.05元,减少4.61%,主要原因分析:  

1.财政事务资金，减少支出667,802.97元; 主要是人员工资减少及公务业务费减少。  

 2. 其他一般公共服务支出资金，减少支出100,000元,今年无支出。  

3. 行政事业单位离退休资金，增加支出126,015.92元; 主要退休人员增加。  

4.人力资源和社会保障管理事务，减少支出10,000元, 今年无支出。  

5.农林水支出资金.减少支出52,500元；今年无支出。  

7. 其他涉外发展服务支出资金，减少支出100,000.00元, 今年无支出。  

8. 彩票发行销售结构业务费支出资金，减少支出90,000.00元, 今年无支出。  

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的79.88%，人均157,246.73元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的20.12% ，人均39608.54元(含一次性抚恤费)。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障腾冲市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1402042.87元。与上年对比, 与上年对比减少3,803,300.9元，减少73.07%，主要原因为我部门承办全市性的一些项目,比如库区发展基金、一事一议项目、农业综合改革项目、边境转移支付项目等，根据工作安排，上级拨款到支付方案确定后才可以支付，所以导致支出减少，具体如下:  

1.财政事务项目，减少项目支出2,086,647.56元; 主要是附属工程，网络信息服务等今年列支在基本支出, 上级拨款到支付方案确定后才可以支付，所以导致支出减少。  

2. 其他一般公共服务支出项目，减少项目支出300,000.00元,今年无支出。  

3. 其他城乡社区支出项目，减少项目支出100,000.00元; 今年无支出。  

4.农林水支出项目.减少项目支出1,176,653.34元；上级拨款到支付方案确定后才可以支付，所以导致支出减少。  

6. 彩票发行销售结构业务费支出项目，减少项目支出140,000.00元; 上级拨款到支付方案确定后才可以支付，所以导致支出减少。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

腾冲市财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出19,709,583.64元,占本年支出合计的100%。比去年减少4,687,587.95元，减少19.21%，主要原因为:1.人员减少工资支出减少。2.本部门严格执行八项规定,按照要求厉行节约控制行政成本,3.我部门承办全市性的一些项目,比如库区发展基金、一事一议项目、农业综合改革项目、边境转移支付项目等，根据工作安排，上级拨款到支付方案确定后才可以支付，所以导致支出减少，具体如下：  

1.一般公共服务支出资金，减少一般公预算财政财政拨款支出217，493.24元；。  

3. 社会保障和就业支出资金，增加一般公预算财政财政拨款支出126,015.92.元。  

4. 城乡社区支出资金，减少一般公预算财政财政拨款支100,000.00元。  

5.农林水支出资金.减少一般公预算财政财政拨款支出1,229,153.34元。  

6.商业服务业等支出资金，减少一般公预算财政财政拨款支出100,000元  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出17,742,140.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.02%。主要用于:行政运行基本支出资金16,756,844.57元、项目资金700,533.51元；其他财政事务项目资金284762.7元。  

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出；  

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出；  

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  8.社会保障和就业（类）支出1,550,696.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.87%。主要用于机关事业单位退休工资  

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  12.农林水（类）支出416,746.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.11%。主要用于农业综合开发项目资金239,784.86元;对村级一事一议的补助项目支出资金176961.8元。  

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。财政局无支出。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

腾冲市财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为270,000.00元，支出决算为236,481.94元，完成预算的87.59%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为112,331.34元，完成预算的41.6%；公务接待费支出决算为124,150.6元，完成预算的45.98%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因: 无因公出国（境）支出，压缩接待费开支及公务用车运行费用。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少109,003.2元，下降46.09%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少105432.6元，下降93.85%；公务接待费支出决算减少3570.6元，下降2.87%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:是无因公出国（境）支出，压缩接待费开支及公务用车运行费用。  

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出112,331.34元，占47.5%；公务接待费支出124,150.6元，占52.5%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：无具体出国开支及开展工作情况等。

2. 公务用车购置及运行维护费支出112,331.34元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。无具体购置车辆原因、情况等。  

公务用车运行维护支出112,331.34元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出124,150.6元。其中：  

国内接待费支出124,150.6元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待51批次（其中：外事接待0批次），接待人次482人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关工作调研、检查等产生的接待批次及人次等发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。无（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

腾冲市财政局部门2018年机关运行经费支出3,683,594.41元，与上年对比增加1,617,333.69元,增加41.19%,主要原因:我部门承办全市性的一些支出,比如全市会计一体化软件、政府采购、票据系统等服务费增加1,089,544.97元，一事一议项目、农业综合改革项目、边境转移支付项目等费用支出上年列项目资金今年列支在基本支出431788.72元，今年增加临时人员6人，增加劳务费96,000元。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，腾冲市财政局部门资产总额63,437,001.84元，其中，流动资产49,853,552.66元，固定资产13,583,447.18元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加14,163,479.52元，其中固定资产增加590,886.05元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额854,755.00元，其中：政府采购货物支出493,875.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出360,880元。授予中小企业合同金额854,755.00元，占政府采购支出总额的100%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

本部门不涉及。  

（二）项目支出绩效自评  

财政部门无民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目的绩效评价结果。故无绩效评价。  

（三）项目绩效目标管理  

本部门不涉及。  

（四）2018年部门整体支出绩效自评报告  

1.部门绩效目标的设立情况  

腾冲市财政局预算股设专人负责绩效评价，整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制定的中长期实施规划，有利于促进事业发展;设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配;“三公”经费预算及执行合理。  

2.部门整体收支情况  

本年度总收入2258,896.07元，全部为财政拨款收入。上年结余2,901,280.83元。总支出19,709,583.64元，其中: 基本支出5,193,426.45元，占总支出的84.44％；项目支出957,166.81元，占总支出的15.16％。2018年收支结余6,150,593.26元。

3.部门预算管理制度建设情况  

腾冲市财政局按照相关要求编制部门预算、执行部门预算，具体情况为:按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，并按规定的时间报送。按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细。在预算执行中严格控制各支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模。严格控制“三公”经费。严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。  

4、绩效自评工作情况  

绩效自评目的  

财政支出绩效自评的目的，主要是通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。自评指标体系(具体格式见附件13、14表)。  

自评组织过程  

前期准备：  

(1)确定绩效评价组成员。  

(2)培训绩效评价组成员。  

组织实施：  

(1)实施前期调研工作，听取相关人员情况介绍，充分了解评价项目有关情况。  

(2)收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料。  

(3)根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的业务资料。  

(4)根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。  

(5)根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判。  

(6)在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。  

(7)形成绩效评价工作底稿。  

(8)形成评价结论并撰写评价报告。  

5、评价情况分析及综合评价结论  

2018年，在市委、市政府和上级财政部门的正确领导下，我局紧紧围绕年度目标任务，勇于创新、扎实工作，全面完成了各项工作任务，取得了良好的工作业绩。  

紧盯政策靶心，积极保障三大攻坚战。（1）是积极防范化解重大风险，（2）是积极保障脱贫攻坚，（3）是积极保障污染防治。  

紧盯改革导向，财政改革深入推进。（1）是政府预算体系进一步完善，（2）是收入征管体系逐步科学合理。（3）是国库集中支付改革持续深化，（4）是切实做好预决算公开，（5）是推进政府采购管理改革，（6）是推行“三公经费”电子化管理。  

紧盯财源挖掘，财政收入低速增长。（1）是全力培育收入增长点。（2）是全力抓好收入征管工作。（3）是全力盘活存量资金。（4）是全力向上争取资金。  

紧盯民生需求，财政保障力度更大。（1）是保障“三农”经费投入。（2）是保障教育经费投入。（3）是保障公共文化经费投入。（4）是保障医疗卫生经费投入。（5）是保障社会保障经费投入。  

紧盯发展需求，项目建设保障有力。（1）是加强全市基本建设资金投入保障。（2）是积极推进中央预算内投资项目建设。（3）是抓好财政主导实施项目建设。  

紧盯资金安全，财政监督更加严格。（1）是组织开展“三大检查”。 （2）是开展行政事业单位财务管理专项检查。（3）是加大扶贫资金检查力度。（4）是开展预决算公开检查。（5）是开展“双随机、一公开”监管。（6）是开展公务机票购买管理改革检查。（7）是开展政府采购监督。  

6、存在的问题和整改情况  

存在问题：资产管理工作存在不完善的地方。一是对有资产的管理，一定程度上存在“重资金、重购置、累监管、重使用”问题，对一些超过使用年限或者损坏的资产未能及时申报和处置。  

整改措施:按期对资产进行核实，对超过使用年限或者损坏的资产及时申报和处置。  

7、绩效自评结果应用  

2018年腾冲财政局绩效自评分93.5分，2019年将进一步学习宣传贯彻党的十九大精神，把政治方向摆在第一位，坚持党管人社，解放思想、真抓实干，全力推进人社改革发展迈上新台阶。  

8、主要经验及做法  

（1）.我单位实行预算管理制度，逐步提高预算编制的科学性，强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿我局各项业务的全过程；  

（2）.实现资产归口管理，定期盘点，账实相符；  

（3）.按照国家统一的会计制度编制财务报告；  

（4）.对单位的支出严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行；  

（5）.建立健全了对相关决策程序及管理制度等等。  

（五）部门整体支出绩效自评表  

     部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。  

五、其他重要事项情况说明  

无  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。  

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。  

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。  

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。  

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。  

九、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。  

监督索引号53052200131801111