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中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门2018年度部门决算  

第一部分中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2018年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、财政专户管理资金收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占有情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

（二）项目支出绩效自评  

（三）项目绩效目标管理  

（四）2018部门整体支出绩效自评报告  

（五）部门整体支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

第五部分名词解释  

第一部分中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

1.在市委、市政府的领导下，贯彻落实中共中央、国务院和云南省、保山市关于党史地方志工作的指导方针，研究制定全市党史地方志工作规划及实施办法。  

2.负责中国共产党腾冲历史的资料征编、研究宣传和学习教育。编著出版《中国共产党腾冲历史》，编纂出版《中共腾冲市委执政纪要》，发行党史类书籍。  

3.负责党史类题材作品的审查、党史业务的指导。  

4.负责编纂出版《腾冲县（市）志》，编纂出版《腾冲年鉴》，发行地情类书籍。  

5.负责组织和参与地方性史料、地情资料、旧志的征集、整理、编纂和出版发行，指导乡镇、部门修志，对志稿进行审查验收。  

6.负责腾冲市入编《中共保山市委执政纪要》《云南年鉴》《保山年鉴》等资料的编撰上报。  

7.完成市委、市政府交办的其他任务。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

1.党史征研  

执政纪要编纂。编纂出版《中共腾冲市委执政纪要》（2017），按顺序设重要决策、执政综述、部门工作、党组群团工作、乡镇党委工作、专题研究、执政大事、特载、附录九个部类。  

组织史资料编纂。形成《中国共产党腾冲市组织史资料（1987~2016）》送审稿，40万字。11月召开市级专家评审会，再次修改校对后形成终审稿，12月送市委终审。  

党史研究、资料提供。一是完成《保山市党史资料》选编第四辑（农村家庭联产承包责任制专辑）腾冲市的资料征编工作。完成腾冲农村家庭联产承包责任制工作大事记、工作综述、老干部和典型农户回忆文章3篇、文献资料等材料。二是完成“云南改革开放40年”丛书（保山卷）腾冲冲部分的撰写，形成《改革开放创辉煌 转型发展谋新篇》专题报告。三是完成“纪念党的十届三中全会召开四十周年暨改革开放四十周年”征文的收集、编辑修改和上报，组织撰写文章8篇，3.5万字，在《保山史志》发表。四是完成“改革开放40年党的建设成就与经验论文”上报。五是配合中央电视台科教频道《地理中国》栏目组完成在腾冲的拍摄任务。六是配合保山市政协对滇西抗战历史研究调研工作。  

2.地方志编纂  

腾冲县志编修。《腾冲县志》（1978～2005）、《腾冲县志》（修订版）编纂工作有序推进。《腾冲县志》（1978～2005）经过多次修改完善、书稿初具雏形。由于部分资料不能全面反映腾冲各行各业发展状况，5月以市委办、市政府办名义下发《关于做好腾冲市续修县志资料补充工作的通知》，对志书所缺资料全面补充。分自然、政治、经济、文化、社会、图片分为六个部分责任到人。根据责任分工，联系指导对口部门补充资料，对收集到的资料修改完善。并将修改完成的资料分别反馈给供稿单位再次核实，不断提升志书的整体质量，12月完成初稿。  

乡镇、部门志编修。积极推进全市乡镇、部门修志工作，指导《公安志》《水利志》《财政志》《腾冲税务志》《清水乡志》《芒棒镇志》《江东村志》编纂，对《公安志》《水利志》《财政志》《腾冲税务志》《清水乡志》《江东村志》进行阅审，并出具了审查意见建议，严格把好政治质量关。其中《公安志》《财政志》进入出版程序，《水利志》已出版。  

名镇志、名村志编纂。积极配合和顺镇、固东镇做好《和顺镇志》《江东村志》的编纂工作。《江东村志》通过云南省地方志办公室审核和中国地方志指导小组终审，已经出版。完成中国社科院世界经济与政治研究所腾冲调研活动实地调研和资料提供。完成《中国影像方志•云南卷•腾冲篇》文稿的审核，提出意见建议。提供部门和个人咨询、查阅史志资料20余次。  

3.年鉴编纂  

腾冲年鉴编纂。编纂出版《腾冲年鉴》（2018），设有特载、年度要闻、市情概览、乡镇概况、党政机关、人民团体、法制、军事、经济管理、财政税务、金融保险、农业农村、商业贸易、交通邮政通讯、工业、城建环保旅游、教育科学卫生文化、社会、人物、文献法规和统计资料21个部类。省市年鉴资料提供。按照省市要求完成《云南年鉴》《保山年鉴》2018年腾冲部分的撰稿任务。  

4.扎实做好党建、党风廉政、脱贫攻坚等中心工作和市委、市政府安排的其他工作。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门2018年末实有人员编制12人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制12人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员13人）。  

离退休人员7人。其中：离休0人，退休7人。  

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。  

第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门2018年度收入合计2,451,642.64元。其中：财政拨款收入2,451,642.64元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比收入减少137230.32元主要原因为：一是2018年减少《腾冲县志》（修订版）项目，二是2017年单位有离休人员工资及离休人员死亡抚恤金，2018年无离休人员经费及抚恤金。  

二、支出决算情况说明  

中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门2018年度支出合计2,451,642.64元。其中：基本支出1,970,142.64元，占总支出的80.36%；项目支出481,500.00元，占总支出的19.64%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比支出减少137230.32元,下降5.3%。主要原因为：一是2018年减少《腾冲县志》（修订版）项目，二是2017年单位有离休人员工资及离休人员死亡抚恤金，2018年无离休人员经费及抚恤金。  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,970,142.64元。与上年对比减少121899.52,下降5.83%。主要原因为：2017年单位有离休人员工资及离休人员死亡抚恤金，2018年无离休人员经费及抚恤金。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.12%，人均136572.18元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.88%，人均14977.26元。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出481,500.00元。与上年对比减少项目支出15330.80元,下降3.09%。主要原因为：2018年减少项目《腾冲县志》修订版经费46550元，增加《腾冲县志》（1978～2005）编纂出版经费31219.20元。  

具体项目开支及开展工作情况为：《腾冲县志》（1978～2005）编纂出版经费100000元，与2017年相比增加项目经费支出31219.2元，2018年12月《腾冲县志》（1978～2005）已经完成初稿，项目开展进度为100%；《腾冲年鉴》（2018）编辑出版经费196500元，与2017年经费支出持平，2018年12月该出版印刷500册，项目开展进度为100%；《中共腾冲市委执政纪要》（2017）编辑出版经费185000元，与2017年经费支出持平，2018年12月该出版印刷500册，项目开展进度为100%；  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门2018年度一般公共预算财政拨款支出2,451,642.64元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比支出减少137230.32元,下降5.3%，主要原因为：  

1.工资福利支出资金，2018年增资调资，史志委职工基本工资津贴补贴支出增加，新增一般公共预算财政拨款支出352772.05元。  

2.商品服务支出资金，2018年减少《腾冲县志》（修订版）项目，办公费、打印费、差旅费、劳务费支出减少。本着厉行节约的原则，公务接待费、公务用车运行维护费支出减少，减少一般公共预算财政拨款支出182543.37元。  

3.对个人和家庭的补助资金，2018年减少2017支出的离休人员离休费21595元，抚恤金206632元，奖励金80076元。2018年增资调资增加遗属补助724元，调整独子费为奖励金120元，减少一般公共财政预算财政拨款支出307459元。  

4.资本性支出，2018年购置办公设备数量增加，办公设备购置资金支出增加，所以增加一般公共预算财政拨款支出412元。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

  1.一般公共服务（类）支出2,250,772.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.81%。主要用于史志委在职职工的基本工资、津贴补贴发放；史志委出版各类书籍的差旅、印刷、劳务、会议、邮电等费用；维持史志委机关正常运转经费支出。  

2010350事业运行支出1769272.24元；  

2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出481500元。  

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  8.社会保障和就业（类）支出200,870.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.19%。主要用于在职职工的机关事业单位基本养老保险缴费支出。  

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出200870.40元。  

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为68500元，支出决算为60,390.63元，完成预算的88.16%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为28,500.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为31,890.63元，完成预算的79.73%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：单位坚持厉行节约，公务接待人次、批次减少，减少公务接待费用资金支出8109.37元。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少29,008.34元，下降32.45%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少5,959.47元，下降17.29%；公务接待费支出决算减少23,048.87元，下降41.95%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：  

1.公务用车运行维护费用2017年公车大修，修理费用支出多，2018年公车修理次数减少，费用支出减少5959.47元。  

2.公务接待费用支出，因2018年史志委坚持厉行节约，接待人次、批次减少，费用支出减少29008.34元。  

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出28,500.00元，占47.19%；公务接待费支出31,890.63元，占52.81%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出28,500.00元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出28,500.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于到保山、昆明等地送稿、改稿、出版书籍以及到扶贫挂钩村开展扶贫工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出31,890.63元。其中：  

国内接待费支出31,890.63元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待33批次（其中：外事接待0批次），接待人次266人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级领导到我委调研指导工作，史志系统内单位到我委交流指导工作发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门2018年机关运行经费支出194,704.32元，与上年对比支出减少167212.57元,下降46.20%，主要原因为：腾冲市史志委办公用品减少其他资本性支出6388元，本着厉行节约的原则减少三公经费支出，差旅费、办公费、印刷费、劳务费支出减少，商品服务支出减少160824.57元。所以机关运行经费减少部门机关运行经费支出减少167212.57元。  

部门机关运行经费主要用于：302商品和服务支出194704.32元；其中：30201办公费3593.97元，印刷费1842元，水费435元，电费1174.48元，差旅费1540元，公务接待费31890.63元，工会经费9425.24元，公务用车运行维护费28500元，其他交通费用116300元。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门资产总额714,314.00元，其中，流动资产99,588.00元，固定资产614,726.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少202,836.88元，其中:流动资产减少209,636.88元，固定资产增加6,800.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额90100元,其中：政府采购货物支出90100元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

腾冲市史志委无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。  

（二）项目支出绩效自评  

腾冲市史志委无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。  

（三）项目绩效目标管理  

1.未完成的项目绩效目标及其原因分析。  

史志委项目绩效目标已经完成。  

2.下一步改进工作的意见及建议。  

（1）管理经验：加强预算资金管理，严格做到专款专用。  

（2）项目绩效目标修正建议：无建议。  

（3）需改进的问题及措施：项目进度滞后，加强项目进度监督，对项目实行月报告制度。  

（4）其他需要说明的情况：无  

（四）2018部门整体支出绩效自评报告  

一、部门基本情况  

1.部门概况  

中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门内设4个股，即综合股、党史股、方志股、年鉴股。主要工作为：1.在市委、市政府的领导下，贯彻中共中央、国务院和云南省、保山市关于党史地方志工作的指导方针，研究制定全市党史地方志工作规划及实施办法。2.负责中国共产党腾冲历史的资料征编、研究宣传和学习教育。编著出版《中国共产党腾冲历史》，编辑出版《中共腾冲市委执政纪要》，发行党史类书籍。3.负责党史类题材作品的审查、党史业务的指导。4.负责编纂出版《腾冲县（市）志》，编辑出版《腾冲年鉴》，发行地情类书籍。5.负责组织和参与地方性史料、地情资料、旧志的征集、整理、编纂和出版发行，指导乡镇、部门修志，对志稿进行审查验收。6.负责腾冲市入编《中共云南省委执政纪要》《中共保山市委执政纪要》《云南年鉴》《保山年鉴》等资料的编撰上报。7.承办中央、省市史志主管部门安排的工作，完成市委、市政府交办的其他工作。  

2.部门绩效目标的设立情况  

（1）职责履行良好。  

（2）履职效益明显：经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度。  

（3）预算配置科学：预算编制科学、基本支出足额保障、确保重点支出安排、严控“三公经费”支出。  

（4）预算执行有效：严格预算执行、严控结转结余、项目组织良好、“三公经费”节支增效  

（5）预算管理规范：管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效。  

3.部门整体收支情况  

中国共产党腾冲市委员会党史地方志工作委员会部门部门2018年度收入合计2,451,642.64元。其中：全部为财政拨款收入2,451,642.64元；2018年度支出合计2,451,642.64元。其中：基本支出1,970,142.64元，占总支出的80.36%；项目支出481,500.00元，占总支出的19.64%；  

4.部门预算管理制度建设情况  

近年来，中共腾冲市委党史地方志委员会根据上级有关部门文件和精神，相继制定了一系列预算管理和财务管理的规章制度：《内控制度》《资产管理制度》《采购制度》等，细化了上级有关部门的要求，完善了预算管理的方式、方法，提高了预算管理的科学性。  

二、绩效自评工作情况  

1.绩效自评目的  

通过对资金使用情况、管理情况、绩效表现情况的自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。  

2.自评指标体系（本部分为报告核心内容）  

详见附件部门整体支出绩效目标表（表14）  

3.自评组织过程  

（1）前期准备  

根据腾冲市财政局要求制定部门整体支出绩效自评实施方案。落实各项目经办科室为绩效自评实施人、确定牵头科室负责部门整体支出绩效自评。拟定评价计划，明确评价组织实施方式及要求。  

（2）组织实施  

拟定评价实施方案，根据腾冲市财政局要求开展自评。由各项目实施主体开展自评，填写自评报告。规定时间内完成项目绩效自评和部门整体绩效自评工作并报送腾冲市财政局。  

三、评价情况分析及综合评价结论  

2018年，中共腾冲市委党史地方志委员会将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2018年度自评综合得分为98分，评价等级为“优”。  

1.投入情况分析  

在绩效目标设定方面，一是绩效目标设定合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。二是绩效指标明确，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。  

预算编制科学合理，基本支出足额保障、确保了重点支出安排、严控“三公经费”支出。2018年三公经费支出60,390.63元，比2017三公经费支持减少29,008.34元，下降32.45%。  

2.过程情况分析  

预算执行方面，完成了财政批复的年初预算。预算调整主要原因是行政人员调资等。部门实际支付进度按既定支付比率支付。  

预算管理方面，依据相关管理制度已制定内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度。部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。  

3.产出情况分析  

2018年度实际完成了既定的工作任务计划，质量达到了要求。  

4.效果情况分析  

2018年以来，中共腾冲市委党史地方志委员会在市委、市政府的坚强领导下，在保山市史志委具体指导下，紧紧围绕全市中心工作，充分发挥“存史、资政、育人”功能，认真履行党史资料收集征研、革命遗址保护、地方志编纂、年鉴编辑、史志研究、宣传教育等工作职能，扎实推进机关党建、党风廉政建设、扶贫攻坚等重点工作，较好地完成了年初确定的各项目标任务，各项工作均取得了明显成效。  

四、存在的问题和整改情况  

有的项目支出需根据合同或按计划时间支付，因此在完成预算执行进度考核上存在一定困难。  

五、绩效自评结果应用  

1.及时反馈、报送绩效自评结果，做好绩效评价信息管理工作。  

2.充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善资金管理制度，提高资金使用效率。  

3.进一步为实现部门绩效目标做好相关工作。  

六、主要经验及做法  

1.及时反馈、报送绩效自评结果，做好绩效评价信息管理工作。  

2.充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善资金管理制度，提高资金使用效率。  

3.进一步为实现部门绩效目标做好相关工作。  

七、其他需说明的情况  

本单位无其他需要说明情况  

（五）部门整体支出绩效自评表  

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）  

五、其他重要事项情况说明  

史志委无其它重要事项说明情况。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分名词解释  

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。  

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。  

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。  

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。  

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。  

九、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。  

监督索引号53052200128301111