监督索引号53052200131801000

腾冲市财政局2020年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.腾冲市财政局贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人代会批准的财政预算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付。

4.拟定全市政府非税收入管理政策。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全市加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.负责办理和监督市级政府性基金收支活动、审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级基建的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度；指导推进市属国有企业改革和重组，对市属国有企业国有资产的保值增值进行监督；完善经营者激励和约束制度。

15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。

16.承办市人民政府交办的其他事项。等财政相关工作。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.腾冲市财政局千方百计抓增收，全力提升财政保障能力。加强预研预判，主动采取有效措施，积极应对当前宏观经济下行和减税降费政策落实造成的财政减收压力。抢抓脱贫攻坚成果巩固衔接乡村振兴发展政策机遇，全力向上争取各级财政衔接推进乡村振兴资金项目，保持财政增收的连续性。强化财税工作合力，确保减税降费政策落实到位的基础上，依法依规组织收入。加大财政存量资金资产清理盘活力度，增强资金效率。强化非税收入征管措施，确保收入及时足额缴库，拉动非税收入较快增长。加快固定资产投资和项目实施进度，加快形成实有税源。持续帮助疫情影响企业恢复性生产，加快形成后续收入支撑。

2.从细从紧控支出，持续夯实财政统筹保障能力。兜牢兜实“三保”底线，坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，全力保障国家制定的各项惠民、惠农政策落到实处。牢固树立过紧日子思想，坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。进一步优化财政支出结构，优先安排好教育、“三农”、医疗卫生、社会保障等重要支出需要。硬化预算执行约束，切实保障基层运转。认真落实各级各项决策部署，及时安排经费预算，加快资金调度拨付，全力做好疫情防控经费保障和政策落实。支持社会体系保障，加快构建覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。支持医药卫生体制改革、民族团结进步、防灾救灾等社会事业发展。优化支出结构，推动脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡，支持做好农业产业现代化、水利基础设施、人居环境整治、中草药、肉牛产业等重点项目建设。

3.多措并举创新投融资方式，引导撬动社会金融投资。积极发挥金融政策支持战略，充分发挥财政资金杠杆撬动金融资本投向重点领域。搭建投融资平台，增强工作“推动力”。提升财政、银行、担保、融资平台功能互补、相互协作，各部门齐抓共管的投融资格局，强化财政资金放大效应，有效引导和撬动社会金融投资。继续强化融资平台建设，拓宽融资渠道。聚焦财政金融融合，增强重点项目、重点产业发展后劲。运用地方债和融资推进“大健康”产业和乡村振兴特色产业发展壮大。

4.从严从实强化监督检查，大力推动财政治理现代化。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”意识，强化资金监管，提高资金绩效。对财政资金实施全方位监督，组织开展各项监督检查工作，健全和完善财政内部控制制度体系建设。加强对会计人员的管理和培训，提高会计队伍整体素质，确保新政府会计制度深入推动。持续深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统和政采云平台，更好地发挥政府采购功能。持续发挥和加强监督职能作用，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。完善行政事业单位资产管理办法，制定行政事业单位资产配置、管理使用及处置办法。继续做好小额担保贷款财政贴息、农业保险保费财政补贴资金，利用财政补偿机制着力助推企业“走出去”。加强对地方金融企业的财务监管。

5.扎实有力深化财税体制和国企改革步伐，全面谋划发展新篇章。加快深化国企改革步伐，大力推进“1+N+N”国有资产监管和国有企业发展新模式。促进国有资本合理流动，在技术、管理、经营模式上改革创新，提升国有企业的造血功能。强化基础管理，切实履行出资人职责。提升国资监管力度，加强国资监管基础工作和队伍建设；加大对市属国有企业内控制度执行监督检查，切实发挥好审计监督职能，实现对国有资本的审计监督全覆盖，严防国有资产流失。以争创一流的思想意识，全力推动国企监管及国企改革各项工作。深化预算管理制度改革，完善政府预算体系，加强政府性基金预算、国有资本基金预算、社会保障基金预算与一般公共预算统筹衔接；强化绩效管理，不断提升财政资金配置效率和资金使用效益。

6.思患预防强化风险意识，牢牢守住安全发展底线。切实增强机遇意识和风险意识，树立底线思维，有效防范化解各类财政风险挑战，维护地方经济安全，加大财税政策支持，确保粮食、能源、科技、卫生等重要行业和关键领域安全。防范与化解地方政府隐性债务风险。加强国有企业实体化运作，加大融资力度，坚决杜绝违法违规举债融资行为。严防金融风险，保持对非法集资打击的高压态势。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市财政局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.行政单位1个是腾冲市财政局为市人民政府工作部门，正科级，加挂腾冲市国有资产监督管理委员会、腾冲市人民政府金融办公室牌子、腾冲市非税收入管理局。财政局内设25个机构，为股级。基层党建办公室、办公室、综合与研究股、法规税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与对外合作股、市政府采购办公室、会计股、监督检查股、非税收入管理股、票据股、 规划发展与政策法规股、产权管理与资本运营股、统计考核与财务监督股、金融综合股。我局是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市财政局2020年末实有人员编制70人。其中：行政编制58人（含行政工勤编制4人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员80人（含行政工勤人员4人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。其他人员13人，主要是科级领导8人，股所级领导25人，一般工作人员51人，驾驶员3人，公益性岗位人员13人。

在职人员年末数比上年减少5人，主要是调入4人、调出3人、退休6人，临时工7人，公益性岗位13人，遗属补助4人

离退休人员45人。其中：离休0人，退休45人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市财政局2020年度收入合计19,611,227.50元。其中：财政拨款收入19,611,227.50元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年27,324,388.99元,相比减少7,713,161.49元，下降39.33%，主要原因分析是

1.财政事务资金，减少收入4,707,693.84元;主要是减少国企改革方案制定、执行咨询综合服务费1,900,000.00元，归还2014年金融办向国资公司借款1,375,000.00元,委托业务费减少900,000.00元,政府会计制度业务培训及会议费减少等。

2.其他一般公共服务支出资金，减少收入300,000.00元;主要上级专款减少。

3.行政事业单位养老支出，减少收入34,058.48元;主要是人员变动导致。

4.行政事业单位医疗保险支出资金，增加收入147,290.83元;主要是行政事业单位医疗保险缴纳增加。

5.其他城乡社区支出,增加收入100,000.00元;主要上级专款增加。

6.农林水支出资金.减少收入2,178,700.00元；主要是上级补助项目农村综合改革工作经费减少420,000.00元,创业担保资金工作经费减少1,300,000.00元，库区基金经费减少418,700.00元。

7.支持中小企业发展和管理支出，减少收入260,000.00元;主要是上级补助中小企业发展专款减少。

8.商业服务业等支出，减少收入80,000.00元。主要是上级补助其他涉外发展服务支出专款减少。

9.金融部门其他监管支出资金，减少收入200,000.00元，主要是上级补助金融部门其他监管支出减少。

10.彩票发行销售结构业务费支出资金，减少收入20,000.00元，主要是上级基金补助资金减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市财政局2020年度支出合计24,252,303.71元。其中：基本支出19,653,864.24元，占总支出的81.04％；项目支出4,598,439.47元，占总支出的18.96％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年24,247.425.04元,对比增加4,878.67元，增长0.02%，主要原因分析是

1.财政事务资金，增加支出410,685.33元;主要是行政运行减少2,210,221.59元,是人员经费及公用经费减少,信息化建设增加195,511.75元,其他财政事务支出增加2,425,395.64元,是办公楼维修款及国企改革方案制定、执行咨询综合服务费等。

2.其他一般公共服务支出资金，减少支出200,000.00元;主要是上级专款当年此款没有支出。

3.行政事业单位离退休资金，减少支出34,058.486元;主要是人员变动导致。

4.行政事业单位医疗保险支出资金，新增支出147,290.83元;主要是行政事业单位医疗保险缴纳增加。

5.农林水支出资金.减少支出1,530,876.01元；主要是上级补助农村综合改革经费减少360,539.32元,创业担保资金经费减少107,708.48元,库区基金经费减少1,056,400.00元,农业综合开发项目减少6,228.21元。

6.中小企业发展专项资金,增加支出300,000.00元;主要是上级补助中小企业发展专项。

7.商业服务业等支出，增加支出80,000.00元;主要是上级补助其他涉外发展服务支出专款。

8.金融部门其他监管支出资金，增加支出500,000.00元，主要是上级补助金融部门其他监管支出增加。

9.彩票发行销售结构业务费支出资金，减少支出402,163.00元，主要是销售结构业务费支出。

10.其他支出,增加支出734,000.00元;主要是其他业务费支出增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障腾冲财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出19,653,864.24元。与上年23,562,082.46元，对比减少3,908,218.22元，下降19.88%，主要原因是

1.财政事务资金，减少支出2,521,886.45元;主要是行政运行减少2,210,221.59元,是人员经费及公用经费减少,其他财政事务支出减少311,664.56元,公用经费减少等。

2.其他一般公共服务支出资金，减少支出200,000.00元;主要是上级专款当年此款没有支出。

3.行政事业单位离退休资金，减少支出34,058.486元;主要是人员变动导致。

4.行政事业单位医疗保险支出资金，新增支出147,290.83元;主要是行政事业单位医疗保险缴纳增加。

5.农林水支出资金.减少支出1,711,401.12元；主要是上级补助农村综合改革经费减少137,501.12元,创业担保资金经费减少570,500.00元,库区基金经费减少1,056,400.00元,农业综合开发项目减少6,228.21元。

6.商业服务业等支出，增加支出80,000.00元;主要是上级补助其他涉外发展服务支出专款。

7.彩票发行销售结构业务费支出资金，减少支出402,163.00元，主要是销售结构业务费支出。

8.其他支出,增加支出734,000.00元;主要是其他业务费支出增加。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,646,541.16元，占基本支出的79.61％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费4,007,323.08元，占基本支出的20.39％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障腾冲财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,598,439.47元。与上年685,342.58元，对比增加3,913,096.89元，增长85.10%，主要原因分析是用于保障全市财政财务运转和业务提升的系统逐渐增多，系统运行和维护的经费随之增加。具体项目开支及开展工作情况：

1.一般公共服务支出3,388,647.95元；用于办公费499,819.59元、水费2,755.00元、电费8,347.39元、邮电费15,002.00元、差旅费51,278.3元、维修（护）费 461,175.00元、会议费30,000.00元、公务接待费1,099.00元、劳务费11,370.64元、委托业务费1,543,041.35元(国企改革方案制定、执行咨询综合服务费)、公务用运行车维护费3,000.00元、其他商品服务支出399,054.68元、办公设备购置11,600.00元、专用设备购置332,500.00元。

2.农林水支出资金409,791.52元；用于办公费52581.52元、电费2,994.98元、邮电费2,825.90元、差旅费91389.12元、会议费100,000.00元、乡镇补助160,000.00元。

3.担保公司修缮补助800,000.00元，用于办公楼修缮。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出24,201,295.71元,占本年支出合计的99.79%。与上年22,737,854.04元，对比增加1,463,441.67元，增长0.06%，主要原因是

1.一般公共服务支出，增加支出210,685.33元;主要是增政府会计制度业务培训及会议费。

2.社会保障和就业支出，减少支出34,058.48元;主要人员变动导致。

3.卫生健康支出，增加支出147,290.83元;主要是人员变动导致。

4.农林水支出资金.减少支出474,476.01元；主要是上级补助农村综合改革,创业担保资金减少。

5.资源勘探工业信息等支出，增加支出300,000.00元；主要是上级补助中小企业发展专项经费。

6.商业服务业等支出，增加支出80,000.00元。主要是上级补助其他涉外发展服务支出专款。

7.金融部门其他监管支出资金，增加支出500,000.00元，主要是上级补助金融部门其他监管支出增加。

8.其他支出,增加支出734,000.00元;主要是上级专款其他业务办公经费费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出19,367,754.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.03%。主要用于：工资福利支出11,788,376.83元，其中：基本工资为4,995,701.09元、津补贴为3,690,741.16元、政府绩效奖励金为2,125,098.00元、绩效工资60,928.00元、其他社会缴纳保障为162,326.03元、职工及退休人员体检费为138,680.99元、公益性人员工资及保险为760,901.56元；商品和服务支出5,805,613.59元，其中：办公费552,042.5元、印刷费1,000.00元、咨询费30,000.00元、水费8,996.2元、电费25,692.77元、邮电费51,485.62元、差旅费114,791.51元，维修维护费940,911.75元、会议费33,000.00元、培训费21,734.00元、公务接待费76,547.2元、劳务费95,656.66元、委托业务费1,589,105.93元、工会经费433,589.6元、公务用车维护费35,497.60元、其他交通费698,619.32元、其他商品和服务支出1,097,442.93元；生活补助1,429,663.64元;资本性支出344,100.00元，其中：办公设备购置11,600.00元、专用设备购置332,500.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,269,104.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.24%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

9.卫生健康（类）支出1,159,395.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.79%。主要用于职工基本医疗保险缴费718,624.65元、公务员医疗补助缴费440,771.28元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出691,040.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.86%。主要用于商品和服务支出691,040.96元，其中：办公费97,712.52.00元、水费1,963.30元、电费2,994.98元、邮电费145,760.80元、差旅费109,017.12元、会议费100,000.00元、专用材料费29,599.60元、委托业务费38,723.64元、其他商品和服务支出165,269.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出300,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.24%。主要用于其他商品和服务支出300,000.00元。

15.商业服务业等（类）支出180,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.74%。主要用于主要用于商品和服务支出180,000.00元，其中：办公费68,592.15元、水费846.8元、电费6,388.73元、差旅费74,172.32元、其他商品和服务支出30,000.00元。

16.金融（类）支出500,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.07%。主要用于其他商品和服务支出500,000.00元。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出734,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.03%。主要用于商品和服务支出707,300.00元，其中：办公费31,090.20元、印刷费51,870.00元、邮电费7,491.00元、差旅费122,257.37元、维修（护）费130元、培训费100,000.00元、劳务费122,093.08元、委托业务费191,868.35元、其他交通费用500元、其他商品和服务支出80,000.00元；办公设备购置26,700.00元。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为133,547.20元，支出决算为112,044.80元，完成预算的83.90%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为35497.6元，完成预算的62.23%；公务接待费支出决算为76547.2元，完成预算的100.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是因公出国（境）费支出没有发生；继续加强公务用车管理，公务用车购置费没有发生，且当年没有进行过车辆大修，公务用车运行费支出小于预算数；严格执行公务接待管理相关规定和严格执行预算管理，公务接待费支出和预算一致。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少128,410.95元，下降53.40%。其中：因公出国（境）费支出决算减少4,570.00元，下降100.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少76,509.95元，下降68.31%；公务接待费支出决算减少47,331.00元，下降38.21%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是进一步加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出；受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务，故因公出国（境）费支出决算减少；继续加强公务用车管理，公务用车购置费没有发生，且当年没有进行过车辆大修，公务用车运行费支出较上年减少；受疫情影响，接待任务减少，同时，严格执行公务接待管理相关规定，公务接待费支出较上年减少。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出35,497.60元，占31.68%；公务接待费支出76,547.20元，占68.32%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出35,497.60元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出35,497.60元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于财政局（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出76,547.20元。其中：

国内接待费支出76,547.20元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待83批次（其中：外事接待0批次），接待人次762人（其中：外事接待人次0人）。主要用于用于上级部门到腾冲检查、验收、指导调研、绩效考评、业务培训、学习交流、软件服务等工作。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市财政局2020年机关运行经费支出3,956,315.08元，与上年7,452,964.73元，对比减少3,496,649.65元，下降88.38%，主要原因是一方面因为我单位坚决贯彻中央八项规定精神，本着厉行节约的原则，从源头上控制各项费用支出；另一方面是受疫情影响，接待费、会议费、培训费等开支有一定幅度压减。具体变化为：办公费减少45,043.27元、手续费减少1,375,000元、水费减少466.6元、电费减少7,280.97元、邮电费减少5,959.85元、物业管理费减少131,800.00元、差旅费减少274,056.17元，因公出国减少4,570.00元、会议费减少127,890.5元、培训费减少139,823.00元、公务接待费减少29,741.4元、专用材料费减少325,978.24元、委托业务费减少94,369.27元、公务用车维护费减少48,019.23元、其他商品和服务支出减少829,746.75元。机关运行经费主要用于办公费、公务接待费、车辆运行维护费、差旅费等。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，腾冲市财政局资产总额60,124,832.60元，其中，流动资产45,974,635.67元，固定资产13,808,194.93元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产342,002.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4,550,761.47元，其中固定资产增加534,961.75元。本年处置资产账面原值418,528.00元，其中：处置土地0平方米，账面原值0.00元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；处置其它资产51项，账面原值418,528.00元。实现资产处置收入0.00元。出租土地房屋370平方米，账面原值814,000.00元，实现资产使用收入10,372.22元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额2,560,669.9元，其中：政府采购货物支出136,190.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出2,424,479.90元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

2020年腾冲市财政局共开展自评项目4个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目4个，财政预算安排1,059,800.00元，编制绩效目标4个，其中：重点项目0个，财政预算安排0.00元，编制绩效目标0个。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

二、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

三、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

四、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

五、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

七、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052200131801111