监督索引号53052200742301000

腾冲市土地收购储备中心2020年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市土地收购储备中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市土地收购储备中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

部门主要职责：

1.编制年度土地收购储备计划（包括土地征收计划），适时收购储备土地。

2.经营和管理政府依法收回的违法用地、闲置抛荒土地、无主土地及其他土地。

3.对收购储备的土地进行整理和出让前的合理开发、经营。

4.对收购储备的土地组织预出让。

5.筹集、运作、管理土地收购储备资金和预出让资金。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.土地收储、报批、情况

（1）土地收储情况：2020年1—10月，共收储国有土地7225亩，占年度计划数的218.27%。其中：收储2019年第三、四、五、八等4个批次城镇建设用地2329亩，主要为玛御谷、雅居乐、绮罗中医药小镇等重点项目用地；收储3个单选项目用地4231亩，具体为五合乡腊勐加油站、机场路连接线及猴腾高速公路工程建设用地；收回部分存量土地纳入储备665亩，包括征收五合糖厂134亩、东方红制药厂53.40亩及红塔温泉商业项目160亩，收储东方金钰北侧土地139亩及棚户区凤里片区建设项目用地178.60亩。

（2）供应报批情况：2020年1—10月，共上报供地方案221宗7597亩。其中：划拨供应66宗4647.97亩，主要为道路与绿化用地；以出让方式供应155宗2949.03亩（其中：商业用地54宗448.63亩，住宅用地96宗1955亩，工业仓储用地5宗545.40亩）。

截至2020年10月31日，全市共储备国有土地2393.47亩。

（3）土地出让及出让金入库情况：2020年度实际出让土地2417.49亩，实现土地出让收入3,080,335,000.00元，缴入国库土地出让金4,039,347,450.00元（该项出让面积、收入不含边合区）

2.土地储备专项债券项目报批及实施情况

（1）土地储备专项债券报批情况:“十三五”期间，腾冲市共申报获批土地储备专项债券项目3个，申请到土储专项债券资金750,000,000.00元。其中：2018年上报获批项目2个（西山坝新城核桃园北区土地储备项目、荷花生态旅游度假小镇土地储备项目），申请到土储专项债券资金450,000,000.00元；2019年上报获批项目1个（曲石小江流域开发土地储备（一期）项目），申请到土储专项债券资金300,000,000.00元。3个项目总投资937,500,000.00元，除争取到的地方政府土地储备专项债券资金750,000,000.00元外，需自筹187,500,000.00元。

（2）土储专项债项目及以收储中心为实施主体的建设项目推进情况

截至目前，由市土地收储中心作为项目实施主体的项目共有9个。其中，以土储专项债券资金建设项目3个：西山坝新城区支线道路、荷花湾路网、曲石镇滨江路建设项目；其他项目6个：曲石镇曲林路、腾越镇孟家村至岗峨村道路、大青山户外运动小镇连接线、十里荷花连接线、幸福路、西山坝新城区路网(金塘路、跑马场路、南诏路、金轮路、次二路）建设项目。

①西山坝新城区支线道路（7条路+光华西路）建设项目（项目涉及新修市政道路8条，总投资720,000,000.00元）：次一路、次三路、看守所道路除路面面层沥青未铺设外，其余工程基本完成；次四路、主三路、次七路具备施工条件的路面除路面面层沥青未铺设外，其余工程基本完成；环城路K0+00—K0+230段土方开挖完成，K2+020—K2+560段人行道小板、雨污水管、水泥稳定层铺设完成，K3+120—K3+800段人行道小板、雨污水管、挡墙基本完成，待铺设粗沥青；光华西路改建完成。

②曲石镇滨江路建设项目（项目涉及新修市政道路3条，全长约4512.59米，总投资507,078,400.00元）：滨江1号路清表完成，完成树木移栽1580棵，完成路床土石方开挖31.40万立方米、土石方回填21.10万立方米、弃方外运10.3万立方米，安装完成污水管道2200米、污水检查井142座、雨水管道2100米、雨水检查井131座，完成电缆沟2100米，路缘石安装完成3400米。

③荷花湾路网建设项目（项目涉及新修道路2条，总长约2910米，总投资59,350,000.00元）：已取得项目立项及可研批复，完成环评备案、项目设计招标、项目施工资格预审工作；收储2号路完成场地平整380亩。因规划原因，收储1号路暂不具备施工条件。

其余6个项目尚未开工，正在开展前期准备工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市土收购储备中心2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市土收购储备中心2020年末实有人员编制12人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理事业人员0人）。无其他人员，无离退休人员。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

我单位无没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市土地收购储备中心2020年度收入合计817,669,785.93元。其中：财政拨款收入817,669,785.93元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加202,750,629.13元，增长32.97%，其主要原因一是由于政策调整，办理农转征手续的需缴纳的相关税费需提前缴纳，因此财政拨入资金用于缴纳相关税费；二是由于2020年市委、市政府的宏观调控，增加了土地收储计划，财政拨入资金用于支付征征迁费用及土地开发性成本支出。

二、支出决算情况说明

腾冲市土地收购储备中心部门2020年度支出合计38,047,045.13元。其中：基本支出1,814,602.77元，占总支出的4.77%；项目支出36,232,442.36元，占总支出的95.23%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少97,126,546.58元，下降71.85%，其中基本支出上年对比减少16,016.56元，下降0.87%，其原因是由于2020年11月份有两名人员调出，造成人员经费支出减少；项目支出上年对比增加减少97,110,530.02元，下降72.83%，其主要原因是需在2019、2020年度收储土地的相关税费已2018、2019年缴纳，财政提前下拨了资金用于预支付征地成本、缴纳办理农转征批文时需缴纳的税费及进行一级土地开发,这部分资金按土地储备资金管理办法暂时列入待摊费用，因此在2020年减少了预算收入；又因受疫情影响，土地征迁与开发工作也推进缓慢，原计划在2020年度完成的西山坝土储债券土地收储项目、道路建设工程、曲石滨江路道路建设工程至今都无法竣工完成；同样受疫情影响，土地开发商资金运转困难，2019年度、2020年度出让的土地价款难以按时缴清，无法进行成本清算，导致2020年度的土地成本支出即基金预算支出金额较小，较上年减幅较大。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障腾冲市土地收购储备中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,814,602.77元。与上年对比减少16,016.56元，下降0.87%，主要原因是：由于缴费基数及保险费率变动，机关事业单位养老保险（2050808款）增加3,915.04元；卫生健康支出（210款）增加16,682.12元（其中2101101-行政单位医疗增加1,150.48元，2101102-事业单位医疗增加12,960.48元，2101103-公务员医疗费补助增加2,571.16元）；2020年11月份2名人员调出本单位造成人员减少，减少人员工资支出2200101-行政运行24,875.17元,由于2019年度工资普调补发津补贴及工伤、失业保险费率变动导致本年度减少事业人员经费2200150-事业运行11,738.55元。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,694,235.01元，占基本支出的93.37％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费120,367.76元，占基本支出的6.63％。人均支出129,614.48元/年，其中人均年工资福利支出121,016.78元，人均商品和服务支出85,97.70元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障腾冲市土地收购储备中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出36,232,442.36元。与上年对比增加减少97,110,530.02元，下降72.83%，其主要原因是部分需在2019、2020年度收储土地的相关税费已2018、2019年缴纳，财政提前下拨了资金用于预支付征地成本、缴纳办理农转征批文时需缴纳的税费及进行一级土地开发,这部分资金按土地储备资金管理办法暂时列入待摊费用，因此在2020年减少了预算收入；又因受疫情影响，土地征迁与开发工作也推进缓慢，原计划在2020年度完成的西山坝土储债券土地收储项目、道路建设工程、曲石滨江路道路建设工程至今都无法竣工完成；同样受疫情影响，土地开发商资金运转困难，2019年度、2020年度出让的土地价款难以按时缴清，无法进行成本清算，导致2020年度的土地成本支出即基金预算支出金额较小，较上年减幅较大。

具体项目开支及开展工作情况:腾冲市土地收购储备中心2020年度的项目支出主要用于土地征迁、土地开发性支出，办理农转征批文所需缴纳的税费，具体如下：

1.2120801-征地和拆迁补偿性支出15,245,203.78元，主要用于征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿、拆迁补偿费支出。

2.2120802-土地开支出20,170,982.75元，主要用于前期土地开发性支出及前期土地开发相关的费用支出。

3.2120899-其他国有土地使用权出让收入安排的支出816,255.83元，主要用于反映土地出让收入用其他方面的支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市土地收购储备中心部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1,814,602.77元,占本年支出合计的4.77%。与上年对比减少16,016.56元，下降0.87%，主要原因是：由于缴费基数及保险费率变动，机关事业单位养老保险（2050808款）增加3,915.04元；卫生健康支出（210款）增加16,682.12元（其中2101101-行政单位医疗增加1,150.48元，2101102-事业单位医疗增加12,960.48元，2101103-公务员医疗费补助增加2,571.16元）；2020年11月份2名人员调出本单位造成人员减少，减少人员工资支出2200101-行政运行24,875.17元,由于2019年度工资普调补发津补贴及工伤、失业保险费率变动导致本年度减少事业人员经费2200150-事业运行11,738.55元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出180,655.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.96%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出146,139.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.05%。主要用于机关事业单位医疗保险缴费。其中：2101101-行政单位医疗14,774.72元，用于行政人员1-11月份基本医疗保险缴费；2101102-事业单位医疗86,201.16元，用于事业人员2020年度基本医疗保险缴费；2101103-公务员医疗补助45,163.96元用于行政、事业人员2020年度公务员医疗补助缴费。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出1,487,807.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.99%。主要用于保障腾冲市土地收购储备中心机构正常运转的日常支出。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,694,235.01元，占支出的93.37％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费120,367.76元，占支出的6.63％。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市土地收购储备中心部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为49800元，支出决算为49,800.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为47,500.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为2,300.00元，完成预算的100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，严格执行中央八项规定，量入为出，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。二是由于单位工作量较大，车辆逐年老化支行维护费难以降低，公务用车购置及运行费支出预算数参照以前年度的决算预算数编制。三是公务接待费预算支出也是参照以前年度的决算预算数编制且本身基数较低，仅为2,300.00元。因此支出决算数等于预算数。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加0.29元，增长0.0006%。其中：因公出国（境）费支出决算无变动；公务用车购置及运行费支出决算增加0.29元，增长0.0006%；其中，公务车购置费为0元，与上年持平，公务车运行和维护费比上年增加0.29元，增长增长0.0006%，其原因是车辆逐年老化，损耗增加，但本部门严格执行中央八项规定，厉行节约，全年支出决算数与上年基本持平。公务接待费支出决算无变动。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是进一步加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出。本年度仅比上年度支出增加0.29元，为公务车修理费用支出增加，基本与上年度持平。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出47,500.00元，占95.38%；公务接待费支出2,300.00元，占4.62%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出47,500.00元。其中：公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。公务用车运行维护支出47,500.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于单位进行土地调查，土地出让业务接洽等其他日常所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2,300.00元。其中：国内接待费支出2,300.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次30人（其中：外事接待人次0人）。主要用于和土地开发商进行土地开发等业务洽谈发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市土地收购储备中心2020年机关运行经费支出0元。因本单位属于财政全额拨款事业单位，所以不涉及该项支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，腾冲市土地收购储备中心资产总额2,216,211,431.37元，其中，流动资产2,215,957,917.53元，固定资产1,500,784.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加779,476,045.70元，其中固定资产增加117,420.00元。本年处置资产账面原值0元，其中：处置土地0平方米，账面原值0元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；处置其它资产0项，账面原值0元。实现资产处置收入0元。出租土地房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
												单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产							对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆			单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5			6	7	8	9	10		11
合计	1	2216211431.37	2215957917.53	1500784		664843				835941
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 3. 填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额117,420.00元，其中：政府采购货物支出117,420.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额117,420.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

2020年度腾冲市土地收购储备中心无民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。开展了部门整体支出绩效自评，全部编制了部门整体支出绩效目标，绩效目标编制率为100%。

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

1.2020年度我单位虽然完成了预算收入及土地出让金入库，由于对市场和形势估计不足，对项目实施预算不够精准，造成2020年度预决算差异率较大。在以后的工作中，我单位将进一步提高预算的精准度和严格预算执行的力度。

2.由于我单位涉及的项目支出属于市级项目，由市财政局统一公开。所以在本单位项目绩效表上不作单独公开。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

二、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

三、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

四、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

五、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

七、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052200742301111