监督索引号53052200131801000

腾冲市财政局2021年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.腾冲市财政局贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人代会批准的财政预算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付。

4.拟定全市政府非税收入管理政策。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全市加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.负责办理和监督市级政府性基金收支活动、审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级基建的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度；指导推进市属国有企业改革和重组，对市属国有企业国有资产的保值增值进行监督；完善经营者激励和约束制度。

15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。

16.承办市人民政府交办的其他事项。等财政相关工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.突破疫情经济发展逆流，全面“主动作为”保障疫情防控资金需求。

2.突破发展转型挑战，全面“提质增效”持续巩固“三大攻坚战”成果。

3.突破财力保障能力，全面“攻坚克难”保障和改善民生。

4.突破改革发展关键，全面“提质增效”深化财政体制改革。

5.突破人才队伍建设标准，全面“挖潜增力”，着力打造素质过硬的财政队伍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市财政局部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市财政局2021年末实有人员编制70人。其中：行政编制58人（含行政工勤编制4人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员77人（含行政工勤人员4人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员45人。其中：离休0人，退休45人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市财政局2021年度收入合计18,421,288.09元。其中：财政拨款收入18,421,288.09元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少1,189,939.41元，下降6.07%，主要原因是一是我单位本年调出2人、病故1人、退休1人，2021年减少人员经费484,005.00元,二是本年度受疫情影响，我单位按要求压缩办公费、印刷费、邮电费、维修维护费、委托业务费等，导致收入减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市财政局2021年度支出合计20,896,967.88元。其中：基本支出17,533,912.58元，占总支出的83.91%；项目支出3,363,055.30元，占总支出的16.09%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少3,355,335.83元，下降13.84%，主要原因是：

1.工资福利支出较上年减少484,005.00元，主要原因为调出2人、病故1人、退休1人，2021年减少工资484,005.00元，

2.商品和服务支出较上年减少2,291,912.21元，主要原因为本年度受疫情影响，单位压缩办公费、印刷费、邮电费、维修维护费、委托业务费支出减少导致。

3.对个人和家庭的补助支出较上年减少565,594.62元，主要原因为退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助减少导致。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障腾冲市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出17,533,912.58元。与上年对比减少2,119,951.66元，下降10.79%，主要原因一是我单位本年调出2人、病故1人、退休1人，2021年减少人员经费484,005.00元,二是本年度受疫情影响，我单位按要求压缩办公费、印刷费、邮电费、维修维护费、委托业务费等，导致支出减少,三是上年购置部分办公设备后，可以连续使用，本年暂时没有相关支出。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,279,285.14元，占基本支出的87.14%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,254,627.44元，占基本支出的12.86%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障腾冲市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,363,055.30元。与上年对比减少1,235,384.17元，下降26.87%，主要原因是一是上级专款边境事业建设管理工作补助经费减少100,000.00元、农村综合改革工作经费减少180,000.00元、其他城乡社区支出工作经费补助减少100,000.00元等，二是受疫情影响，收入下滑，本级安排资金暂缓支出598,000.00元为国企改革方案制定执行及咨询等综合服务项目资金。具体项目开支及开展工作情况：

1.小额贷款监管补助资金20,000.元：全部用于开支办公费；

2.财政事务支出1,895,264.64元：用于办公费50,833.80元，印刷费53,437.00元，水费8,266.80元，电费26,029.93元，邮电费110,678.00元，差旅费21,942.00元，维修(护)费418,767.32元,会议费77,256.00元,培训费84,011.00元，公务接待费13,997.65元，劳务费2,100.00元，委托业务费144,210.00元，公务用车维护费20,000.00元，其他商品和服务支出13,839.87元,抚恤费684,420.00元,生活补助163,225.27元,办公设备购置2,250.00元;

3.外贷项目前期工作经费236,809.00元:用于劳务费49,859.00元，委托业务费186,950.00元;

4.创业担保贷款贴息奖励资金1,015,089.48元:用于办公费300,000.00元，差旅费200,000.00元，专用材料费84,881.00元，其他商品和服务支出173,784.73元，生活补助16,423.75元，办公设备购置240,000.00元；

5.大中型水库库区基金工作经费8,772.48元：用于办公费5,172.48元，水费3,600.00元;

6.融资担保体系建设经费补助8,672.00元：全部用于公务接待费;

7.境外罂粟替代种植发展工作经费47,820.00元:用于办公费5,010.00元，差旅费17,820.00元,委托业务费24,990.00元;

8.融资担保监管业务补助经费8,500.00元：全部用于培训费；

9.福利彩票销售监管业务经费122,127.70元：用于咨询费15,000.00元，物业管理费23,950.00元，委托业务费81,200.00元，其他商品和服务支出1,977.7元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出20,572,685.70元，占本年支出合计的98.45%。与上年对比减少3,628,610.01元，下降17.64%，主要原因：一是我单位本年调出2人、病故1人、退休1人，2021年减少人员经费484,005.00元;二是本年度受疫情影响，单位压缩办公费、印刷费、邮电费、维修维护费、委托业务费支出减少，导致商品和服务支出较上年减少2,291,912.21元；三是因为我单位退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助减少，导致对个人和家庭的补助支出较上年减少565,594.62元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出17,095,659.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.10%。主要用于基本工资3,805,566.00元，津贴补贴4,120,385.00元，奖金4,029,335.20元，绩效工资104,835.55元，其他社会保障缴费14,136.57元，其他工资福利支出956,281.86元，办公费214,788.41元，印刷费53,437.00元，水费8,266.8元，电费44,768.63元，邮电费110,678.00元，差旅费291,526.00元，维修护费418,767.32元，会议费78,395.00元，培训费203,178.00元，公务接待费64,295.72元，劳务费51,959.00元，委托业务费456,951.26元，工会经费246,936.48元，公务用车运行维护费81,050.80元，其他交通费用717,815.00元，其他商品和服务支出142,920.39元，抚恤金684,420.00元，生活补助192,715.27元，办公设备购置2,250.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,154,916.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.62%。 主要用于机关事业单位基本养老保险缴费1,154,916.00元。

9.卫生健康（类）支出1,064,338.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.17%。主要用于职工基本医疗保险缴费624,032.66元，公务员医疗补助缴费440,306.30元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出1,192,779.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.80%。主要用于办公费306,324.80元，邮电费77,690.00元，差旅费200,000.00元，专用材料费84,881.00元，其他商品和服务支出267,459.93元,生活补助16,423.75元,办公设备购置240,000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类8,672.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于公务接待费8,672.00元。

15.商业服务业等（类）支出47,820.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%。主要用于办公费5,010.00元，差旅费17,820.00元,委托业务费24,990.00元。

16.金融（类）支出8,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于培训费8,500.00元。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市财政局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为188,575.00元，支出决算为154,018.52元，完成预算的81.67%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，公务用车购置及运行费支出年初预算数为87,000.00元，决算为81,050.80元，完成预算的93.16%；公务接待费支出年初预算数为101,575.00元,决算为72,967.72元，完成预算的71.84%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因包括：一是我单位未发生因公出国（境）业务，因公出国（境）费支出为0.00元；二是我单位今年未发生公车购置业务，因此公务用车购置费为0.00元；三是公务用车维修维修费比预算减少3,989.2元，车辆保险减少1,960元；四是因疫情原因，上级到我单位的检查、调研减少，相关公务接待费减少28,607.28元。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加41,973.72元，增长37.46%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费支出决算增加45,553.20元，增长128.33%；公务接待费支出决算减少3,579.48元，下降4.68%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是一是受疫情影响，我单位未发生因公出国（境）业务，也无相关费用支出；二是由于我单位公务用车使用年限长出现安全隐患，进行了一次大的维修，修理费相应增加；三是受疫情影响，上级检查减少，相关公务接待费减少。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出81,050.80元，占52.62%；公务接待费支出72,967.72元，占47.38%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出81,050.80元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出81,050.80元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障我单位日常工作产生所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出72,967.72元。其中：

国内接待费支出72,967.72元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待81批次（其中：外事接待0批次），接待人次768人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到腾冲检查、验收、指导调研、绩效考评、业务培训、学习交流、软件服务及下级部门到财政局交流等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市财政局2021年机关运行经费支出2,061,245.44元，全部为行政单位机关运行经费，与上年对比减少1,895,069.64元，下降47.9%，主要原因是：一方面因为我单位坚决贯彻中央八项规定精神，本着厉行节约的原则，从源头上控制各项费用支出；另一方面是受疫情影响，公用经费、接待费、会议费、委托业务费、其他商品服务支出等开支有一定幅度压减。具体变化为：办公费减少46,756.85元、印刷费减少52,870元、咨询费减少30,000元、水费减少9,051.3元、电费减少4,995.41元、邮电费减少109,219.52元、差旅费减少7,986.9元，维护维修费减少479,866.75元、会议费减少1,861.元、培训费增加16,038.元、公务接待费减少25,150.13元、专用材料费减少29,599.6元、劳务费减少206,379.1元、委托业务费减少150,865.31元、工会经费减少186,653.12元、公务用车维护费增加28,553.2元、其他商品和服务支出减少590,901.53元。机关运行经费主要用于公用经费、公务接待费、车辆运行维护费、差旅费、培训费、会议费、工会经费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，腾冲市财政局资产总额55,464,768.4元，其中，流动资产40,696,115.14元，固定资产14,426,651.26元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产342,002.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4,660,064.2元，其中固定资产增加618,456.33元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产23项，账面原值89,520.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋634平方米，账面原值690,374.34元，实现资产使用收入12,246.25元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额701,804.6元，其中：政府采购货物支出362,248.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出339,556.6元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

2021年腾冲市财政局共开展自评项目4个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目4个，全年预算数1,796,708.00元，编制绩效目标4个，其中：重点项目0个，财政预算安排0.00元，编制绩效目标0个。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、我单位决算公开不涉及专用名词。

监督索引号53052200131801111