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腾冲市财政局2022年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.腾冲市财政局贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人代会批准的财政预算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付。

4.拟定全市政府非税收入管理政策。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全市加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.负责办理和监督市级政府性基金收支活动、审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级基建的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度；指导推进市属国有企业改革和重组，对市属国有企业国有资产的保值增值进行监督；完善经营者激励和约束制度。

15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。

16.承办市人民政府交办的其他事项。等财政相关工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.突破疫情经济发展逆流，盯紧目标，全力推进预算收支执行。

2.多方施策，落实财政精准政策。

3.突破发展转型挑战，全面“提质增效”持续巩固“三大攻坚战”成果。

4.突破财力保障能力，全面“攻坚克难”保障和改善民生。

5.突破改革发展关键，全面“提质增效”深化财政体制改革。

6.突破人才队伍建设标准，全面“挖潜增力”，着力打造素质过硬的财政队伍。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置25个内设机构，包括：基层党建办公室、办公室、综合与研究股、法规税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与对外合作股、市政府采购办公室、会计股、监督检查股、非税收入管理股、票据股、规划发展与政策法规股、产权管理与资本运营股、统计考核与财务监督股、金融综合股。我局是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：腾冲市财政局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市财政局2022年末实有人员编制70人。其中：行政编制58人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员70人（含行政工勤人员4人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员50人（离休0人，退休50人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市财政局2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市财政局2022年度收入合计20,500,757.69元。其中：财政拨款收入20,384,844.54元，占总收入的99.43%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入115,913.15元，占总收入的0.57%。与上年相比，收入合计增加2,079,469.60元，增长11.29%。其中：财政拨款收入增加1,963,556.45元，增长10.66%；上级补助收入0.00元，与上年持平；事业收入0.00元，与上年持平；经营收入0.00元，与上年持平；附属单位上缴收入0.00元，与上年持平；其他收入增加115,913.15元，2021年未安排其他收入。主要原因为：一是2022年增加高黎贡山绿色有机茶保险财政补助资金1,845,408 元，二是2022年福利彩票销售机构业务补助资金及职工职业年金增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市财政局2022年度支出合计20,391,849.66元。其中：基本支出14,690,906.76元，占总支出的72.04%；项目支出5,700,942.90元，占总支出的27.96%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少505,118.22元，下降2.42%。其中：基本支出减少2,843,005.82元，下降16.21%；项目支出增加2,337,887.60元，增长69.52%；上缴上级支出0.00元，与上年持平；经营支出0.00元，与上年持平；对附属单位补助支出0.00元，与上年持平。主要原因分析如下:

1.工资福利支出较上年减少1,635,679.12元，主要原因为调出2人、退休6人减少工资1,151,679.12元，公务员奖励性绩效减少486,000.00元。

2.商品和服务支出较上年减少69,737.06元，主要原因为本年度受疫情影响，单位压缩办公费、邮电费、维修维护费、劳务费等支出减少导致。

3.对个人和家庭的补助支出较上年减少432,112.04元，主要原因为退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助减少导致。

4.资本性支出较上年减少212,998.00元，主要是办公设备购置减少导致。

5.对企业补助支出较上年增加1,845,408.00元，主要是高黎贡山绿色有机茶保险财政补助资金1,845,408.00元增加导致。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14,690,906.76元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,648,859.02元，占基本支出的92.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,042,047.74元，占基本支出的7.09％。

2022年度用于基本支出14,690,906.76元。与上年17,533,912.58元，相比减少2,843,005.82元，下降16.21%，主要原因一是调出2人、退休6人减少工资1,151,679.12元，公务员奖励性绩效减少486,000.00元；二是本年度受疫情影响，我单位按要求压缩办公费、邮电费、维修维护费、劳务费等，导致支出减少；三是一次性抚恤费、丧葬费补助减少432,112.04元；四是上年购置部分办公设备后，可以连续使用，本年暂时没有相关支出。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,700,942.90元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1. 防范和处置非法集资等金融稳定工作经费236,929.08元，主要用于金融稳定开展工作日常办公经费及宣传材料费。

2. 一次性抚恤费、丧葬费补助212,542.8元，主要用于退休职工死亡一次性抚恤费、丧葬费补助。

3. 边境建设管理工作经费276,862.69元，主要用于边境建设管理邮电费、差旅费、生活补助。

4. 专项资金检查、项目绩效评价补助资金503,422.47元，主要用于市级资产管理、政府采购、非税收入等系统的运行、维护费用、财政委托、咨询业务知识培训相关工作经费。

5. 腾冲市信息网格及软件平台更新维护补助资金533,358.96元，主要用于信息网络及各种财务软件平台更新维护维修服务委托业务及设备购置费。

6. 全市财务管理业务培训补助资金280,668.00元，主要用于全市财务人员全面素质提升培训及预决算培训。

7. 公益性岗位经费补助27,000.00元，主要用于公益性人员工资补助。

8.高黎贡山绿色有机茶保险财政补助资金1,845,408 .00元，主要用于高黎贡山茶厂绿色有机茶保险费。

9.创业担保贷款奖补专项资金509,641.65元，主要用于办公设备购置及对乡村补助。

10.其他普惠金融发展支出专项资金860,310.00元，主要用于保证正常工作开展的办公经费、维护维修费、委托业务费等相关支出。

11.境外罂粟替代种植发展工作经费101,966.95元，主要用于电费及培训费。

12.融资担保监管业务补助经费31,500.00元，主要用于培训费。

13.福利彩票销售监管业务经费281,332.3元，主要用于办公设备购置及宣传材料费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出20,103,512.24元，占本年支出合计的98.59%。与上年相比减少469,173.46元，下降2.28%，主要原因是:1.基本支出14,683,901.64元，与上年17,340,530.58元，相比减少2,656,628.94元，下降15.32%，为人员减少8人，经费相应减少1,637,431.24元,公用经费减少1,019,197.7元;2.项目支出5,419,610.6元，与上年3,232,155.12元，增加2,187,455.48元,为高黎贡山绿色有机茶保险财政补助资金增加1,845,408.00 元、职工职业年金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出14,274,138.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.01%。主要用于基本工资3,559,346.00元，津贴补贴4,394,324.00元，奖金1,674,740.99元，绩效工资367,757.00元，其他社会保障缴费20,650.17元，医疗费138,652.9元,其他工资福利支出998,092.37元，办公费35,037.09元，印刷费47,292.00元，咨询费15,000.00元，水费9,697.7元，邮电费113,025.00元，差旅费123,137.89元，维修护费128,219.47元，会议费65,668.00元，培训费121,060.00元，公务接待费124,558.96元，劳务费64,310.00元，委托业务费446,000.00元，工会经费393,293.2元，公务用车运行维护费84,337.45元，其他交通费用676,198.00元，其他商品和服务支出209,293.00元，抚恤金212,542.80元，生活补助248,904.18元，专用设备购置3,000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,446,380.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.19%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费1,195,388.32，职业年金缴费223,992.66，劳务费27,000.00元。

9.卫生健康（类）支出1,034,166.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.14%。主要用于职工基本医疗保险缴费643,918.78元，公务员医疗补助缴费390,247.71元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出3,215,359.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.99%。主要用于办公费279,630.72元，印刷费2,240.00元，差旅费211,468.00元，维护维修费32,080.53元,会议费20,030.00元,劳务费179,970.00元,其他商品和服务支出450,488.4元,办公设备购置194,044.00元,其他对企业补助1,845,408.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出101,966.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.51%。主要用于办公费10,000.00元，水费147.2元，电费41,819.75元，培训费50,000.00元

16.金融（类）支出31,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%。主要用于培训费31,500.00元。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为167,000.00元，支出决算为208,896.41元，完成年初预算的125.09%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算84,337.45元，占总支出决算的40.37%；公务接待费支出决算124,558.96元，占总支出决算的59.63%，具体是国内接待费支出决算124,558.96元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为167,000.00元，支出决算为208,896.41元，完成年初预算的125.09%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为84,337.45元，完成年初预算的96.94%；公务接待费支出决算为124,558.96元，完成年初预算的155.7%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数,主要原因是公务接待增44,558.96元，为接待外市交流人员到腾开展检查、验收、指导、调研、绩效考评、业务培训、学习交流、软件服务及下级部门到财政局交流学习、企业洽谈工作等接待次数比去年增加，增加139批次，增加323人次。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加54,877.89元，增长35.63%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加3,286.65元，增长4.06%；公务接待费支出决算增加51,591.24元，增长70.70%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加,主要原因一是检查、调研工作、下乡排查出行增加，燃料费相应增加1,601.00元，因本年度结欠上年车辆维修费用1,685.00元,二是接待外市交流人员到腾开展检查、调研工作、企业洽谈工作等接待次数比去年增加，接待费相应增加51,591.24元，增加139批次，增加323人次。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置支出0.00元,购置车辆0辆。公务用车运行维护支出84,337.45元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障我单位日常工作产生所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待220批次（其中：外事接待0批次），接待人次1091人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待外市交流人员到腾开展检查、验收、指导、调研、绩效考评、业务培训、学习交流、软件服务及下级部门到财政局交流学习、企业洽谈工作等接待，发生的接待支出124,558.96元。安排国（境）外公务接待0批次，接待人0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市财政局2022年机关运行经费支出1,042,047.74元，比上年减少1,019,197.70元，下降49.45%,主要原因：一方面因为我单位坚决贯彻中央八项规定精神，本着厉行节约的原则，从源头上控制各项费用支出；另一方面是受疫情影响，公用经费、会议费、培训费、接待费、委托业务费、其他商品服务支出等开支有一定幅度压减。具体变化为：办公费减少150,002.32元、电费减少18,738.7元、邮电费减少77,690.00元、差旅费减少269,584.00元，会议费减少1,139.00元、培训费减少119,167.00元、公务接待费减少50,298.07元、委托业务费减少125,791.26元、工会经费增加11,578.72元、公务用车维护费减少6,713.35元、其他交通费减少41,617.00元、其他商品和服务支出减少170,035.72元。机关运行经费主要用于公用经费、公务接待费、车辆运行维护费、差旅费、培训费、会议费、工会经费等。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市财政局资产总额15,227,953.18元，其中，流动资产431,829.92元，固定资产14,436,621.26元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产359,502.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加减少49,201,176.65元，其中固定资产增加9,970.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产8项，账面原值23,220.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋634平方米，账面原值690,374.34元，实现资产使用收入12,246.25元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额2,258,712.45元，其中：政府采购货物支出45,550.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出2,213,162.45元。授予中小企业合同金额458,712.45元，占政府采购支出总额的20.31%。

四、部门绩效自评情况

2022年腾冲市财政局共开展自评项目3个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目3个，全年预算数2,925,408.00元，编制绩效目标3个，其中：重点项目0个，财政预算安排0.00元，编制绩效目标0个。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200131801111