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腾冲市妇女联合会2022年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市妇女联合会概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 腾冲市妇女联合会年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市妇女联合会概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，团结、引导、教育全市各族各界妇女同党中央在思想上，政治上、行动上保持高度一致。

2.树立和落实科学发展观，坚持“一手抓发展，一手抓维权”的工作方针，围绕党和政府的中心任务开展工作，团结、动员妇女投身社会主义经济建设、政治建设、文化建设、社会建设和生态文明建设，在中国特色社会主义伟大实践中发挥积极作用。

3.宣传马克思主义妇女观和男女平等基本国策，教育和引导广大妇女践行社会主义核心价值观。发扬自尊、自信、自立、自强的精神，提高综合素质，推动落实男女平等基本国策，营造有利于妇女全面发展的社会环境，宣传表彰优秀妇女典型，培养、加强女性人才队伍建设。

4.代表妇女参与国家和社会事务的民主决策、民主管理、民主监督，参与社会管理和公共服务，推动保障妇女权益法律政策和妇女儿童发展纲要的实施。

5.坚持服务大局、服务妇女儿童、服务基层，维护妇女儿童合法权益，倾听妇女意见，反映妇女诉求，向各级机关提出有关建议，要求并协助有关部门或单位查处侵害妇女儿童权益的行为，为权益受侵害的妇女儿童提供帮助。

6.关心妇女工作生活，拓宽服务渠道，建设服务阵地，发展公益事业，壮大巾帼志愿者队伍，加强妇女之家、儿童之家建设。加强与新经济组织、社会组织、新媒体行业的联系，推动全社会为妇女儿童和家庭服务。

7.积极发展同周边国家妇女组织的友好交往，加深了解、增进友谊、促进合作。

8.承担腾冲市妇女儿童工作委员会办公室的工作。

9.完成省、市妇女联合会和市委市政府交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.聚力实施“妇女素质提升工程”

（1）紧扣“推进作风革命、加强效能建设，争做杨善洲式的好党员好干部”主题活动要求，结合妇联实际开展“转作风、大调研、大走访、察妇情、办实事”活动，腾冲市妇联带领19乡镇（街道）妇联全面开展“三访、四察、五送”调研工作，对妇女儿童生产生活健康状况、家庭矛盾纠纷和风险隐患等情况进行摸底排查，深入了解妇女群众切实困难，为下一步有针对性的为群众办实事打好基础。截至12月31日，①走访家庭。我市已完成走访家庭20074户（涉及人口80653人）。其中：留守儿童1387人，流动儿童321人，孤儿79人，单亲母亲582人，精神障碍妇女390人，残疾妇女1574人，留守老年妇女553人，外出务工妇女9885名，0-3岁儿童入托需求数1780人，接受过初中以上文化教育妇女22166名，存在家暴问题22户，患“两癌”妇女数172人。走访过程中解决问题件数1201件。市、乡两级妇联共开展普法宣传活动195场次，涉及人数6226余人；开展政策宣讲宣传186场次，涉及人数19576余人次；送爱心86场次，涉及人数1125人；组织妇女开展培训47场次，参与人数2277人；开展“两癌”救助情况及卫生保健知识宣讲宣传112场次，参与人数4506人；②走访企业。深入走访企业特别是女性领办企业经营状况和用工需求，为女企业家排忧解难，为妇女就业搭建桥梁，推动妇女创业就业。截至12月31日，走访两新企业20家。其中：种养殖业5家，加工制造业3家，服务业11家，手工业1家；员工在10人以下的4家，10人-40人的10家，40人-80人的2家，80人以上的4家；女性员工超过30%的有20家；资产100万以下6家，100-500万6家，500-1000万4家，1000万以上4家。走访企业发现目前企业面临的困难主要是受疫情大环境影响。而其他困难主要在于：市场需求不足的7家，资金不足的6家，用工成本高的4家，员工流失严重的2家，人才缺失的2家，招工难的1家。对此市妇联积极发挥妇联桥梁和纽带作用，搭建沟通交流平台，使女性企业能够更好地资源共享、互帮互助。同时进一步发挥“贷免扶补”“小额担保”创业贷款及妇女循环基金等资金扶持，为符合条件的小微企业妇女创业提供资金帮扶。

（2）将习近平新时代中国特色社会主义思想纳入党组“第一议题”、支部“三会一课”等。党组落实全面从严治党总要求，狠抓主体责任落实，始终把党风廉政建设和反腐败工作摆在重要位置，将党风廉政建设工作纳入党组重要议事日程，做到党风廉政建设责任制落实与妇联工作、疫情防控、乡村振兴等重点工作同研究、同部署、同落实，严格执行民主集中制度、强化廉政提醒谈话、加强内部管理、强化队伍自我监督；在财务方面，严格按照相关规定和要求，遵守相关法律法规的同时，做到账账相符、账实相符；开展了“杨善洲精神”、“作风之问”等6次专题研讨，教育引导广大党员干部忠诚拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”，进一步提振信心、振奋精神、开拓进取。

2.聚力开展组织建设、数字建设和维权机制建设

（1）制定《基层妇联组织规范化建设方案》，以五个基本为主要内容分阶段开展规范化创建，按照“党建带妇建，妇建服务党建”工作思路, 坚持优化提升，我市下辖19个乡镇（街道），220个村（社区），总人口64.2万人，其中女性33.6万人，占总人口的52.3%，我市1个市妇联机关、19个乡镇（街道）妇联、220个村（社区）妇联，240个妇联组织已全部完成换届工作，正在逐步推进规范化建设，截至12月31日，完成规范化建设97个，完成比例40%；78个市直单位妇联组织中完成规范化建设16个，完成比例20.05%；12个“两新”组织及其他妇联组织中完成规范化建设3个完成比例25%，全市330个妇联组织中完成规范化建设比例为35%。

（2）完善两新组织覆盖。在两新组织、女性集中的群体中灵活组建妇联组织，推动妇联组织的触角向新领域新阶层延伸，向流动女性、女性自由职业者等没有覆盖的盲区扩展。如：在腾冲市琥珀协会、蒙特瑞英语学校等两新组织成立妇联；在腾越街道东山社区高黎贡小区依托红色物业成立妇联，最大限度扩大妇联的组织覆盖、工作覆盖和服务覆盖。

（3）推进维权机制建设。改进市妇联机构人员构成，根据妇女儿童发展需求，申请成立了腾冲市妇女儿童发展中心，核定编制2名，因全市人事统一安排，目前空编1人；打破年龄、学历、身份壁垒，不拘一格从各个领域选取优秀人才到市妇联挂钩，将市妇联兼职副主席增至4名；成立妇女儿童“一站式”关爱服务中心和婚姻家庭咨询室；推动“五项机制”落实，常态化开展婚姻家庭纠纷预防化解工作，共化解婚姻家庭纠纷16起，其中包括婚姻家庭中的家暴问题、出轨、夫妻感情破裂、子女抚养、探望等；利用集镇日、时间节点、“妇女之家”和“儿童之家”等阵地，开展法制宣讲宣传12次、法律援助6次、发放宣传资料1530余份，全市开展妇女儿童法律知识及维权宣传65场。如：团田乡通过发挥巾帼作用，以家庭为最小单位入手，以活动阵地为载体，充分发挥党建带妇建作用，以推进社会治理为主线，服务乡村振兴为目的，主动融入农村末梢治理，8个村（社区）各创建1个乡村振兴及基层社会治理示范点，辐射带动整乡推进，实现73个村民小组全覆盖的工作目标，调动妇女群众参与乡村公共事务的积极性、主动性、创造性，通过互帮互助切实保障妇女儿童权益。

3.编制好新一轮的“两个规划”

坚持以党的二十大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和对腾冲的重要指示精神，依据《中国妇女发展纲要（2021—2030年）》《中国儿童发展纲要（2021—2030年）》（国发〔2021〕16号）、《云南省人民政府关于印发云南妇女发展规划和云南儿童发展规划的通知》（云政发〔2022〕33号）、《保山市人民政府关于印发保山妇女发展规划和保山儿童发展规划》（保政发﹝2022﹞16 号）和《腾冲市人民政府关于印发腾冲市国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要的通知》以及有关妇女儿童的法律法规和政策。广泛听取社会各领域专家意见和建议，理清思路，召开专题会议研究，科学编制出《腾冲妇女发展规划（2021—2030年）》和《腾冲儿童发展规划（2021—2030年）》，描绘好未来十年全市妇女儿童事业发展新蓝图。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：办公室、维权办、基层党建办。所属事业单位1个，为：腾冲市妇女儿童发展中心。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市妇女联合会2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：腾冲市妇女联合会。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市妇女联合会2022年末实有人员编制11人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制1人），事业编制2人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员8人（含行政工勤人员1人），事业人员1人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开此表。

我单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开为空表。

根据我市项目支出绩效自评要求，民生项目、重点支出项目、涉及政府债券的项目以及50万元以上的单个项目才需开展项目支出绩效自评，2022年度我单位无民生项目、重点支出项目、涉及政府债券的项目以及50万元以上的单个项目，所以我单位未开展项目支出绩效自评，《2022年度项目支出绩效自评表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市妇女联合会2022年度收入合计1,989,642.87元。其中：财政拨款收入1,944,640.48元，占总收入的97.74%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入45,002.39元，占总收入的2.26%。与上年相比，收入合计增加462,929.81元，增长30.32%。其中：财政拨款收入增加488,457.42元，增长33.54%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入减少25,527.61元，下降36.19%。主要原因是：一是2022年我单位增加事业人员1人，工资和保险随之增加，人员经费增加145,065.85元。在职人员工资调整，人员经费及公用经费增加184,694.13元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加18,785.28元，其他就业补助支出增加54,380.17元，行政事业单位医疗增加5,606.58元，二是农林水支出中创业担保贷款增加106,975.07元，其他惠普金融发展支出减少27,049.66元；三是其他支出中循环金管理费减少25,527.61元。

二、支出决算情况说明

腾冲市妇女联合会2022年度支出合计2,448,400.38元。其中：基本支出1,383,460.35元，占总支出的56.50%；项目支出1,064,940.03元，占总支出的43.50%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加921,764.75元，增长60.38%。其中：基本支出增加185,160.99元，增长15.45%；项目支出增加736,603.76元，增长224.34%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因：一是2022年我单位增加事业人员1人，工资和保险随之增加，人员经费增加145,065.85元。在职人员工资调整，人员经费及公用经费增加184,694.13元，养老保险增加18,785.28元，行政事业单位医疗增加5,606.58元；二是因2021年全国两癌救助资金于12月底到账，未能在当年支付，于2022年支付，导致2022年项目支出增加480,000.00元；阳光助学项目款增加4,800.00元；三是普惠金融发展支出增加79,472.84元,其他就业补助支出减少15,619.83元,其他支出循环金管理费增加18,959.90元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市妇女联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,383,460.35元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,231,933.54元，占基本支出的89.05％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费151,526.81元，占基本支出的10.95％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市妇女联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,064,940.03元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.妇女儿童工作项目支出302,078.48元，项目开展进度为100%，用于全市妇女儿童工作；

2.其他就业补助支出54,380.17元，项目开展进度为100%，主要用于开展创业担保贷款工作；

3.普惠金融发展支出223,681.38元，项目开展进度为100%，主要用于开展创业担保贷款工作；

4.全国两癌救助项目支出480,000.00元，项目开展进度为100%，主要用于开展贫困妇女两癌救助工作；

5.阳光助学项目支出4,800.00元，项目开展进度为100%，主要用于开展特殊人群助学项目工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市妇女联合会2022年度一般公共预算财政拨款支出1,944,640.48元，占本年支出合计的79.42%。与上年相比增加418,004.85元，增长27.38%，主要原因：一是2022年我单位增加事业人员1人，工资和保险随之增加，人员经费增加145,065.85元。二是一般公用经费增加21,135.24元；三是项目公用经费增加187,950.75元，其他就业补助资金减少15,619.83元，农林水支出中创业担保贷款增加106,522.50元，其他惠普金融发展支出减少27,049.66元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,438,866.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.99%。主要用于行政运行1,236,628.78元，事业运行82.20元，其他群众团体事务支出202,155.80元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出176,736.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.09%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出122,356.80元，其他就业补助支出54,380.17元。

9.卫生健康（类）支出105,355.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.42%。主要用于行政单位医疗支出64,754.75元，公务员医疗补助40,600.60元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出223,681.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.50%。主要用于创业担保贷款贴息及奖补支出144,880.71元，其他普惠金融发展支出78,800.67元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为33,500.00元，支出决算为19,337.53元，完成年初预算的57.72%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算13,907.53元，占总支出决算的71.92%；公务接待费支出决算5,430.00元，占总支出决算的28.08%，具体是国内接待费支出决算5,430.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市妇女联合会2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为33,500.00元，支出决算为19,337.53元，完成年初预算的57.72%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为13,907.53元，完成年初预算的48.80%；公务接待费支出决算为5,430.00元，完成年初预算的108.60%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无变动。原因是2022年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为0.00元，支出决算数为0.00元，较年初预算无增减变动。本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为28,500.00元，支出决算数为13,907.53元，完成年初预算的48.80%。支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，出差下乡任务减少，使用公务用车次数频率降低，导致油费、过路费支出减少；二是我单位严控“三公”经费，继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2022年公务接待经费支出预算为5,000.00元，支出决算为5,430.00元，完成预算的108.60%。支出决算数大于预算数的主要原因：本年上级部门检查督查次数增加，接待任务增加。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1,335.68元，下降6.46%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动,本年、上年均无支出；2022年未安排公务用车购置费支出,本年、上年均无支出；公务用车运行维护费支出决算减少801.68元，下降5.45%；公务接待费支出决算增减少534.00元，下降8.95%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2022年因公出国（境）费支出决算为0.00元，与上年持平。原因是2022年我部门无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算13,907.53元，较上年减少801.68元，下降5.45%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，上年持平。原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为13,907.53元，较上年减少801.68元，降幅5.45%。公务用车运行经费支出减少的原因：受疫情影响，使用公务用车次数频率减少，导致油费、过路费支出减少。

3.2022年公务接待支出决算5,430.00元，较上年减少534.00元，下降8.95%，公务接待支出减少的主要原因是：我部门持续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于下乡、调研等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次80人（其中：外事接待人次0人）。主要用于云南省妇联、保山市妇联到腾调研妇女创新创业及开展三查四访五送工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市妇女联合会2022年度机关运行经费支出132,566.91元，比上年增加21,135.24元，增长18.97%,主要原因是我单位本年开展妇女创新创业项目，增加了办公费、其他交通费等相关费用支出。部门机关运行经费主要用于腾冲市妇女联合会部门机构运转所需的办公费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用等支出，其中：办公费27,960.42元，工会经费14,838.96元，公务用车运行维护费13,907.53元；其他交通费用74,340.00元；其他商品和服务支出1,520.00元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市妇女联合会资产总额184,261.66元，其中，流动资产119,259.17元，固定资产65,002.49元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少453,011.74元，其中:流动资产减少458,622.06元，固定资产增加5,610.32元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额32,105.53元，其中：政府采购货物支出18,198.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出13,907.53元。授予中小企业合同金额32,105.53元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200171301111