监督索引号53052200128101000

中国共产党腾冲市委员会党校2022年度部门决算

目录

第一部分 中国共产党腾冲市委员会党校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 中国共产党腾冲市委员会党校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.培训轮训全市副科级及以下党员领导干部及后备干部，培养理论干部；履行腾冲市行政学校职能，做好公务员教育培训工作；承办市委市政府举办的专题研讨班，发挥干部培训轮训的“主阵地”、“主渠道”和党性锻炼“大熔炉”作用。

2.学习和宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想及党的路线、方针、政策。

3.开展马克思主义中国化最新成果的理论研究，发挥在党委、政府决策和社科研究中的“思想库”作用。

4.开展同市内外教育、研究等机构的合作与交的流，承接好对外干部教育培训。

5.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

腾冲市委党校（行政学校）始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决站稳政治立场、把稳政治方向，把党校办成党员干部提升政治素质、增强执政本领的主阵地，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。切实履行好抓班子带队伍的政治责任，中共腾冲市委党校校长由腾冲市委副书记兼任，行政学校校长由腾冲市政府常务副市长兼任。2022年以来，市委常委会研究或听取党校工作情况4次，召开全市党校工作推进会1次。2022年7月，市委调整了市委党校（行政学校）领导班子，实行校务委员会体制，市委撤销腾冲干部教育培训学院，整建制并入市委党校（行政学校）。核定市委党校（行政学校）编制37名（其中行政编8名，事业编29名），设常务副校长1名，副校长3名，内设办公室、培训处、外联处、教务处、后勤处5个处室，现有在编教职工35名。

聚焦教育培训，办学特色更加突显。腾冲市委党校（行政学校）紧紧围绕习近平总书记考察云南重要讲话精神特别是对腾冲的重要指示精神来挖掘办学特色，积极搭建马克思主义哲学通俗化大众化教育平台，形成了“65N”教学工作法，即实施“六个一”工程，打造5条学习体验线路，探索N种教学模式，多措并举推动干部教育“接地气、冒热气、添生气”。一是“领导干部上讲台”制度进一步落实。2022年，市委书记带头到党校讲课3次，围绕十九届六中全会精神、“牢记初心使命，加强新时代党性修养”、党的二十大精神等主题，为全市党员干部作专题辅导、上专题党课；各级领导干部围绕“如何做人民满意的干部”“铸牢中华民族共同体意识”等专题作辅导，市级领导、科级干部到党校讲课已成常态化。二是现场教学进一步提质。由市委高位推动，把腾冲丰富的教学资源规划为5个主题，打造了“绿水青山就是金山银山”“牢记领袖嘱托·永远感恩奋进”“心向中央·振兴边疆”“乡村振兴”“五美一最”5条学习体验线路，让培训从“说教式”向“体验式”转变，并制定《腾冲市现场教学点创建考核管理办法》，对现场教学点实行量化考核、动态管理。今年重点对滇西抗战纪念馆、司莫拉佤族村、艾思奇纪念馆三个重点现场教学点的教学模式进行提升，采取“专题教学+现场教学”模式，让学员在点评讲学中进一步弄清楚“为什么学、要学什么、学了干什么”。目前，5条学习体验线路已累计接待学员3000余批次10万余人次，干部教育培训更具活力，效果也更加明显。对市级基层党建示范点——习近平新时代中国特色社会主义思想腾冲实践展览的讲解员进行了2次现场讲解培训，持续保障好广大人民群众、党员干部的参观学习，目前，共讲解95批1221人次。三是教学方式进一步多样化。通过情景教学、视频教学、专题教学等多种方式方法，丰富教学活动，进一步提升干部教育培训实效性。积极探索“用艺术讲政治”的党员干部教育培训方式，今年以来，对打造的红色教育舞台剧《信仰的火矩》进一步升级提质，运用好情景布置、灯光等高科技手段，讲好艾思奇大众哲学的故事。充分利用清华大学乡村振兴远程教学站资源，将“雨课堂”纳入培训班课程，多角度、全方位宣传党的新理论新思想。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、培训股、教研室、外联股、后勤股。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入中国共产党腾冲市委员会党校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：中国共产党腾冲市委党校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

中国共产党腾冲市委员会党校2022年末实有人员编制37人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制37人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员35人（含参公管理事业人员8人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开此表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开此表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会党校2022年度收入合计6,806,586.17元。其中：财政拨款收入6,528,629.59元，占总收入的95.92%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入277,956.58元，占总收入的4.08%。与上年相比，收入合计增加1,993,676.73元，增长41.42%。其中：财政拨款收入增加1,715,720.15元，增长35.65%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加277,956.58元，纯增277,956.58元。主要原因是：一是根据腾机编字【2022】31号文件，腾冲干部教育学院2022年7月整体撤并党校，干教院16人全部并入党校，2022年年末党校合并共计35人。2022年决算收入支出为干部学院和党校两家单位决算合计数，因此2022年党校人数、收入、支出都有大幅度增加，基本收入增加3,946,051.74元，项目较上年决算减少1,952,375.01元：基本建设经费1,500,000.00元，2022年教师外出培训费、教学点建设费、网络维护费等，2022年比2021年减少452,375.01元。二是其他收入增加277,956.58元，纯增277,956.58元，为党校培训收入，因为以前年度做往来款管理，2022年才做收入管理。

二、支出决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会党校2022年度支出合计6,792,458.75元。其中：基本支出6,706,869.73元，占总支出的98.74%；项目支出85,589.02元，占总支出的1.26%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,979,549.31元，增长41.13%。其中：基本支出增加3,931,924.32元，增长141.69%；项目支出减少1,952,375.01元，下降95.80%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：根据腾机编字【2022】31号文件，腾冲干部教育学院2022年7月整体撤并党校，所有收入支出合并计算，2022年决算支出为干部学院和党校两家单位合计数，导致基本支出增加。项目支出减少1,952,375.01元，原因是：党校决算较上年减少专项建设经费1,500,000.00元；2022年教师外出培训费、教学点建设费、网络维护费等，2022年比2021年减少452,375.01元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障中国共产党腾冲市委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6,706,869.73元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,664,264.35元，占基本支出的69.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,042,605.38元，占基本支出的30.46％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障中国共产党腾冲市委员会党校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出85,589.02元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.网络维护费支出20,000.00元，主要为党校网络使用支出。

2.教师外出培训经费支出47,249.82 元，主要用于党校每年按计划安排教师外出培训差旅费等支出。

3.教学点建设支出18,339.20元，主要用于党校每年对腾冲市范围内的教学点维护、宣传、建设等费用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党腾冲市委员会党校2022年度一般公共预算财政拨款支出6,528,629.59元，占本年支出合计的96.12%。与上年相比增加1,715,720.15元，增长35.65%，主要原因：由于干部学院整体撤并党校，干部学院16人合并党校导致支出增加。人员经费、养老保险、卫生健康等基本支出增加3,668,095.16元。2022年项目款比2021年减少支出1,952,375.01元。原因是：2021年财政拨党校基建款1,500,000.00元，2022年未拨款：教师外出培训费、教学点建设费、网络维护费等，2022年比2021年少拨452,375.01元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出5,597,706.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.74%。主要用于：党校人员经费3,751,341.18元，公用支出1,760,776.22元，项目支出85,589.02元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出503,080.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.71%。主要用于：党校全体在职人员养老保险金支出485,080.00元，就业补助—公益性岗位补贴18,000.00元。

9.卫生健康（类）支出427,843.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.55%。主要用于：行政单位医疗补助66,184.12元，事业单位医疗补助193,445.97元，公务员医疗补助168,213.08元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为133,850.00元，支出决算为28,596.49元，完成年初预算的21.36%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算23,921.49元，占总支出决算的83.65%；公务接待费支出决算4,675.00元，占总支出决算的16.35%，具体是国内接待费支出决算4,675.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中国共产党腾冲市委员会党校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为133,850.00元，支出决算为28,596.49元，完成年初预算的21.36%。公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为23,921.49元，完成年初预算的23.40%；公务接待费支出决算为4,675.00元，完成年初预算的14.79%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因:

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算数为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2022年我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为102,250.00元，支出决算为23,921.49元，完成预算的23.40%。其中：公务用车购置费预算数为0.00元，支出决算数为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2022年我单位公务用车购置费支出年初未安排预算，本年未购置公务用车。公务用车运行维护费支出年初预算数为102,250.00元，支出决算数为23,921.49元，完成预算的23.40%，主要用于公务用车油费、过路费支出、修理费。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2022年公务接待经费支出预算为31,600.00元，支出决算为4,675.00元，完成预算的14.79%。支出决算数小于预算数的主要原因：一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支。二是受疫情影响，接待任务减少等。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少26,381.08元，下降47.99%。其中：其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少21,706.08元，下降47.57%；公务接待费支出决算减少4,675.00元，下降50.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：在整体资金困难的情况下“量入为出、勤俭节约、精打细算、合理安排”，严控“三公”经费。

1.2022年因公出国（境）费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）费相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算数为23,921.49元，较上年支出减少21,706.08元，下降47.57%。其中：公务用车购置费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动。原因是2022年我单位未购置公务用车，无相关费用发生。公务用车运行维护费支出23,921.49元，较上年支出减少21,706.08元，下降47.57%。公车运行维护费较上年减少的主要原因：受疫情影响，使用公务用车频率减少，导致相应运行维护费减少。

3.2022年公务接待经费支出决算为4,675.00元，较上年支出减少4,675.00元，下降50.00%。公务接待支出较上年减少的主要原因：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准，严格支出报销审核。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆（老党校原有一辆公车，干教院合并一辆）。主要用于党校培训所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次62人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门，有关培训事谊商议。发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。党校没有境外接待业务。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党腾冲市委员会党校2022年机关运行经费支出1,778,776.22元，比上年增加1,605,072.73元，增长924.03%,主要原因：腾机编字【2022】31号文件，腾冲干部教育学院2022年7月整体撤并党校，人员增加（党校原有人数19人，干教院并入16人，2022年末共计35人），办公经费及其他公用支出相应增加，以前党校培训量少，干部学院并入后，培训收入增多，支出也随之大幅度增加。部门机关运行经费主要用于中国共产党腾冲市委员会党校机构运转所需的办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务等支出，其中：办公费129,294.95元，邮电费10,000.00元,差旅费24,960.00元，培训费1,188,365.70元，公务接待4,675.00元，劳务费147,962.00元，工会经费77,750.08元,公车运行维护费23,921.49元，其他交通费用72,200.00元，其他商品和服务支出99,647.00元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，中国共产党腾冲市委员会党校资产总额54,959,773.10元，其中，流动资产2,544,900.16元，固定资产10,964,252.75元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程41,441,928.96元，无形资产8,691.23元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7,527,578.16元，其中固定资产增加475,825.68元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额30,370.49元，其中：政府采购货物支出6,599.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出23,771.49元。授予中小企业合同金额25,371.49元，占政府采购支出总额的83.54%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200128101111