监督索引号53052203200200501000

腾冲市古永国有林场2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行各级林业和草原建设发展的法律法规和政策；组织编制实施森林草原经营方案；依法保护、培育、管理和利用其经营管理的森林资源资产，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量；开展科学试验和技术创新，推广先进技术；开展生态文化科普教育和保护森林资源资产宣传；对在林场范围内从事种植、养殖、采集、放牧、宿营、拍摄影视剧等活动，进行统一管理。制止破坏森林资源资产的违法行为；负责辖区内森林草原防火、林草有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.森林资源保护管理工作开展情况

在市委、政府和市林草局的正确领导下，腾冲市古永国有林场林草资源保护重点以公益林、天然林管护为抓手，同时做好森林火灾预防、有害生物防治、野生动植物保护等工作。从以下方面抓实森林资源保护工作：一是重点抓好两支队伍，一手抓职工队伍，一手抓护林员队伍；二是建立健全“林场—营林区—管护人员”三级管护体系，制定可行的管护方案和管护职责，认真做好管护人员业绩考核工作；三是充分挖掘优秀护林员并大力宣传，营造积极向上的管护团队，调动职工、护林员工作积极性；四是准确把握和严格落实森林资源有偿使用制度，确保国有森林资源资产保值增值；五是积极宣传野生动植物保护法律法规，主动为群众办理野生动物公众责任保险赔付工作，有效遏制野生动物伤人事件发生；六是扎实开展森林草原防灭火工作，截止目前林区“零火灾”发生；七是做好森林草原有害生物监测防治工作，截止目前林区无“森林草原有害生物”发生。八是全面查处完成2023年森林督查违法图斑，古永国有林场第一期无森林督查图斑，第二期森林督查图斑有21个，已全部现地核实上交，第三期森林图斑有2个，已全部现地核实上交。

2.生产经营状况

（1）营造林情况。一是实施完成了2023年度森林抚育3000亩。二是完成“碳中和”造林150亩。三是完成了造林绿化空间调查（76个空间外业调查）。

（2）苗圃建设情况。根据《腾冲市林业和草原局关于同意腾冲市古永国有林场云南松良种苗木培育项目的批复》腾林草复[2022]82号文件，已在棠梨坝建设苗圃10亩，完成云南松育苗培育，目前已完成30万株苗木培育。

3.2023年项目实施情况

一是完成芹菜沟管护房拆除重建项目，投资34.189295万元。二是完成森林经营方案规划的其他工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：基层党建办公室、综合办公室、资源林政办公室、营林生产办公室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市古永国有林场作为二级预算单位纳入腾冲市林业和草原局2023年度部门决算编报范围。

（三）腾冲市古永国有林场人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市古永国有林场2023年末实有人员编制23人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员21人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。

年末其他人员3人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员3人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市古永国有林场2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市古永国有林场2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市古永国有林场2023年度收入合计9,458,339.54元。其中：财政拨款收入5,181,413.88元，占总收入的54.78%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入4,276,925.66元，占总收入的45.22%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少408,088.88元，下降4.14%。其中：财政拨款收入减少44,847.52元，下降0.86%；上级补助收入较上年无增减变动；经营收入减少363,241.36元，下降7.83%；附属单位上缴收入较上年无增减变动。主要原因是:一是一般公共预算财政拨款收入中基本支出收入增加106,968.19元。1.2023年我单位减少事业人员1人，人员支出减少，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费收入减少92,308.62元。2.因上年度本级财力受疫情影响，上年度发生的公用经费未能完全结账付款，造成本年度日常公用经费支出收入比上年度增加199,276.81元；二是因工作重心转变，我单位2023年减少项目支出安排，导致一般公共预算政拨款项目收入较上年减少151,815.71元；三是本年度森林抚育项目面积减少，木材生产销售数量减少，导致经营收入比上年度减少363,241.36元。

二、支出决算情况说明

腾冲市古永国有林场2023年度支出合计9,458,339.54元。其中：基本支出3,588,519.88元，占总支出的37.94%；项目支出1,592,894.00元，占总支出的16.84%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出4,276,925.66元，占总支出的45.22％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少408,088.88元，下降4.14%。其中：基本支出增加106,968.19元，增长3.07%；项目支出减少151,815.71元，下降8.70%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出减少363,241.36元，下降7.83%；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是：一是一般公共预算财政拨款收入中基本支出增加106,968.19元。1.2023年我单位减少事业人员1人，人员支出减少，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费支出减少92,308.62元。2.因上年度本级财力受疫情影响，上年度发生的公用经费未能完全结账付款，造成本年度日常公用经费支出比上年度增加199,276.81元；二是因工作重心转变，我单位2023年减少项目支出安排，导致一般公共预算政拨款项目支出较上年减少151,815.71元；三是本年度森林抚育项目面积减少，木材生产销售数量减少，导致经营支出比上年度减少363,241.36元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市古永国有林场单位机构正常运转的日常支出3,588,519.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,133,354.82元，占基本支出的87.32％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费455,165.06元，占基本支出的12.68％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市古永国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,592,894.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况:

1.腾财资环〔2022〕2号2022年中央财政林业改革发展（森林抚育）补助资金项目支出500,000.00元，主要用于古永国有林场托盘山1500亩、轮马河3500亩的森林抚育项目劳务支出。

2.腾财资环〔2023〕5号中央财政林业改革发展资金项目支出1,052,894.00元，其中：2023年度国家级公益林生态效益补偿资金项目支出509,770.00元，主要用于公益林管护人员工资支出；2023年天然林停伐管护补助资金项目支出528,124.00元，主要用于天然林停伐管护人员工资及防火经费支出；2023年森林质量提升项目支出15,000.00元，主要用于2023年森林质量提升项目外业调查费用支出。

3.云财资环〔2023〕45号省级森林防火经费支出40,000.00元，主要用于本年度森林草原防灭火工作经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市古永国有林场2023年度一般公共预算财政拨款支出5,181,413.88元,占本年支出合计的54.78%。与上年相比减少44,847.52元，下降0.86%,主要原因是：一是一般公共预算财政拨款收入中基本支出增加106,968.19元。1.2023年我单位减少事业人员1人，人员支出减少，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费支出减少92,308.62元。2.因上年度本级财力受疫情影响，上年度发生的公用经费未能完全结账付款，造成本年度日常公用经费支出比上年度增加199,276.81元；二是因工作重心转变，我单位2023年减少项目支出安排，导致一般公共预算政拨款项目支出较上年减少151,815.71元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出388,120.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.49%。主要用于事业单位养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出271,545.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.24%。主要用于事业单位医疗保险和公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出4,521,747.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.27%。主要用于基本支出3,588,519.88元（其中：人员经费支出3,133,354.82元，公用经费455,165.06元，项目支出1,592,894.00元（其中：森林资源培515,000.00元，森林资源管理528,124.00元，森林生态效益补偿509,770.00元，林业草原防灾减灾40,000.00元）。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，决算为91,629.74元，完成年初预算的77.16%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为91,629.74元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的77.16%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市古永国有林场2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，支出决算为91,629.74元，完成年初预算的77.16%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为91,629.74元，完成年初预算的77.16%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是是我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出。

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无变动。原因是我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为118,750.00元，支出决算数为91,629.74元，完成预算的77.16%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为118,750.00元，支出决算数为91,629.74元，与年初预算无增减变动。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2023年公务接待经费预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。主要原因是我单位未安排公务接待经费预算，本年也无相关业务发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加44,649.74元，增长95.04%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加44,649.74元，增长95.04%；公务接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是:一是因本年度结欠上年车辆维修费用，造成维修费较高，二是林场辖区点多面广线长，路况差，车辆陈旧，修理大，使公务用车次数频率增加，油费、过路费、维修费支出增加。

1.2023年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2023年我部门无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算91,629.74元，较上年支出增加44,649.74元，增长95.04%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，与上年持平,原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为91,629.74元，较上年增加44,649.74元，增长95.04%。公务用车运行经费支出增加的原因：一是因本年度结欠上年车辆维修费用，造成维修费较高，二是林场辖区点多面广线长，路况差，车辆陈旧，修理大，使公务用车次数频率增加，油费、过路费、维修费支出增加。

3.2032年公务接待支出决算0元,较上年支出无增减变动，主要原因是：2023年我单位无公务接待相关业务发生。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于腾冲市古永国有林场森林经营、培育，护林防火及林场日常工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市古永国有林场2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是腾冲市古永国有林场属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市古永国有林场资产总额84,807,852.74元，其中，流动资产57,410,304.17元，固定资产27,397,547.57元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加56,422,810.35元，其中固定资产增加944,071.36元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额997,216.96元，其中：政府采购货物支出5,180.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出992,036.96元。授予中小企业合同金额982,716.96元，其中：授予小微企业合同金额982,716.96元。

四、单位绩效自评情况

2023年腾冲市古永国有林场共开展自评项目3个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目3个，财政预算安排1,592,894.00元，编制绩效目标3个。对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

(单位绩效自评情况详见附表)

五、其他重要事项情况说明

腾冲市古永国有林场无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052203200200501111