监督索引号53052200131801000

腾冲市财政局2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.腾冲市财政局贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人代会批准的财政预算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付。

4.拟定全市政府非税收入管理政策。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全市加强政府性债务管理。

7. 拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.负责办理和监督市级政府性基金收支活动、审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级基建的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度；指导推进市属国有企业改革和重组，对市属国有企业国有资产的保值增值进行监督；完善经营者激励和约束制度。

15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。

16.承办市人民政府交办的其他事项。等财政相关工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.攻坚克难，确保财政收支平稳。

2.优化支出，兜牢“三保”底线惠民生。

3.强化管理，矢志不渝保风险底线。

4.多措并举，全力保障各类重点项目稳步推进。

5.立行立改，强化监督见行见效。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置25个内设机构，包括：基层党建办公室、办公室、综合与研究股、法规税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与对外合作股、市政府采购办公室、会计股、监督检查股、非税收入管理股、票据股、规划发展与政策法规股、产权管理与资本运营股、统计考核与财务监督股、金融综合股。我局是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：腾冲市财政局。

纳入本部门2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市财政局2023年末实有人员编制70人。其中：行政编制58人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员67人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员12人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员52人（离休0人，退休52人）。

年末其他人员14人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员14人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2023年度部门决算表

    （详见附件）

腾冲市财政局2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市财政局2023年度收入合计17,630,475.29元。其中：财政拨款收入17,619,690.69元，占总收入的99.94%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入10,784.60元，占总收入的0.06%。与上年相比，收入合计减少2,870,282.40元，下降14.00%。其中：财政拨款收入减少2,765,153.85元，下降13.56%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入减少105,128.55元，下降90.70%。主要原因一是减少高黎贡山绿色有机茶保险财政补助资金1,845,408.00 元、 其他普惠金融发展支出860,000.00元，社会保障和就业减少59,745.85元；二是其他收入减少主要是代征手续费及社保局公益性人员补助工资减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市财政局2023年度支出合计17,697,360.09元。其中：基本支出13,728,298.28元，占总支出的77.57%；项目支出3,969,061.81元，占总支出的22.43%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2,694,489.57元，下降13.21%。其中：基本支出减少962,608.48元，下降6.55%，主要原因为工资减少112,700.00元，年度奖励性绩效减少716,874.99元；项目支出减少1,731,881.09元，下降30.38%，主要原因是减少高黎贡山绿色有机茶保险财政补助资金1,845,408.00元、增加福利彩票销售机构业务补助资金98,075.95元；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市财政局机构正常运转的日常支出13,728,298.28元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,705,928.12元，占基本支出的92.55％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,022,370.16元，占基本支出的7.45％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市财政局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,969,061.81元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.腾冲市信息网格及软件平台更新维护补助资金599,596.00元，主要用于支付全市财政工作信息网络平台及软件更新维护资金。

2.全市财务管理业务培训费335,781.00元，主要用于预决算、会计制度、项目申报、财务知识、财政系统人员素质提升等培训支出。

3.专项资金检查、项目绩效评价补助资金520,965.24元，专项用于市级资产管理、政府采购、非税收入等系统的运行、维护费用、财政委托、咨询业务知识培训相关工作经费。

4.防范和处置非法集资等金融稳定工作经费462,721.80元，主要用于通过聘请第三方中介机构开展现场检查，及时发现融资担保机构存在问题，有效防控行业风险；创新非现场监管方式，及时掌握辖区内融资担保行业真实的经营数据，持续跟踪监测担保机构行业风险；通过现场监管和非现场监管发现融资担保机构存在问题，并督促融资担保机构在一定时限内开展整改等相关融资担保行业监管工作的经费补助。

5.国企改革经费410,000.00元，用于全市国企企业改革、相关业务支出。

6.一次性抚恤费及丧葬费、公益性岗位经费补助502,782.80元，用于发放一次性抚恤费及丧葬费补489,282.80元、发放公益性岗位工资13,500.00元。

7.上级专项经费补助1,059,545.57元，用于边境建设管理工作经费88,832.00元、创业担保贷款贴息及奖补专项资金540,569.32元、融资担保监管业务补助经费51,736.00元、福利彩票销售监管业务经费378,408.25元。

8.财政代管专项资金77,669.40元，主要为本单位办公费用（为单位自有资金，不需做项目绩效自评表）。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出17,241,282.44元,占本年支出合计的97.42%。与上年相比减少2,862,229.80元，下降14.24%,主要原因:一是因为减少工资112,700.00元，年度奖励性绩效减少716,874.99元,二是本年度单位压缩办公费、维修维护费、劳务费、接待费等支出减少导致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出13,657,629.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.21%。主要用于工资福利支出10,217,363.57元，商品和服务支出3,267,668.20元，对个人和家庭的补助127,000.00元，资本性支出45,598.00元；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,989,357.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.54%。主要用于工资福利支出1,432,423.52元，商品和服务支出13,500.00元，对个人和家庭的补助543,433.80元，资本性支出45,598.00元；

9.卫生健康（类）支出1,001,990.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.81%。主要用于工资福利支出1,001,990.03元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出540,569.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.14%。主要用于商品和服务支出352,630.32元，对个人和家庭的补助30,000.00元，资本性支出157,939.00元；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出51,736.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.30%。主要用于商品和服务支出51,736.00元；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为212,000.00元，决算为178,350.44元，完成年初预算的84.13%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为87,000.00元，决算为83,761.44元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的46.96%，完成年初预算的96.28%；公务接待费支出年初预算为125,000.00元，决算为94,589.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的53.04%，完成年初预算的75.67%，具体是国内接待费支出决算94,589.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为212,000.00元，支出决算为178,350.44元，完成年初预算的84.13%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为87,000.00元，决算为83,761.44元，完成年初预算的96.28%；公务接待费支出年初预算为125,000.00元，决算为94,589.00元，完成年初预算的75.67%。

1.2023年因公出国（境）费年初未安排预算，支出决算为0.00元，原因是2022年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也未发生因公出国（境）相关业务。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为87,000.00元，支出决算数83,761.44元，主要原因是近几年落实过紧日子思想，压缩经费支出，导致车辆运行维护费有所下降。

3.2023年公务接待费支出预算为125,000.00元，支出决算数94,589.00元，完成年初预算的75.67%。支出决算数小于预算数的主要原因为我部门认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，其次本单位严格执行中央八项规定，严格控制接待费支出，外市交流人员到腾开展检查、调研工作、企业洽谈工作等接待次数比去年减少，接待费相应减少，减少26批次，减少252人次。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少30,545.97元，下降14.62%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少576.01元，下降0.68%；公务接待费支出决算减少29,969.96元，下降24.06%。

1.2023年因公出国（境）费年初未安排预算，支出决算为0.00元，原因是2022年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也未发生因公出国（境）相关业务。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为87,000.00元，支出决算数83,761.44元，主要原因是近几年落实过紧日子思想，压缩经费支出，导致车辆运行维护费有所下降。

3.2023年公务接待费支出预算为125,000.00元，支出决算数94,589.00元，完成年初预算的75.67%。支出决算数小于预算数的主要原因为我部门认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，其次本单位严格执行中央八项规定，严格控制接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于开展财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待194批次（其中：外事接待0批次），接待人次839人（其中：外事接待人次0人）。主要用于外市交流人员到腾开展检查、调研工作、企业洽谈工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市财政局2023年机关运行经费支出1,022,370.16元，比上年减少19,677.58元，下降-1.89%，主要原因是我单位按要求压缩办公费、邮电费、维修维护费、劳务费等，导致支出减少。单位机关运行经费主要用于水费5,000.00元、工会经费319,272.16元、公务用车运行维护费56,000.00元、其他交通费623,858.00元、其他商品和服务支出18,240.00元。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市财政局资产总额5,865,337.40元，其中，流动资产370,780.59元，固定资产5,272,926.36元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产221,630.45元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少398,254.35元，其中固定资产减少301,612.28元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋634.00平方米，账面原值690,374.34元，实现资产使用收入22,824.00元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额492,680.44元，其中：政府采购货物支出61,328.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出431,352.44元。授予中小企业合同金额352,568.44元，其中：授予小微企业合同金额352,568.44元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200131801111