监督索引号53052200128101000

中国共产党腾冲市委员会党校2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.培训轮训全市副科级及以下党员领导干部及后备干部，培养理论干部；履行腾冲市行政学校职能，做好公务员教育培训工作；承办市委市政府举办的专题研讨班，发挥干部培训轮训的“主阵地”、“主渠道”和党性锻炼“大熔炉”作用。

2.学习和宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想及党的路线、方针、政策。

3.开展马克思主义中国化最新成果的理论研究，发挥在党委、政府决策和社科研究中的“思想库”作用。

4.开展同市内外教育、研究等机构的合作与交的流，承接好对外干部教育培训。

5.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年以来，中共腾冲市委党校（行政学校）在市委、市政府的正确领导下，坚守“为党育才、为党献策”的党校初心，做好“政治建校、培训兴校、科研强校、特色名校、质量立校、从严治校”六篇文章，奋力推动党校事业高质量发展。

一是加强三类教育。加强理论教育，把习近平新时代中国特色社会主义思想作为教育培训的中心内容，推动党员干部学习马克思主义理论、提升理论素养；加强党性教育，发挥党校作为领导干部锤炼党性“大熔炉”的作用，利用比较成熟的10个现场教学点开展党性教育，“习近平新时代中国特色社会主义思想腾冲实践展览”被命名为保山市、腾冲市两级“党员教育实训示范基地”（党性教育类），全年共承接参观学习61场2,338人次；加强专业能力培训，开展务实管用的专业化能力培训，帮助学员弥补知识缺陷、能力短板、经验弱项，培养政治过硬、本领高强的干部。二是办好主体班次。围绕《腾冲市2023年干部教育培训方案》，扎实开展干部培训。举办学习贯彻党的二十大精神专题研讨班、新任科级干部培训班、中青班、“五个经济”专题培训班等主体班15期。做好村（社区）党组织书记、党员、党务干部培训。联合农业农村局开展高素质农民培训3期。三是坚持开放办学。按照“立足全省、面向全国、辐射周边”的发展定位，不断扩大市委党校的办学影响力和办学品牌美誉度。加强与保山市委党校、云南杨善洲干部学院等校院的合作，合力打响保山干教品牌。积极走出去、请进来，借助在腾冲举办的论坛、活动、赛事，主动宣传推介，争取全国各地各领域党员干部到腾冲培训。2023年以来，共承接培训（会议、活动）182期19,467人，其中：市内培训45期6,541人，市外培训90期4,099人，会议、活动47期8,827人，市外培训班次、人数较2022年翻番。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、培训股、教研股、外联股、后勤股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入中国共产党腾冲市委员会党校2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：中国共产党腾冲市委员会党校。

纳入中国共产党腾冲市委员会党校2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

中国共产党腾冲市委员会党校2023年末实有人员编制36人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制36人（含参公管理事业编制8人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员8人，非参公管理事业人员28人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。

年末其他人员3人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员3人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

中国共产党腾冲市委员会党校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

中国共产党腾冲市委员会党校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会党校2023年度收入合计10,799,767.80元。其中：财政拨款收入10,799,565.50元，占总收入的99.998%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入202.30元，占总收入的0.002%。与上年相比，收入合计增加3,993,181.63元，增长58.67%。其中：财政拨款收入增加4,270,935.91元，增长65.42%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入减少277,754.28元，下降99.93%。主要原因是：一是2023年9月新招录1人，故人员经费增加32,000.00元；二是2023年度党校举办各类培训班人数较上年度增加，故培训收入增加4,416,517.67元；三是其他收入减少277,754.28元，为党校培训收入，因为以前年度做往来款管理，2023年后将其纳入非税收入管理。

二、支出决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会党校2023年度支出合计10,813,895.22元。其中：基本支出5,411,517.31元，占总支出的50.04%；项目支出5,402,377.91元，占总支出的49.96%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加4,021,436.47元，增长59.20%。其中：基本支出减少1,295,352.42元，下降19.31%；项目支出增加5,316,788.89元，增长6,212.00%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：一是2023年党校在职职工人数较上年度增加1人，故人员支出增加32,000.00元；二是2023年度党校举办各类培训班人数较上年度增加，故培训支出增加2,696,061.07元。2023年共承接培训（会议、活动）182期19,467人，其中：市内培训45期6,541人，市外培训90期4,099人，会议、活动47期8,827人，市外培训班次、人数较2022年翻番；三是2023年党校整体搬迁工程审计结束，本年支付的工程建设费用较上年增加1,000,000.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障中国共产党腾冲市委员会党校机构正常运转的日常支出5,411,517.31元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,191,102.22元，占基本支出的95.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费220,415.09元，占基本支出的4.07％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障中国共产党腾冲市委员会党校为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,402,377.91元。其中：基本建设类项目支出1,000,000.00元。具体项目支出及开展工作情况：

1.党校干部教育培训建设专项资金支出1,000,000.00元，主要用于改变党校基础设施建设滞后、办学条件落后的状况支付党校整体异地搬迁新建项目所欠工程款。

2.非税成本专项经费支出3,630,171.29元，主要用于支付党校举办各类培训班所产的成本支出。

3.智慧校园建设项目经费支出247,924.50元，主要用于贯彻落实全国全省党校工作会议精神，通过财政每年安排部分资金，重点提升党校培训的现代化管理水平，节约时间成本及培训成本。

4.机关事业单位退休人员死亡一次性抚恤金支出479,952.40元，主要为党校年内有两名退休职工（杨开政、刘兴道）离世丧葬费、抚恤金、遗属补助支出。

5.公益性岗位上级补助资金支出30,000.00元，主要为党校临时聘用人员工资性支出。

6.财政代管专项资金支出14,329.72元，主要为党校往来培训费成本支出。（单位资金项目不需做项目绩效自评表）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党腾冲市委员会党校2023年度一般公共预算财政拨款支出10,799,565.50元,占本年支出合计的99.87%。与上年相比增加4,270,935.91元，增长65.42%，主要原因是：一是市委党校2023年培训人数校上年度增加较多，费用也随之增加2,696,061.07元；二是2023年党校在职职工人数较上年度增加1人，故支出增加；三是2023年党校整体搬迁工程审计结束，本年支付的工程建设费用较上年增加1,000,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出9,221,290.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.39%。主要用于：干部教育9,221,290.30元，其中：党校人员经费4,103,279.42元，公用支出220,415.09元，项目支出4,897,595.79元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,127,717.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.44%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出566,027.04元，机关事业单位职业年金缴费支出62,963.27元，公益性岗位补贴10,500.00元，死亡抚恤金488,227.40元。

9.卫生健康（类）支出450,557.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.17%。主要用于：行政单位医疗补助68,950.76元，事业单位医疗补助193,188.52元，公务员医疗补助181,739.36元，其他医疗支出6,678.85元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为68,500.00元，决算为26,414.09元，完成年初预算的38.56%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，决算为16,173.09元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的61.23%，完成年初预算的56.75%；公务接待费支出年初预算为40,000.00元，决算为10,241.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的38.77%，完成年初预算的25.60%，具体是国内接待费支出决算10,241.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中国共产党腾冲市委员会党校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为68,500.00元，支出决算为26,414.09元，完成年初预算的38.56%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，决算为16,173.09元，完成年初预算的56.75%；公务接待费支出年初预算为40,000.00元，决算为10,241.00元，完成年初预算的25.60%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出。

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算数为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2023年我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为285,00.00元，支出决算为16,173.00元，完成预算的56.75%。其中：公务用车购置费预算数为0.00元，支出决算数为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2023年我单位公务用车购置费支出年初未安排预算，本年未购置公务用车。公务用车运行维护费支出年初预算数为285,00.00元，支出决算数为16,173.00元，完成预算的56.75%，主要用于公务用车油费、过路费、修理费、保险费等支出。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2023年公务接待经费支出预算为40,000.00元，支出决算为10,241元，完成预算的25.60%。支出决算数小于预算数的主要原因：一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少2,182.40元，下降7.63%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少7,748.40元，下降32.39%；公务接待费支出决算增加5,566.00元，增长119.06%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：在整体资金困难的情况下“量入为出、勤俭节约、精打细算、合理安排”，严控“三公”经费。

1.2023年因公出国（境）费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）费相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算数为16,173.00元，较上年支出减少7,748.49元，下降32.39%。其中：公务用车购置费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动。原因是2023年我单位未购置公务用车，无相关费用发生。公务用车运行维护费支出16,173.00元，较上年支出减少7,748.49元，下降32.39%。公车运行维护费较上年减少的主要原因：勤俭节约、合理安排使用公务用车，严格把控公务用车使用频率，故相应运行维护费减少。

3.2023年公务接待经费支出决算为10,241.00元，较上年支出增加5,566.00元，增长119.06%。公务接待支出较上年增长的主要原因：本单位本年接待上级部门检查、指导任务增加，同比上年度接待批次及人次分别增加11批次，68人次。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展教育、培训等日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次130人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门有关培训事谊商议发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2023年我单位无境外接待业务发生。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党腾冲市委员会党校2023年机关运行经费支出220,415.09元，比上年减少1,558,361.13元，下降87.61%，主要原因是2022年非税支出（培训经费）在基本支出中列支，2023年在非税成本项目中列支。部门机关运行经费主要用于中国共产党腾冲市委员会党校机构运转所需的办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务等支出，其中：办公费26,545.55元，邮电费5,000.00元,差旅费19,800.00元，公务接待费9,841.00元，劳务费17,273.66元，工会经费39,641.79元,公车运行维护费16,173.09元，其他交通费用80,340.00元，其他商品和服务支出5,800.00元。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，中国共产党腾冲市委员会党校资产总额46,646,160.41元，其中，流动资产5,026,469.83元，固定资产41,612,589.19元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产7,101.39元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少8,313,612.69元，其中固定资产增加30,648,336.44元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值231,318.00元，无偿划拨到西源街道；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额221,331.70元，其中：政府采购货物支出206,779.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出14,552.70元。授予中小企业合同金额63,451.70元，其中：授予小微企业合同金额53,451.70元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052200128101111