监督索引号53052200171601000

腾冲市总工会2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1. 根据党的路线、方针、政策，党在每个时期的中心任务，以及市委、市总工会的要求和工作部署，确定全市工会工作的指导方针和任务，指导全市工会工作。

2. 依照法律和《中国工会章程》，贯彻执行腾冲市工会代表大会的决议，组织和指导各级工会坚定不移地贯彻落实党的全心全意依靠工人阶级的指导方针，进一步突出和履行维护职能，推动各项工作。

3. 对涉及职工利益的重大问题进行调查研究，向市委、市政府反映职工群众的情绪、愿望和要求，并提出意见和建议；参与涉及职工切身利益的有关立法和政策、措施、制度的制定；对侵犯职工合法权益的重大事件进行调查并提出处理意见；协助搞好职工安全生产、职工卫生方面的管理，参与职工重大伤亡事故的调查处理。

4. 开展工会理论政策研究，为各级工会提供理论政策服务，研究制定工会的各项组织制度和民主制度，监督检查《中国工会章程》的贯彻执行；研究指导工会自身改革和建设；指导基层工会开展以职工代表大会为基本形式的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作；建立健全协调劳动关系的平等协商、集体合同制度和工资协商制度。

5. 负责市总工会机关干部的考核、任免；研究制定全市工会干部的管理制度和培训规划，组织和指导全市工会干部教育培训工作；加强工会干部队伍建设；领导市总工会机关党员干部党风廉政建设，指导全市工会党员干部党风廉政建设。

6. 协助党政有关部门加强职工思想政治工作，宣传党的方针政策，促进社会主义精神文明建设，维护职工队伍和企业的稳定；指导基层工会协助党政不断提高职工的思想道德和科学文化素质。

7. 组织和动员职工积极投身社会主义经济建设；承担劳动模范（先进工作者）的评选、推荐和管理工作。

8. 负责工会经费和工会资产的管理，研究、制定工会财务管理规章制度。

9. 承担市委、市政府、保山市总工会交办的其它事项。建设、维护、参与、宣传、教育、服务。具体表现在经济建设、调节劳动关系、生活保障、加大宣传、教育职工、服务职工等六个方面。

（二）2023年度重点工作任务概述

1. 牢牢把握正确政治方向，推动党的二十大精神和中国工会十八大精神入脑入心。一是理论武装夯实思想根基。制定下发学习宣传贯彻党的二十大精神的文件通知，组织专家学者、劳模工匠进基层一线开展宣传宣讲，通过线上线下相融合的方式，推动党的二十大精神和中国工会十八大精神进园区、进企业、进班组、进工地，广泛宣传党的二十大精神和中央确立的宏伟蓝图、目标任务，夯实广大职工群众共同奋斗的思想基础。二是劳模精神宣传凝聚奋进力量。大力弘扬劳模精神、劳动精神、工匠精神，组织劳模、工匠等先进积极开展“中国梦·劳动美”“强国复兴有我”等群众性主题宣传教育、读书分享、知识竞赛等送文化下基层活动33场次；线上发布4期各级各类“五一劳动奖章”“工人先锋号”获得者及职工风采展示，1期劳动者致敬视频；开展“礼赞劳动美 奋斗致青春”采茶竞技比赛；组织职工现场观看劳模先进事迹报告会、职工道德大讲堂，唱响了劳动最光荣的时代强音，汇聚起奋进新征程的精神力量。三是强化职工思想引领繁荣职工文化。把意识形态纳入班子成员“一岗双责”范畴，充分发挥工会宣传阵地作用，围绕“巾帼心向党·奋进新征程”“礼赞劳动美 奋斗致青春”“颂党恩·咏经典·传家声”“静享阅读音 点亮敬业榜”等主题，开展各类职工文体活动和践行社会主义核心价值观志愿服务，强化职工思想引领，切实担负起团结引领广大职工的政治责任。

2. 持续深化产业工人队伍建设改革，汇聚建功新时代的劳动热情和创造伟力。一是产业工人队伍建设改革走深走实。将产改工作列入全市全面深化改革总体布局和年度重点工作目标任务，并将产改纳入市委督查计划，抓实产改示范点建设力度，明确产改成员单位挂钩联系，累计建成产改示范点8个，通过示范带动，有力推动全市产改工作。二是劳动和技能竞赛蓬勃开展。制定出台《腾冲市劳动和技能竞赛项目申报管理办法》，围绕重大项目、重点产业深入开展“建功‘十四五’奋进新征程”主题劳动和技能竞赛，2023年共组织开展市本级示范性技能竞赛4场。通过开展多领域技能竞赛，引导带动职工群众在日常岗位上精益求精、追求卓越，为推动腾冲高质量发展贡献智慧和力量。三是职工创新创造活力竞相迸发。广泛开展群众性创新和职工合理化建议活动，创建“云岭工匠陈兴创新工作室”1个、保山市级劳模创新工作室1个，调动和激发职工创新创造的积极性、主动性。四是职工技能素质不断提升。推动由技能培训、学历教育、技术创新、竞赛晋级、等级认定、激励表彰等措施助力职工技能得到提升。五是劳模、工匠等先进典型持续涌现。加大先进典型选树，2023年，云南腾药公司段治尚荣获“全国五一劳动奖章”荣誉称号；云南援边律师事务所腾发燕荣获“云南省维护职工权益杰出律师”称号；艺缘公司陈兴获评第七届“云岭工匠”荣誉称号；杨占敏家庭获评“云南省职工和谐家庭”；市人民政府办公室获评“全国爱心用人单位”；腾冲市高黎贡山生态茶业公司工会获评“云南省模范职工之家”；腾冲东方红制药公司获评保山市“五一劳动奖状”；赵德旭职工技师工作站获评为“云南省第六届职工技师工作站”；卢伟平、张成平、李映、张顺芝等人获评保山市“五一劳动奖章”。

3. 扎实履行维权主责主业，深化和谐劳动关系建设。一是维权服务助力职工队伍和谐稳定。高度重视职工队伍稳定，积极建设工会网格信息员队伍，时刻关注职工思想心理变化，深入开展职工队伍稳定风险排查化解工作，密切关注容易引发社会矛盾的问题，做到及时分析研判。联合人社局及相关部门开展拖欠农民工工资问题专项整治，及时调处劳动争议。二是法律服务助力和谐企业建设。联合司法局、律师事务所开展普法宣传，推进厂务公开制度化、规范化，畅通职工民主参与渠道，联合第三方“法律体检”律师团到恒利快递、饿了么、东方红制药公司一对一帮助企业查找漏洞和薄弱环节。以工会集体协商为重点，引导企业履行社会责任，鼓励企业、职工围绕企业发展、利益调整等问题，开展民主协商。三是安全生产助力维护职工合法权益。深入推进“安康杯”竞赛活动，广泛动员职工开展隐患排查和重点领域专项整治。组织各级工会开展“查身边隐患”系列活动，增强职工安全防范意识和技能水平，切实保障职工群众的生命安全和健康权益。

4. 加大服务帮扶工作力度，坚定职工群众攻坚克难的信心决心。一是精准帮扶传递工会温暖。开展2023年元旦春节、夏送清凉、中秋国庆慰问活动，重点慰问困难职工、劳模、新就业形态劳动者、云南省5A级旅游景区、重点工程一线职工（农民工）、困难企业职工、节日期间坚守岗位职工，发放慰问物品和资金达180余万元；开展乡村教师、维护边疆稳定一线职工专项慰问；积极配合相关部门开展春风行动、民营企业招聘等就业活动，为职工提供就业咨询、政策宣传、岗位推介等服务；为我市失业人员、创业者开展贷免扶补工作；为3名全国劳模申报荣誉津贴，为1名全国级劳模申报生活困难补助金、特殊困难帮扶金；申报省级劳模生活困难补助金9人，省级劳模体检6人，省部级劳模荣誉津贴6人。二是精心服务体现工会关爱。组织乡村医生、乡村教师、各类一线职工、新就业形态劳动者、劳动模范、优秀工会干部、技术工人、先进模范等进行疗休养；组织新就业形态劳动者健康体检；开设7个“会暖春芽”暑期工会爱心托管班；联合共青团腾冲市委、市妇联、腾冲出入境边防检查站开展了职工交友联谊活动；聚焦四类重点保障人群，为女职工提供“两癌”筛查服务。二是助推经济发展发挥工会力量。积极向上汇报协调，争取上级补助资金；积极主动到北京开展腾冲旅游、职工疗休养和干部教育培训宣传推介，展示宣传腾冲旅游文化和疗休养资源，争取项目资金支持，做活“疗休养经济”，助力旅游消费经济。

5. 全面加强自身建设，增强工会组织的吸引力凝聚力战斗力。一是深化工会系统党的建设。坚持“严”字当头主基调，抓好党风廉政建设，切实履行“一岗双责”。坚决执行中央八项规定及其实施细则精神，驰而不息纠“四风”树新风。持续做好巡视整改工作，巩固整改成果成效，防止问题反弹。二是深化基层工会组织建设。坚持“党建带动工建，工建服务党建”的总体思路，积极向市委组织部汇报并联合制定下发相关工作方案、实施意见，2023年共建成“党建带工建示范点”8个。三是深化职工服务阵地建设。完成了清水镇、蒲川乡2家省级乡镇职工之家示范点建设；推进了腾越街道、曲石镇、团田乡3个省级乡镇职工之家示范点建设申报工作；完成8个户外职工驿站选址规划工作；推动工人文化宫建设项目完成可研、立项、环评、地勘、初设、工程规划许可，被纳入腾冲市“五城共建”重点项目推进建设。四是深化工会干部队伍建设。圆满组织开展2023年度工会干部培训班、工会财务专题培训，组织工会网格信息员、工会社工积极参加保山市总工会专题培训。五是深化工会财务资产管理。积极推动市委市政府将财政供养人员的工会经费严格按照工资总额的2%纳入财政预算，全面落实地税代收工会经费，依法足额收缴工会经费。加强基层工会预算绩效管理，推广云南省工会财务资产管理一体化平台使用，深入开展执行中央八项规定及其实施细则精神及省市委实施办法自检自查，规范基层工会依法依规开展活动，对全市130家基层工会开展财务检查，对全市138家基层工会开展工会经费收支使用情况审计，持续提升财务资产管理和经审监督质效。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、组织宣教网络部、劳动和维权工作部、财务和资产监督管理部。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市总工会2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：腾冲市总工会。

纳入腾冲市总工会2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市总工会2023年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制7人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员12人，非参公管理事业人员3人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市总工会2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

腾冲市总工会2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

腾冲市总工会2023年度无国有资产占有使用情况，故《国有资产占有使用情况表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市总工会2023年度收入合计2,612,553.70元。其中：财政拨款收入2,612,553.70元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加263,787.14元，增长11.23%。其中：财政拨款收入增加263,787.14元，增长,11.23%；上级补助收入0.00元，较上年无变化；事业收入增加0.00元，较上年无变化；经营收入0.00元，较上年无变化；附属单位上缴收入0.00元，较上年无变化；其他收入0.00元，较上年无变化。财政拨款收入增加的主要原因是：增加了1名退休职工死亡的丧葬抚恤、1名离休干部的离休费调增、在职人员工资增加及各项保险随之变动、增加腾冲市工会第三次工代会会议费。

二、支出决算情况说明

腾冲市总工会2023年度支出合计2,612,553.70元。其中：基本支出2,315,440.00元，占总支出的88.63%；项目支出297,113.70元，占总支出的11.37%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加263,787.14元，增长11.23%。其中：基本支出减少33,326.56元，下降1.42%；项目支出与上年相比增加297,113.70元，同比纯增；上缴上级支出0.00元，较上年无变化；经营支出0.00元，较上年无变化；对附属单位补助支出0.00元，较上年无变化。基本支出减少的主要原因是：2023年没有年度考核奖支出。项目支出增加主要原因是：2023年召开了腾冲市工会第三次工会代表大会产生的会议费及2023年增加了1名退休人员的死亡抚恤费。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市总工会机构正常运转的日常支出2,315,440.00元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,202,940.00元，占基本支出的95.14％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费112,500.00元，占基本支出的4.86％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市总工会机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出297,113.70元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况为：

1.退休人员离世丧葬抚恤费支出228,826.80元，主要用于发放退休人员明正贤死亡后的丧葬抚恤费，家属满意度100%。

2.腾冲市工会第三次工代会会议费支出68,286.90元，主要用于第三次工代会的会场租金、伙食费、住宿费、会议材料打印费支出，新一届换届选举工作得以保障完美结束。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市总工会2023年度一般公共预算财政拨款支出2,612,553.70元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加263,787.14元，增长11.23%,主要原因是：增加了1名退休职工死亡的丧葬抚恤、1名离休干部的离休费调增、在职人员工资增加及各项保险随之变动，增加腾冲市工会第三次工代会会议费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,781,250.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.18%。主要用于基本工资、津贴补贴及离休人员离休费、遗属补助等人员经费支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

8.社会保障和就业（类）支出635，966.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.34%。主要用于单位在职人员养老保险缴纳及离休费；

9.卫生健康（类）支出195，336.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.48%。主要用于缴纳职工医疗保险费用；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相费用况支出；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

25.债务付息（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位不涉及此事项，无相关费用支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

腾冲市总工会不涉及此事项。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，预算数与决算数一致。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市总工会2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，预算数与决算数一致。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数都为0.00元的主要原因是：财政不承担我单位“三公”经费，我单位“三公经费”由工会留成经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年相比无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与2022年0.00元相比，无增减变动；公务用车购置费支出决算数为0.00元，与2022年0.00元相比，无增减变动；公务用车运行维护费支出决算数为0.00元，与2022年0.00元相比，无增减变动；公务接待费支出决算数为0.00元，与2022年0.00元相比，无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无增减变动的主要原因是：财政不承担我单位“三公”经费，我单位“三公经费”由工会留成经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位不涉及此事项，无相关费用支出。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。未发生车辆所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。我单位不涉及此事项，无相关费用支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市总工会2023年机关运行经费支出112,500.00元，比上年减少380.00元，下降0.34%，主要原因是：2022年末1名退休人员死亡，2023年度减少了退休公用经费380.00元。单位机关运行经费主要用于其他交通费用106,800.00元，其他商品和服务支出5,700.00元。

二、国有资产占用情况

腾冲市总工会不涉及此事项。

截至2023年末，腾冲市总工会资产总额0.00元，其中，流动资产0.00元，固定资产0.00元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额无变化，其中固定资产0.00元，与上年相比无变化。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表详见附表。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市总工会是经费独立的人民团体，执行财政部制定的《工会会计制度》和全国总工会制定的《工会预算管理办法》，经费来源主要是各单位按职工工资总额2％向工会拨缴并按规定由县级工会留成的工会经费。腾冲市财政对市总工会的拨款一是在职人员的工资的工资福利支出及贷免扶补工作经费等；二是离休人员经费。因此，腾冲市总工会仅将这部分经费编入市级财政部门支出预决算，市总工会的工会经费等其他收入按照《工会预算管理办法》的规定由市总工会向保山市总工会上报，不在部门决算表中反映。经费使用的具体办法由中华全国总工会制定 。根据《中华人民共和国工会法》第四十四条规定“工会应当根据经费独立原则建立预算、决算和经费审查监督制度”。按照上述规定，工会经费是工会组织的自有资金,由工会自己独立管理使用，腾冲市总工会每年向保山市总工会、全委会报告年度工会经费收支情况，并接受保山市总工会、市审计局、腾冲市总工会经费审查委员会的监督审计。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200171601111