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腾冲市农村经营管理站2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

深化农村改革，促进农村社会和谐稳定、指导农民增收作为重点。履行农村土地承包经营管理、农村土地承包纠纷仲裁、农村土地承包经营权确权登记、农村土地承包经营权流转管理、农村产权交易管理、农村集体“三资”管理、农村审计、农村集体财务委托代理管理、发展壮大农村集体经济、农村经济统计等职能，指导农业产业化、新型农业经营主体和社会化服务等。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.完成的主要经济指标

一是农村居民人均可支配收入预计完成15,472元，同比增加1,585元，增10%。

二是农林牧渔业总产值预计完成103.99亿元，同比增7.3亿元，增6%。

三是农林牧渔业增加值预计完成69.84亿元，同比增4.21亿元，增5%。

2.农村集体产权制度改革工作

一是完成村级成立股份经济合作联合社的全覆盖工作。共成立农村集体股份经济合作联合社291个（其中：村级股份经济联合社216个，组级股份经济合作社75个），印制、发放集体经济组织成员股权证书9,163本，发放村集体经济组织赋码登记证书正副本291套，发放成员证书9.5万本。

二是指导乡镇完成全国农村集体产权管理系统的录入。录入的程序是“两次录入、两次审核”：村级录入集体经济组织成员，制定折股量化方案，乡镇审核后，村级再进行股份设置录入，乡镇再次审核。录入单位已成立股份经济合作社291个单位。

3.积极引导农村土地承包经营权有序流转

一是农村承包土地管理政策法规学习培训。对腾冲市农村承包土地二轮承包到期后再延长三十年试点工作做了前期调研分析和准备；组织传达学习了省农业农村厅等七部门联文出台的《云南省工商企业等社会资本通过流转取得土地经营权行政审批和风险防范实施办法（试行）》。组织开展了农村土地承包纠纷调解仲裁相关法规知识培训，主要学习培训了：《农村土地承包法》《农村土地承包经营纠纷调解仲裁法》《云南省行政调解规定》《信访工作条例》等。

二是加强督导，促进农村承包土地经营权依法依规有序流转。农村土地经营权流转，是推进农业供给侧结构性改革、促进农业适度规模经营的基本途径，也是提高资源配置效率,促进农业增效、农民增收的重要途径。严格按照《农村土地经营权流转管理办法》《云南省工商企业等社会资本通过流转取得土地经营权行政审批和风险防范实施办法（试行）》《腾冲市创新农村土地流转机制实施意见》（腾办发〔2017〕42号）指导全市土地流转。2023年共流转承包土地经营权2.1万亩，累计流转19.98万亩，占承包地面积137.49万亩的14.53%。

4.农村土地承包管理及信访纠纷工作

做好群众来信来访工作，积极妥善化解农村土地承包经营纠纷。2023年受理的农村土地纠纷案件，及时得到妥善解决。全年接待来信来访累计80多起、250多人次；2023年共受理土地纠纷案件16起，其中：政府批转农村土地纠纷12件；代政府参加行政应诉案件3件；市仲裁委受理1件、裁决1件。目前，已办结14件，正在办理2件，有效化解农村土地纠纷，维护了农民群众的土地承包经营权益，促进了农村社会和谐稳定。

5.农村集体“三资”管理工作

一是规范乡镇村级会计委托代理服务中心工作。健全完善代理服务中心的各项制度，用制度管人，按制度办事。

二是完成村集体经济组织的村级经营性收入统计表的统计。2023年全市所有村的村级经营性收入8,645.25万元，全部达到15万元以上，其中10—50万元的村159个；50—100万元以上的村45个，100万元以上16个。

6.农村合作经济组织管理工作

根据《中华人民共和国农民专业合作社法》《农民专业合作社示范章程》《农民专业合作社财务制度》及《云南省农业农村厅关于印发<云南省新型农业经营主体提升行动实施方案>的通知》（云农经〔2022〕11号）等相关文件要求，进一步推动农民专业合作社规范化建设，及时掌握本市农民专业合作社发展水平和财务运行情况。

一是以中共腾冲市委农村工作领导小组办公室的名义下发了《关于进一步规范农民专业合作社财务会计制度及定期报送有关报表的通知》到各乡镇、街道。内容涵盖规范记账方法、账簿设置、会计报表定期报送范围、方式及时间。

截至目前,已经成立党组织领办合作社228个（其中：市级联合社1个，乡镇联合社19个。村级合作社208个），实现全覆盖。

二是积极跟组织部、财政局沟通协调，加大调研检查及培训力度。今年共开展农民专业合作社专题调研5次，撰写农民专业合作社调研报告2篇。加强调研成果转化，与财政局联合研究制定了《关于进一步规范合作社运行管理的通知》下发到了各乡镇。农民专业合作社财务、会计制度培训2次，培训人员涉及乡镇农经人员、合作社理事长及财务管理人员等，共150人次。为全市合作社规范化管理、实体化运作提供了基础。

三是为加强对新型农业经营主体的精准服务，建立健全新型农业经营主体指导服务体系，推动新型农业经营主体高质量发展。结合我市实际，制定新型农业经营主体综合服务中心创建和辅导员选聘实施方案。按照方案选聘了7名新型农业经营主体辅导员，为100家农民专业合作社分别进行了财务会计、农业技术推广、产销对接等方面的精准服务。

四是加大合作社培育及项目扶持力度。截至目前，全市共有农民专业合作社（含党组织领办合作社）1,017个，总数保山市第一。通过项目的实施，培育了一批产业特色鲜明、经营管理规范、综合效益好、示范带动强的规范化、实体化运作的农民专业合作社，为全市新型农业市场主体多起来、活起来、强起来奠定基础。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：综合办公室、“三资”管理与统计办公室、农民专业合作社管理办公室、农村土地承包纠纷调解仲裁办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市农村经营管理站作为二级预算单位纳入腾冲市农业农村局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市农村经营管理站2023年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员7人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。

年末其他人员1人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员1人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市农村经营管理站2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市农村经营管理站2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市农村经营管理站2023年度收入合计2,334,803.85元。其中：财政拨款收入2,334,679.16元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入124.69元，占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计增加401,585.01元，增长20.77%。其中：财政拨款收入增加401,544.79元，增长20.77%；上级补助收入为0.00元，较上年无增减变动；事业收入为0.00元，较上年无增减变动；经营收入为0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入为0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加40.22元，增长47.61%。主要原因：一是2023年3月新招录公益性岗位人员2人，5月份退休1人，10月退休1人，人员经费收入增加155,208.12元。二是项目专项经费增加，对个人和家庭的补助及合作社扶持款专项经费、农村经济合作组织成员证书工本费制作费及成员证书内容打印费10万本，共增加248,139.00元。其他收入增加的原因是个税返还的手续费增加124.69元。

二、支出决算情况说明

腾冲市农村经营管理站2023年度支出合计2，334，679.16元。其中：基本支出1,657,094.16元，占总支出的70.98%；项目支出677,585.00元，占总支出的29.02%；上缴上级支出0.00元，较上年无增减变动；经营支出0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，较上年无增减变动。与上年相比，支出合计增加401,544.79元，增长20.77%。其中：基本支出增加153,405.79元，增长10.20%；项目支出增加248,139.00元，增长57.78%；上缴上级支出0.00元，较上年无增减变动；经营支出0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是:一是压缩开支减少支出公用经费减少1,802.33元；二是2023年项目专项经费677,585.00元比上年增加248,139.00元。其中：（2080705就业补助14,000.00元，2120899国有土地使用权出让收入安排50,000.00元，2130104事业运行20,600元，2130100执法监管30,000.00元，2130111统计监测与信息服务97,040.00元；2130124农村合作经济465,945.00元，其中对个人和家庭的补助及合作社扶持款专项经费310,000.00元）。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市农村经营管理站单位机构正常运转的日常支出1,657,094.16元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,595,582.00元，占基本支出的96.29％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费61,512.16元，占基本支出的3.71％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市农村经营管理站单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出677,585.00元。其中：基本建设类项目支出0元。与上年对比增加248,139.00元，增长36.62%。主要原因：一是城乡社区支出及农村合作经济（农村集体产权制度改革及土地延包工作专项经费）农村经济合作组织成员证书工本费制作费及成员证书内容打印费10万本。二是农民专业合作社运营管理专项经费扶持农民专业合作社（含党组织领办合作社）10个，联农带农农户230户以上。

具体项目开支及开展工作情况如下：

1.农村土地承包纠纷仲裁专项经费30,000.00元，占总支出的1.28%。主要用于:到涉及农村土地承包纠纷的乡(镇)村、社进行纠纷调查、调解工作的出差补助及办公费支出30,000.00元。

2.城乡社区支出及农村合作经济（农村集体产权制度改革及土地延包工作专项经费）150,000.00元，占总支出的6.42%。主要用于:农村经济合作组织成员证书工本费制作费及成员证书内容打印费10万本，共计150,000.00元。

3.农民专业合作社运营管理专项经费310,000.00元,占总支出的13.28%。主要用于:扶持农民专业合作社（含党组织领办合作社）10个，联农带农农户230户以上。

4.统计监测与信息服务(农民合作与农经统计专项经费)97,040.00元、非税收入执收成本维修维护补助资金26,370.00元、农村合作经济（发展壮大村集体经济工作补助及农民专业合作社与农经统计工作专项经费）58,000.00元，其他农业农村支出收入6,175.00元，占总支出的8.03%。主要用于:统计材料的打印、印刷等办公支出及年报培训费用；固定资产的维修维护及劳务支出；完成村级成立股份经济合作联合社的全覆盖工作，共成立农村集体股份经济合作联合社291个（其中：村级股份经济联合社216个，组级股份经济合作社75个），印制、发放集体经济组织成员股权证书9,163本，发放村集体经济组织赋码登记证书正副本291套，发放成员证书9.5万本。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市农村经营管理站2023年度一般公共预算财政拨款支出2,284,679.16元,占本年支出合计的97.86%。与上年相比增加351,544.79元，增长18.19%,主要原因：一是2023年5月退休，10月份退休1人，人员经费增加155,208.12元，公用经费比上年减少1,802.33元，压缩开支减少支出；二是项目经费增加，对农民专业合作社的扶持款310,000.00元，农村集体经济组织成员证书制作费及印刷费150,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出465,978.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.40%。主要用于：机关事业基本养老保险缴费支出(2080505款)161,289.28元、职业年金(2080506款)69,484.69元、退休人员死亡抚恤金（20808款）221,204.40元及公益性岗位工资支出(20807款)14,000.00元。

9.卫生健康（类）支出125,119.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.48%。主要用于：一是事业单位医疗保险缴费支出(2101102款)72,576.33元；二是公务员医疗补助支出(2101103款)50,551.95元;三是其他行政事业医疗支出（2101199款）1,991.43元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出1,693,581.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.12%。主要用于：事业运行2130104款支出1,050,596.08元、执法监管2130110款30,000.00元、统计监测与信息服务2130111款支出97,040.00元、农村经济合作2130124款支出465,945.00元、其他国有土地使用权出让收入安排2120899款支出50,000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,750.00元，决算为28,129.06元，完成年初预算的97.84%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为23,181.06元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的82.41%，完成年初预算的97.60%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为4,948.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的17.59%，完成年初预算的98.96%，具体是国内接待费支出决算4,948.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市农村经营管理站2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,750.00元，支出决算为28,129.06元，完成年初预算的97.84%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为23,181.06元，完成年初预算的97.60%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为4,948.00元，完成年初预算的98.96%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因:接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，减少接待支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加12,358.25元，增长78.36%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加9,845.25元，增长73.83%；公务接待费支出决算增加2,513.00元，增长103.20%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：

一是农村集体产权制度改革、农村承包土地纠纷调解工作任务增加，要不定期的到各乡镇进行业务指导及检查,公车出行次数增加，油费及维修费也随之增加。

二是疫情放开，公务接待费用增加，接待省、市上级业务主管部门到腾进行项目指导、督促、验收等公务接待支出，但我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于到涉及农村土地承包纠纷的乡(镇)村、社进行纠纷调查、调解工作；到各乡镇指导农民合作与农经统计工作、农村集体土地延包试点开展、“三资”管理等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次68人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省、市上级业务主管部门到腾进行项目指导、督促、验收等公务接待支出，但我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市农村经营管理站2023年机关运行经费支出0.00元,较上年无增减变动，主要原因是腾冲市农村经营管理站属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市农村经营管理站资产总额925,878.64元，其中，流动资产1,855.65元，固定资产924,021.99元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少615,792.81元，其中固定资产减少615,792.81元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋150平方米，账面原值146,177.19元，实现资产使用收入35,347.85元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额32.301.06元，其中：政府采购货物支出11,600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出20,701.06元。授予中小企业合同金额23,301.06元，其中：授予小微企业合同金额20,301.06元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表

五、其他重要事项情况说明

腾冲市农村经营管理站无其他需要说明重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或腾冲市农村经营管理站当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200262700401111