监督索引号53052200336000201000

腾冲市第一中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第一中学是一所“一级一等”完全中学，校园占地面积236亩，房屋建筑面积71,346 平方米，自然林及人工绿化面积近40,696 平方米。校内有多幢现代教学楼、图书馆、食堂餐厅、学生宿舍等，教学设备齐全。学校先后被评为“云南省一级一等完全中学”“云南省绿色学校”“全国文明学校”“云南省中小学校本培训先进集体”。现有76个教学班，在校学生4,000多人，高考升学率均保持在98%以上，中考保持名中考保持名列前茅。学校职能以实施高中学历教育和初中义务教育促进基础教育发展为宗旨。

（二）2023年度重点工作任务概述

本学年，我校在各级党委、政府和教育主管部门的关怀下，在社会各界的热情支持下，学校领导班子带领全校师生员工解放思想、实事求是、开拓进取、勇于创新，弘扬正气，求真务实，严谨治学。

本学年的工作可以概括为：定位日渐清晰，管理不断强化，硬件明显改善，形象迅速提升，知名度不断提高。

在这一年里，办学条件得到了进一步改善。硬件建设方面，取得了重大进展，新建女生公寓，校园绿化美化工程，将使学校的办学条件得到进一步改善，为学生的学习、生活创造更加优美的环境。

过去的一年，我校教学质量稳步提升。全校师生在拼搏中求发展，在发展中求突破，高考、中考再创佳绩。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第一中学共设置13个内设机构，包括：办公室、教务处、教科室、政教处、安全办、总务处、校团委、信息中心、图书馆、实验室、督导室、工会、医务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第一中学作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第一中学2023年末实有人员编制326人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制326人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员313人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员129人（离休0人，退休129人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生4,230人。年末遗属8人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市第一中学2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市第一中学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第一中学2023年度收入合计70,270,271.76元。其中：财政拨款收入63,298,628.67元，占总收入的90.08%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入6,958,819.90元（含教育收费6,958,819.00元），占总收入的9.90%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入12,823.19元，占总收入的0.02%。与上年相比，收入合计增加13,789,167.46元，增长24.41%。其中：财政拨款收入增加10,456,337.95元，增长19.79%；上级补助收入0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加3,322,940.90元，增长91.39%；经营收入0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加9,888.61元，增长336.97%。主要原因是：一是2023年退休16人、调出至腾冲市教育体育局等2人、从界头中心学校等调入9人，新分7人，因薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因致人员经费补助收入增加 2,180,374.09 元;二是根据政府投入公用经费加大等原因日常公用经费补助收入增加 3,209,179.68 元；三是因学生营养餐就餐学生增加，营养餐补助资金收入增加51,144.36 元；四是义教经费因保运转等开支原因，致补助资金收入增加283,239.82 元；五是生活补助资金因受助学生人数减少致收入减少50,600.00 元；六是校舍建设项目增加致收入本年增加4,783,000.00 元；七是本年使用事业收入往年结余增加，本年事业收入拨入增加3,322,940.90 元；八是税务局返的单位代扣个人所得税手续费增加及缴入充电桩电费，导致我单位2023年收到的其他收入较上年增加9,888.61 元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一中学2023年度支出合计70,262,697.60元。其中：基本支出58,716,375.42元，占总支出的83.57%；项目支出11,546,322.18元，占总支出的16.43%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加13,781,593.30元，增长24.40%。其中：基本支出增加5,456,484.50元，增长10.25%；项目支出增加8,325,108.80元，增长258.45%；上缴上级支出0.00元，较上年无增减变动；经营支出0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：一是因薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因致人员经费补助支出增加 2,180,374.09 元;二是根据政府投入公用经费加大等原因日常公用经费补助收入增加 3,209,179.68 元；三是因学生营养餐就餐学生增加，营养餐补助资金支出增加51,144.36 元；四是义教经费因保运转等开支原因，致补助资金支出增加283,239.82 元；五是生活补助资金因受助学生人数减少致支出减少50,600.00 元；六是校舍建设项目增加致支出增加4,783,000.00 元；七是本年使用事业收入往年结余增加，本年事业收入支出增加3,322,940.90 元；八是税务局返的单位代扣个人所得税手续费增加，导致我单位2023年收到的其他收入较上年支出增加2,314.45 元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市第一中学正常运转的日常支出58,716,375.42元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出46,800,682.27元，占基本支出的79.71％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费11,915,693.15元，占基本支出的20.29％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市第一中学单位为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11,546,322.18元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育公用经费支出 1,114,104.60 元；主要用于保障学校正常运转的公用支出;

2.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出4,500.00 元主要用于补助义务教育家庭经济困难学生；

3.学生营养改善计划资金支出 413,543.36 元主要用于免费提供义务教育学生营养餐；

4.普通高中教育国家助学金支出1,017,000.00 元主要用于补助高中困难学生助学金；

5.改善普通高中办学条件中央专项资金支出4,780,000.00元主要用于学生宿舍建设资金；

6.腾冲市第一中学篮球场改造提升项目资金支1,100,000.00元主要用于篮球场修缮；

7.普通高中脱贫家庭经济困难学生生活补助经费支出147,500.00 元主要用于补助高中家庭经济困难学生；

8.国家助学贷款奖补专项资金支出178,400.00 元主要用于补助高中毕业生困难学生；

9.义务教育课后延时服务省级资金支出183,101.22元主要用于用于补助教师开展课后延时服务，提高学生作业质量，提高学生成绩；

10.普通高中生均公用经费省级补助资金支出689,040.00元主要用于保障学校正常运转的公用支出；

11.普通高中教育免学费省级补助资金支出 304,263.00元主要用于保障学校正常运转的公用支出；

12.事业单位一次性抚恤费、丧葬费补助资金支1,360,926.00元主要用于补助退休死亡教师死亡丧葬费支出；

13.省管校用和组团式帮扶补助资金支出215,774.00 元主要用于帮扶教师补助及差旅费支出；

14.兴保英才培养计划教育名家专项经费支出28,170.00元主要用于兴保英才培养计划工作支出；

15.优秀教师奖励专项资金支出 10,000.00 元主要用于省级优秀教师奖励；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一中学2023年度一般公共预算财政拨款支出63,298,628.67元,占本年支出合计的90.09%。与上年相比增加10,456,337.95元，增长19.79%,主要原因一是因薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因致人员经费补助支出增加2,180,374.09 元;二是根据政府投入公用经费加大等原因日常公用经费补助收入增加 3,209,179.68 元；三是因学生营养餐就餐学生增加，营养餐补助资金支出增加51,144.36 元；四是义教经费因保运转等开支原因，致补助资金支出增加283,239.82 元；五是生活补助资金因受助学生人数减少致支出减少50,600.00 元；六是校舍建设项目增加致支出增加4,783,000.00 元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出59,834,762.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.53%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出2,688,895.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.25%。主要用于养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出774,970.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.22%。主要用医疗保险费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为37,000.00元，决算为5,000.00元，完成年初预算的13.51%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为30,000.00元，决算为5,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的16.67%；公务接待费支出年初预算为7,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第一中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为37,000.00元，支出决算为5,000.00元，完成年初预算的13.51%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为30,000.00元，决算为5,000.00元，完成年初预算的16.67%；公务接待费支出年初预算为7,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款三公”经费决算数小于预算数的原因是我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出（厉行节约，严控开支）。

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是受经济下行和疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为0.00元，支出决算数为0.00元，较年初预算无增减变动。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动，本年购置公务用车0辆，较年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为30,000.00元，支出决算数为5,000.00元，较年初预算无增减变动。支出决算数较年初预算无增减变动的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，本年未购置公务用车，公务用车运行维护费支出年初预算数为30,000.00元，支出决算数为5,000.00元，完成预算的16.67%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，公务用车运行维护费有所节约。

3.2023年公务接待经费支出预算为7,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。支出决算数小于预算数的主要原因：受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少181,064.38元，下降97.31%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算纯减177,000.00元；公务用车运行维护费支出决算减少4,064.38元，下降44.84%；公务接待费支出决算增加0.00元，下降0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2023年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算0.00元，较上年支出无增减变动。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为5,000.00元，较上年减少4,064.38元，减幅81.29%。公务用车运行经费支出减少的原因是我部门继续加强公务用车管理，下乡减少，公务用车运行维护费有所节约。

3.2023年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于对乡镇学生家访及困难学生调查等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一中学2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是腾冲市第一中学属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市第一中学资产总额307,148,697.34元，其中，流动资产199,808,926.06元，固定资产101,765,631.95元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,000.00元，无形资产3.00元，其他资产5,571,136.33元。与上年相比，本年资产总额增加106,669.46元，其中固定资产增加4,123,643.84元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市第一中学政府采购支出总额1,137,830.00元，其中：政府采购货物支出867,330.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出270,500.00元。授予中小企业合同金额1,137,830.00元，其中：授予小微企业合同金额1,137,830.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第一中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000201111