监督索引号53052200336002501000

腾冲市荷花镇中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市荷花镇中心学校2023学年度有完小6所、初级中学1所、幼儿园4所。2023年9月小学在校学生1,730人，初中在校学生890人，在园在班学前幼儿693人。2023年末实有人员编制190人，年末实有在编人数为学前教职工3人，小学教职工110人，初中教职工56人。其职能为实施学前教育、义务教育教学管理工作，抓好各项管理工作，完成教育主管部门安排的工作任务，严格各种经费的收支管理，促进全镇义务教育工作稳步推进和提升。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.组织开展好学校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

3.制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

5.全面落实好中小学营养改善计划工作、学前助学金补助发放及寄宿生生活补助发放工作。

6.建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

二、腾冲市荷花镇中心学校基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市荷花镇中心学校共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室、教务室。

腾冲市荷花镇中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市荷花镇中心学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市荷花镇中心学校2023年末实有人员编制190人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制190人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员169人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员123人（离休0人，退休123人）。

年末其他人员16人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员16人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2,620人。年末遗属19人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市荷花镇中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市荷花镇中心学校2023年度无“三公”经费支出，也无机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

腾冲市荷花镇中心学校2023年度无“三公”经费预算、支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市荷花镇中心学校2023年度收入合计36,132,416.12元。其中：财政拨款收入36,132,416.12元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少416,930.04元，下降1.14%。其中：财政拨款收入减少416,930.04元，下降1.14%；上级补助收入为0.00元，与上年对比无增长变动；事业收入为0.00元，与上年对比无增长变动；经营收入为0.00元，与上年对比无增长变动；附属单位上缴收入为0.00元，与上年对比无增长变动；其他收入为0.00元，与上年对比无增长变动。主要原因：一是2023年新招录2人，调入3人，退休4人，调出5人，辞职1人，致人员减少5人等原因导致人员经费补助收入减少17,034.07元，二是根据政府过紧日子的要求，压缩开支等原因致日常公用经费减少1,239,000.88元，三是项目经费增加839,104.91元，其中，学前教育家庭经济困难补助资金项目资助学生人数减少，致补助经费减少13,950.00元；城乡义务教育公用经费因保运转等原因，致补助资金收入增加764,108.56元；困难学生生活补助费因补助学生人数减少，致补助资金减少684,250.00元；城乡义务教育校舍改造补助资金因校舍建设项目减少，致补助资金减少490,000.00元；学生营养改善计划补助因学生人数减少，致补助资金减少14,410.95元；就业见习补助人数增加，致项目资金增加54,000.00元；公益性岗位补助项目因补助标准及人数增加，致项目资金增加227,750.00元；美丽中国项目因人员减少，致补助资金减少5,460.00元,彩票公益金安排的支出减少20,000.00元；退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助经费因退休死亡人员增加，致补助收入增加1,349,180.40元；因开展义务教育课后服务致补助资金增加392,136.90元；解决民营企业欠款补助资金减少720,000.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市荷花镇中心学校2023年度支出合计36,132,416.12元。其中：基本支出28,057,247.38元，占总支出的77.65%；项目支出8,075,168.74元，占总支出的22.35%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1,340,991.34元，下降3.58%。其中：基本支出减少2,180,096.25元，下降7.21%；项目支出增加839,104.91元，增长11.60%；上缴上级支出为0.00元，与上年对比无增长变动%；经营支出为0.00元，与上年对比无增长变动；对附属单位补助支出为0.00元，与上年对比无增长变动。主要原因为：

1.基本支出减少2,180,096.25元，本单位今年人员经费支出减少2,180,096.25元，减少的主要原因是在职人员减少导致工资、社保缴费等支出减少。

2.项目支出较上年增加839,104.91元，其中：学前教育家庭经济困难补助资金项目减少13,950.00元；城乡义务教育公用经费增加764,108.56元；困难学生生活补助费减少684,250.00元；城乡义务教育校舍改造补助资金减少490,000.00元；学生营养改善计划补助资金减少14,410.95元；就业见习补助资金增加54,000.00元；公益性岗位补助资金增加227,750.00元；美丽中国项目补助资金减少5,460.00元,彩票公益金安排的支出减少20,000.00元；退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助经费增加1,349,180.40元；义务教育课后服务资金增加392,136.90元；解决民营企业欠款补助资金减少720,000.00元。增加的主要原因是各种补助资金增加，拨款增加等。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市荷花镇中心学校正常运转的日常支出28,057,247.38元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27,340,202.10元，占基本支出的97.44％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费717,045.28元，占基本支出的2.56％。人均7,851.00元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市荷花镇中心学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,075,168.74元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.家庭经济困难学生生活费补助专项经费支出1,534,000.00元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

2.营养餐专项经费支出2,253,678.60元，主要用于让全镇所有农村义务教育学生享受营养改善计划补助。

3.义务教育公用经费专项经费支出1,898,732.84元，主要用于维持学校正常运转各项经费支出。

4.城乡义务教育校舍改造补助资金100,000.00元,主要用于维修改造校舍，改善学生学习环境。

5.学前教育学生资助资金支出108,750.00元，主要用于对学前教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升学前教育巩固率。

6.就业见习补助资金72,000.00元，主要用于发放就业见习人员生活补助。

7.公益性岗位补助资金281,750.00元，主要用于发放公益性岗位人员生活补助。

8.美丽中国项目补助资金44,940.00元，主要用于发放美丽中国项目教师生活补助。

9.彩票公益金项目安排的支出40,000.00元，主要用于维持中心小学乡村少年宫正常运转支出。

10.课后服务补助资金392,136.90元，主要用于支付参与课后服务教师工作补助。

11.退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助经费1,349,180.40元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市荷花镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出36,092,416.12元,占本年支出合计的99.89%。与上年相比减少396,930.04元，下降1.09%,主要原因为：

1.基本支出减少1,256,034.95元，本单位今年人员经费支出减少17,034.07元，减少的主要原因是在职人员减少导致工资、社保缴费等支出减少，日常公用经费支出减少导致公用经费支出减少1,239,000.88元。

2.项目支出较上年增加859,104.91元，其中：学前教育家庭经济困难补助资金项目减少13,950.00元；城乡义务教育公用经费增加764,108.56元；困难学生生活补助费减少684,250.00元；城乡义务教育校舍改造补助资金减少490,000.00元；学生营养改善计划补助资金减少14,410.95元；就业见习补助资金增加54,000.00元；公益性岗位补助资金增加227,750.00元；美丽中国项目补助资金减少5,460.00元；退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助经费增加1,349,180.40元；义务教育课后服务资金增加392,136.90元；解决民营企业欠款补助资金减少720,000.00元。增加的主要原因是各种补助资金增加，拨款增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出33,145,344.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.83%。主要用于学前教育支出2,003,181.94元，小学教育支出22,145,354.53元，初中教育支出8,951,867.93元，其他普通教育支出44,940.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出2,511,831.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.96%。主要用于支付机关事业单位基本养老保险缴费支出648,278.08元，事业单位离退休支出15,600.00元发放公益性岗位人员生活补助281,750.00元，发放就业见习人员生活补助72,000.00元,死亡抚恤支出1,494,203.40元。

9.卫生健康（类）支出435,240.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.21%。主要用于支付事业单位医疗270,194.18元，公务员医疗补助159,536.56元，其他行政事业单位医疗支出5,509.50元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市荷花镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致的主要原因为：

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2023年我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为0.00元，支出决算数为0.00元，与年初预算无增减变动。主要原因：因公车使用年限过久，车况不好已无法使用，公车已报废，导致未产生公车运行维护费。

3.2023年公务接待经费支出预算0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”，本年未发生公务接待业务，也无相关费用支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动的主要原因是：

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是我单位2022年和2023年无因公出国（境），无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，较上年无增减变动。其中：公务用车购置费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，原因是本年未购置公务用车，无相关业务发生；公务用车运行维护费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位2022年和2023年都无公务用车，无相关业务发生。

3.2023年公务接待经费支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，我单位2022年和2023年都未发生公务接待活动，无相关费用支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此事项。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无此事项。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市荷花镇中心学校2023年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市荷花镇中心学校资产总额80,079,222.42元，其中，流动资产6,942,505.73元，固定资产72,265,762.42元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程870,934.27元，无形资产20.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少28,623,175.73元，其中固定资产增加2,992,816.99元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产76项，账面原值363,318.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市荷花镇中心学校政府采购支出总额40,289.00元，其中：政府采购货物支出35,889.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出4,400.00元。授予中小企业合同金额40,289.00元，其中：授予小微企业合同金额40,289.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市荷花镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002501111