监督索引号53052200336000601000

腾冲市第六中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第六中学为财政拨款事业单位，业务宗旨和职能：普及初中义务教育，实施高中学历教育，促进基础教育发展。贯彻执行国家教学大纲，负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作，进行教育教学质量分析，不断提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.认真开展师德师风学习教育活动，全面贯彻教育方针，努力提高教育教学质量。

2.抓好安全工作，认真学习上级各项法规政策，把各级安全工作会议精神落实到位，保证学校未出现任何重、特大安全事故。

3.开展教育教学研究活动。积极倡导课题深研究，组织教师对教育教学和管理中的难点和热点问题开展研究，提倡行动研究，注重研究的可操作性与实效性。

4.开展教师培训活动。规范教师培训制度，组织教职工开展师德培训，加强继续教育工作，根据校本培训方案认真实施校本培训工作，努力提升教师整体素质。

5.开展学校后勤服务活动。加强校产管理，规范校产的购入、登记、出借、报损、核查和入帐手续，做到账物相符、帐帐相符。

6.规范财务管理，严格执行有关收费规定，及时公示收费项目和标准。

7.制定和完善学校规章制度建设及其他教育管理活动。健全组织结构，完善管理制度，建立起一套适合本校实际的学校管理制度，实现依法办学、依法行政，促进教育教学工作的开展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第六中学共设置8个内设机构，包括：办公室、教务处、安全办、总务处、校团委、教科室、财务室、工会。

腾冲市第六中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第六中学作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第六中学2023年末实有人员编制95人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制95人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员92人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1,080人。年末遗属7人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市第六中学2023年度无政府性基金预算财政拨款入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市第六中学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第六中学2023年度收入合计18,386,039.87元。其中：财政拨款收入17,764,750.36元，占总收入的96.62%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入621,289.51元（含教育收费621,289.51元），占总收入的3.38%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少38,548.23元，下降0.21%。其中：财政拨款收入增加182,354.25元，增长1.04%；上级补助收入0.00元，较上年无增减变化；事业收入减少220,902.48元，下降26.23%；经营收入0.00元，较上年无增减变化；附属单位上缴收入0.00元，较上年无增减变化；其他收入0.00元，较上年无增减变化。财政拨款收入比上年增加182,354.25元，主要原因是财政加大对教育拨款，学校高中生均公用经费增加182,354.25元（其中：印刷费增加28,410.00元；培训费增加85,846.75元；办公费增加68,097.50元）；事业收入比上年减少220,902.48元，其主要原因为高中往城中集中办学，不招高一学生导致事业收入减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市第六中学2023年度支出合计18,386,039.87元。其中：基本支出15,948,326.97元，占总支出的86.74%；项目支出2,437,712.90元，占总支出的13.26%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少38,548.23元，下降0.21%。其中：基本支出增加123,590.74元，增长0.78%；项目支出减少162,138.97元，下降6.24%；上缴上级支出0.00元，较上年无增减变化；经营支出增0.00元，较上年无增减变化；对附属单位补助支出0.00元，较上年无增减变化。主要原因为：一是财政加大对教育拨款，学校高中生均公用经费增加，导致基本支出增加123,590.74元(其中：印刷费增加28,410.00元；维修费增加95,180.74元）；二是高中往城中集中办学，学生人数减少，导致相应的学生补助资金（项目支出）减少162,138.97元(其中：高中国家助学金减少140,870.00元；脱贫家庭补助资金减少21,268.97元）。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市第六中学正常运转的日常支出15,948,326.97元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14,390,784.98元，占基本支出的90.23％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,557,541.99元，占基本支出的9.77％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市第六中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,437,712.90元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.按照腾财教〔2023〕10、15、81号文件规定，支付学生营养改善计划补助资金493,968.28元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

2.按照腾财教〔2023〕20、89号文件规定，支付初中家庭经济困难学生生活补助资金251,865.00元，主要用于帮助初中家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

3.按照腾财教〔2023〕11、92号等文件规定，支付高中国家助学金及脱贫家庭经济困难学生生活补助资金463,000.00元，主要用于帮助高中家庭经济困难学生顺利完成学业，升入高等学校。

4.按照腾财预〔2023〕148号文件规定，支付抚恤金302,486.00元，主要用于死亡职工的一次性抚恤金。

5.按照腾财教〔2023〕16、38号义务教育公用经费文件规定，支出公用经费572,901.98元，主要用于义务教育阶段学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

6.按照腾财教〔2023〕12、36号普通高中生均公用经费文件规定，支出公用经费353,491.64元，主要用于高中教育阶段学校管理及正常运转，促进高中教育发展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第六中学2023年度一般公共预算财政拨款支出17,764,750.36元,占本年支出合计的96.62%。与上年相比增加182,354.25元，增长1.04%,主要原因是财政加大对教育拨款，学校高中生均公用经费增加（其中：印刷费增加28,410.00元；培训费增加85,846.75元；办公费增加68,097.50元），导致一般公共预算财政拨款增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

5.教育（类）支出16,954,098.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.44%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。其中初中教育支出9,585,624.57元，占总支出的56.54%;高中教育支出7,351,576.23元，占总支出的43.36%;特殊教育支16,897.80元,占总支出的0.10%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

8.社会保障和就业（类）支出597,317.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.36%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出;

9.卫生健康（类）支出213,334.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.20%。主要用于事业单位医疗及公务员医疗补助支出。其中事业单位医疗支出138,972.27元，占支出的65.14%；公务员医疗补助支出71,440.96元，占支出的33.49%;其他事业单位医疗支出2,920.85元，占支出的1.37%;

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项;

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,000.00元，决算为5,078.93元，完成年初预算的50.79%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算5,000.00元，决算为2,338.93元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的46.05%，完成年初预算的46.78%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为2,740.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的53.95%，完成年初预算的54.80%，具体是国内接待费支出决算2,740.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元，年初未安排预算），国（境）外接待费支出决算0.00元，年初未安排预算。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第六中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,000.00元，支出决算为5,078.93元，完成年初预算的50.79%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为5,000.00元，决算为2,338.93元，完成年初预算的46.05%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为2,740.00元，完成年初预算的53.95%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为5,000.00元，支出决算数为2,338.93元，完成预算的46.05%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年购置公务用车0辆，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为5,000.00元，支出决算数为2,338.93元，完成预算的46.05%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位公务用车使用时间长远，车况不佳，出车率低，基本处于停置状态，每年产生的费用为保险费用及少量燃油费。

3.2023年公务接待经费支出预算为5,000.00元，支出决算为2,740.00元，完成年初预算的53.95%。原因是我单位严格执行公务接待的相关规定，包括接待标准、陪餐人数、控制外出就餐等措施，导致实际发生数小于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加2,374.93元，增长87.83%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少221.07元，下降8.64%；公务接待费支出决算增加2,596.00元，增长1,802.78%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

1.2023年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算2,338.93元，较上年支出减少221.07元，下降8.64%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是：本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为2,338.93元，较上年减少221.07元，下降8.64%。公务用车运行经费支出减少的原因：使用时间长远，车况不佳，出车率低，基本处于停置状态。

3.2023年公务接待支出决算2,740.00元，较上年增加2,596.00元，增长1,802.78%。原因是：我单位上年受疫情影响，资金紧张，发生的公务接待费无法支付，2023年才支付，导致费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。公务用车运行维护支出2,338.93元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校开展教育教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次35人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级检查工作及教研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第六中学2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市第六中学资产总额42,844,637.11元，其中，流动资产9,554,461.02元，固定资产30,086,998.91元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2.00元（净值），其他资产（保障性住房）3,203,175.18元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少129,126.89元，其中固定资产增加1,154,564.48元;银行存款增加263,214.63元;其他应收款减少146,906.00元；在建工程减少1,400,000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产165项，账面原值198,215.11元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市第六中学政府采购支出总额3,655.00元，其中：政府采购货物支出3,655.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额3,655.00元，其中：授予小微企业合同金额3,655.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第六中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）、基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）、机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）、按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）、本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000601111