监督索引号53052200336002901000

腾冲市蒲川乡中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.统筹管理教育经费，指导、监测全乡教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全乡教师工作，组织全乡各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.实施中小学义务教育，担当时代使命，抓实基层党建，引领全乡教育发展，加强理论学习，筑牢思想根基，强化作风建设，践行初心使命，汲取经验力量；

2.筑牢经费保障，实施中小学营养改善计划；落实中小学寄宿生补助政策；落实义务教育经费保障机制。加强教师队伍建设，推进教育教学改革；

3.改善办学条件，夯实就学保障，抓实校园安全，夯实育人环境，抓实精准扶贫，夯实就学保障。

4.认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市蒲川乡中心学校共设置4个内设机构，包括：党政办公室、德育安全处、教务科研处、总务项目处。

腾冲市蒲川乡中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市蒲川乡中心学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市蒲川乡中心学校2023年末实有人员编制210人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制210人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员174人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员113人（离休0人，退休113人）。

年末其他人员45人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员45人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2,641人。年末遗属12人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市蒲川乡中心学校2023年无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市蒲川乡中心学校2023年无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市蒲川乡中心学校2023年度收入合计34,801,239.02元。其中：财政拨款收入34,801,239.02元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1,838,441.90元，下降5.02%。其中：财政拨款收入减少1,838,441.90元，下降5.02%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因：一是2023年我单位减少事业人员4人，其中：新招录人员5人，10月从曲石、界头镇中心学校调入2人，9月退休6人，10月调出5人，导致本单今年收到财政拨款的人员经费减少82,101.10元；二是因工作重心转变，我单位2023年减少改善办学条件项目2,147,858.70元，导致财政拨款项目收入较上年减少1,756,340.80元。

二、支出决算情况说明

腾冲市蒲川乡中心学校2023年度支出合计34,801,239.02元。其中：基本支出28,167,645.96元，占总支出的80.94%；项目支出6,633,593.06元，占总支出的19.06%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1,838,441.90元，下降5.02%。其中：基本支出减少82,101.10元，下降0.29%；项目支出减少1,756,340.80元，下降20.93%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因：一是2023年我单位减少事业人员4人，其中：新招录人员5人，10月从曲石、界头镇中心学校调入2人，9月退休6人，10月调出5人，导致本单今年财政拨款的人员经费支出减少82,101.10元；二是因工作重心转变，我单位2023年减少改善办学条件项目支出2,147,858.70元，导致财政拨款项目支出较上年减少1,756,340.80元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市蒲川乡中心学校正常运转的日常支出28,167,645.96元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27,519,276.69元，占基本支出的97.70％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费648,369.27元，占基本支出的2.30％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市蒲川乡中心学校单位为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,633,593.06元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育专项公用经费支出2,131,985.59元。其中，腾财教〔2023〕16号支出公用经费1,404,472.15元；腾财教〔2023〕38号支出公用经费349,709.86元；腾财教〔2023〕17号支出特殊教育公用经费21,468.00元；腾财教〔2023〕73号支出100人以下校点补充公用经费100,844.28元；腾财教〔2023〕74号支出公用经费255,491.30元。主要用于巩固农村义务教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转。

2.营养改善计划专项经费支出 2,525,623.06元。其中：腾财教〔2023〕81号支出生活补助2,525,623.06元。主要用于对农村义务教育学生提供生活补助，减轻农村学生家庭经济负担，改善农村学生营养结构。

3.家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费支出1,284,050.00元。其中，腾财教〔2023〕98号支出学前教育家庭经济困难学生生活补助支出131,100.00元；腾财预〔2023〕642号支出学前教育家庭经济困难学生生活补助支出5,700.00元；腾财教〔2023〕89号支出义务教育家庭经济困难学生生活补助支出1,147,250.00元。主要用于对城乡义务教育（学前教育）家庭经济困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。4. 腾财教〔2023〕106号义务教育课后服务省级资金支出411,934.41元，主要用于补助教师开展课后延时服务，提高学生作业质量，提高学生成绩。 。

5.改善办学条件补助资金支出261,000.00元。其中，腾财教〔2023〕66号支持学前教育发展专项资金支出250,000.00元；腾财教〔2023〕93号（普惠性）支持学前教育发展专项资金支出11,000.00元。主要用于改善教育学校办学条件，优化教育教学环境。

6. 腾财社〔2022〕115号2021年就业见习补助资金支出19,000.00元，主要用于对见习人员补助，促进就业。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市蒲川乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出34,801,239.02元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少1,838,441.90元，下降5.02%,主要原因：一是2023年我单位减少事业人员4人，其中：新招录人员5人，10月从曲石、界头镇中心学校调入2人，9月退休6人，10月调出5人，导致本单今年一般公共预算财政拨款支出的人员经费减少82,101.10元；二是因工作重心转变，我单位2023年减少改善办学条件项目支出2,147,858.70元，导致一般公共预算财政拨款项目支出较上年减少1,756,340.80元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出33,804,307.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.14%。主要用于保障腾冲市蒲川乡中心学校单位机构正常运转的日常支出27,189,714.68元，义务教育专项公用经费支出2,131,985.59元，营养改善计划专项经费支出2,525,623.06元，家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费支出1,284,050.00元，义务教育课后服务省级资金支出411,934.41元，改善办学条件补助资金支出261,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出570,967.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.64%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出448,484.48元，死亡抚恤支出103,483.00元，就业见习补贴19,000.00元。

9.卫生健康（类）支出425,963.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.22%。主要用于事业单位医疗支出267,340.64元，公务员医疗补助支出153,257.04元，其他行政事业单位医疗支出5,366.12元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为15,800.70元，完成年初预算的66.53%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为15,800.70元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的66.53%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市蒲川乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为15,800.70元，完成年初预算的66.53%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为15,800.70元，完成年初预算的66.53%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，有效控制“三公”经费支出。

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算。原因是2023年我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为15,800.70元，完成预算的66.53%。其中：公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算，本年未购置公务用车，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为15,800.70元，完成预算的66.53%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2023年公务接待经费支出决算为0.00元，年初未安排预算。主要原因：本着厉行节约反对浪费的原则，我单位公务接待全部为食堂就餐收取伙食费。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加9,049.70元，增长134.05%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算为0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加9,049.70元，增长134.05%；公务接待费支出决算为0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是按项目具体分析如下：

1.2023年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算15,800.70元，较上年增加9,049.70元，增长134.05%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为15,800.70元，较上年增加9,049.70元，增长134.05%。公务用车运行经费支出增长的原因：使用公务用车频率增加，车辆使用年限较长，燃料费、维修维护费用增加导致。

3.2023年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：本着厉行节约反对浪费的原则，我单位公务接待全部为食堂就餐收取伙食费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于我单位日常工作及项目开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市蒲川乡中心学校2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市蒲川乡中心学校资产总额68,161,736.25元，其中，流动资产1,703,077.78元，固定资产62,632,005.47元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,826,600.00元，无形资产53.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,105,906.52元，其中固定资产净值减少271,391.55元。处置房屋建筑物5平方米，账面原值6,000.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产43项，账面原值194,090.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市蒲川乡中心学校政府采购支出总额93,699.70元，其中：政府采购货物支出54,252.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出39,447.70元。授予中小企业合同金额79,103.70元，其中：授予小微企业合同金额79,103.70元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市蒲川乡中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002901111