监督索引号53052200336000301000

腾冲市第三中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第三中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施高中初中学历教育，促进基础教育发展”。主要职能职责一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

学校部门齐全，管理科学规范，主要实施初中义务教育和高中基础教育。学校抓常规教育，促教学质量；注重教学教法的研究，促进教师成长；结合同德精神，注重学生德育发展。

我校形成了“拼搏奉献、同德进取”的优良传统和校风，确立了以“实施可持续发展教育”为核心的办学理念，建设了一支师德高尚、治学严谨、热爱学生、团结协作、不断创新的教师队伍。

我们的目标是让学生“学会做人、学会做事、学会做学问、学会自我发展”，全力促进学生的全人格发展。多年以来，我校始终坚持“低进高出、高进优出”的理念，让学生“进得来、留得住、学得好、出得去”。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第三中学共设置7个内设机构，包括：党政办、教务处、德育处、总务处、团委、教科室、工会。

腾冲市第三中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第三中学作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）腾冲市第三中学人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第三中学2023年末实有人员编制175人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制175人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员173人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1,669人。年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市第三中学2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市第三中学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第三中学2023年度收入合计31,147,913.46元。其中：财政拨款收入30,682,460.58元，占总收入的98.51%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入462,999.30元（含教育收费462,999.30元），占总收入的1.49%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2,453.58元，约占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少913,708.51元，下降2.85%。其中：财政拨款收入减少181,226.55元，下降0.59%；上级补助收入为0.00元，较上年无增减变动；事业收入减少732,962.08元，下降61.29%；经营收入为0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入为0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加480.12元，增长24.33%。主要原因为：

一是2023年我单位减少事业人员7人，人员支出减少，其中：1月退休1人，4月退休1人，9月退休3人，10月调出2人，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费减少273,822.76元；

二是向城区集中办学，学生人数减少407人，学生生活补助减少347,121.00元；

三是财政加大对教育拨款，学校公用经费增加307,235.25元，办公费增加418,230.94元，水费增加50,000.00元，电费增加27,264.23元，邮电费减少600.00元，物业管理费减少15,420元，差旅费增加100,617元，维修（护）费减少510,997.47元，会议费增加15,270元，培训费增加219,278.24元，劳务费减少46,201.56元，工会经费增加39,583.87元，公务用车运行维护费增加330.00元，其他商品和服务支出增加9,880.00元。

四是学校大门建设项目资金减少，房屋建筑物构建减少600,000.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第三中学2023年度支出合计31,147,913.46元。其中：基本支出28,326,806.92元，占总支出的90.94%；项目支出2,821,106.54元，占总支出的9.06%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少913,708.51元，下降2.85%。其中：基本支出减少213,133.56元，下降0.75%；项目支出减少700,574.95元，下降19.89%；上缴上级支出0.00元，较上年无增减变动；经营支出0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因为：

一是2023年我单位减少事业人员7人，人员支出减少，其中：1月退休1人，4月退休1人，9月退休3人，10月调出2人，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费减少273,822.76元；

二是向城区集中办学，学生人数减少407人，学生生活补助减少347,121.00元；

三是财政加大对教育拨款，学校公用经费增加307,235.25元，办公费增加418,230.94元，水费增加50,000.00元，电费增加27,264.23元，邮电费减少600.00元，物业管理费减少15,420元，差旅费增加100,617.00元，维修（护）费减少510,997.47元，会议费增加15,270.00元，培训费增加219,278.24元，劳务费减少46,201.56元，工会经费增加39,583.87元，公务用车运行维护费增加330.00元，其他商品和服务支出增加9,880.00元。

四是学校大门建设项目资金减少，房屋建筑物构建减少600,000.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市第三中学正常运转的日常支出28,326,806.92元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,497,785.94元，占基本支出的93.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,829,020.98元，占基本支出的6.46％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市第三中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,821,106.54元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育公用经费支出564,458.85元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

2.营养改善计划资金支出690,320.57元，主要用于免费提供学生营养餐。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出596,375.00元，主要用于补助义务教育家庭经济困难学生。

4.课后延时服务经费支出111,115.44元，用于补助教师开展课后延时服务，提高学生作业质量，提高学生成绩。

5.普通高中生均公用经费省级资金支出245,242.87元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

6.普通高中免学费补助资金支出113,140.23元。主要用于保障学校正常运转的公用支出。

7.普通高中国家助学金补助资金支出362,500.00元。主要用于补助普通高中家庭经济困难学生。

8.国家助学贷款奖补专项资金支出58,000.00元，主要用于补助家庭经济困难学生。

9.普通高中脱贫家庭困难学生生活补助资金支出77,500.00元。主要用于补助高中家庭经济困难学生。

10.财政代管资金支出2,453.58元。主要用于保障学校正常运转的公用支出。单位资金项目不需做项目绩效自评表。

三、一般公共预算财政拨款支出元决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第三中学2023年度一般公共预算财政拨款支出30,682,460.58元,占本年支出合计的98.51%。与上年相比减少181,226.55元，下降0.59%,主要原因为：

一是2023年我单位减少事业人员7人，人员支出减少，其中：1月退休1人，4月退休1人，9月退休3人，10月调出2人，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费减少273,822.76元；

二是向城区集中办学，学生人数减少407人，学生生活补助减少347,121.00元；

三是财政加大对教育拨款，学校公用经费增加1,039,717.21元，办公费增加470,967.32元，水费增加50,000.00元，电费增加27,264.23元，邮电费减少600.00元，物业管理费减少15,420元，差旅费增加62,209.00元，维修（护）费增加304,476.11元，会议费增加15,270元，培训费增加226,658.24元，劳务费减少5,601.56元，工会经费减少105,716.13元，公务用车运行维护费增加330.00元，其他商品和服务支出增加9,880.00元。

四是学校大门建设项目资金减少，房屋建筑物构建减少600,000.00元。

一是在职人员减少，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费减少；二是学生人数减少，学生生活补助减少；三是学校大门建设项目工程结束，项目建设资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出29,821,821.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.20%。主要用于人员经费资金27,421,842.35元，日常公用经费2,399,979.07元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出478,753.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.56%。主要用于单位养老保险支出437,677.76元，遗属补助41,076.00元。

9.卫生健康（类）支出381,885.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.24%。主要用于单位医疗保险费支出381,885.40元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为6,000.00元，决算为330.00元，完成年初预算的5.50%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为5,000.00元，决算为330.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的6.60%；公务接待费支出年初预算为1,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第三中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为6,000.00元，支出决算为330.00元，完成年初预算的5.50%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为5,000.00元，决算为330.00元，完成年初预算的6.60%；公务接待费支出年初预算为1,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是我单位年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为5,000.00元，支出决算数为330.00元，完成预算的6.60%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为5,000.00元，支出决算数为330.00元，完成预算的6.60%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位公务用车时间长远，车况不佳，出车率低，基本处于停置状态。

3.2023年公务接待经费支出预算为1,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加330.00元，纯增300.00元。其中：因公出国（境）费支出0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加330.00元，纯增300.00元；公务接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因按项目具体分析如下：

1.2023年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算330.00元，较上年支出增加330.00元，纯增300.00元。其中:公务用购置费决算支出0.00元，较上年支出无增减变动，原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为330.00元，较上年纯增330.00元。公务用车运行经费支出增加的原因：2023年增加公车车辆检测费支出330.00元。

3.2032年公务接待支出决算0.00元，较上年支出无增减变动。主要原因是：我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。我单位2022年、2023年均无公务接待活动，也无相关费用支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展教育教学活动所需车辆车辆检测费。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第三中学2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市第三中学资产总额58,444,222.39元，其中，流动资产3,534,751.08元，固定资产51,958,105.84元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程925,000.00元，无形资产3.00元（净值），其他资产2,026,362.47元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,639,573.10元，其中流动资产减少1,574,479.72元，固定资产减少65,093.38元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产144项，账面原值32,448.38元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市第三中学政府采购支出总额156,375.00元，其中：政府采购货物支出156,375.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额6,000.00元，其中：授予小微企业合同金额6,000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第三中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000301111