监督索引号53052200336000501000

腾冲市第五中学2023年度部门决算

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第五中始建于1972年，原名“腾冲县城关镇中学”，1992年经省人民政府批准，更名为"腾冲县第五中学"，2000年认定为省二级一等完全中学，2013年认定为省一级三等完全中学，2015年十月更名为“腾冲市第五中学"，2018年8月学校整体搬迁至腾越镇山源社区阳光小区140号，学校占地140亩。2021年4月认定为省一级二等完全中学。

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.负责实施高中学历教育，实施初中义务教育，促进基础教育发展

3.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。

4.负责全校干部队伍建设。

5.负责指导全校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

6.负责组织全校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好全镇各学校教师专业技术职务评聘工作。

7.统筹管理全校教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测教育经费使用情况。保证我校教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年腾冲市第五中学年末在校高中学生2,592人，圆满完成当年的教学和招生任务。年末教职工176人，退休人员78人。我校在各级党委、政府的正确领导和关心支持下，学校致力以“立德树人、全面发展、质量优异、社会满意”为追求；以“遵循规律，依法治校，服务社会，彰显特色”为指导思想；以“以人为本，教学相长，全面发展”为办学理念；以办滇西和全省25个边境县示范学校，保山市窗口学校，腾冲市中学教科研中心，达到省一级一等高完中办学水平为最高目标；2022-2023年学年度，我校高中教学工作都取得了优异的教学成绩。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第五中学共设置8个内设机构，包括：校务办公室、党政办公室、教务处、教科室、政教处、团委、总务处、工会。

腾冲市第五中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第五中学作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

(三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第五中学2023年末实有人员编制143人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制143人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员176人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员78人（离休0人，退休78人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2,592人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市第五中学2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市第五中学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第五中学2023年度收入合计31,043,276.42元。其中：财政拨款收入29,378,841.67元，占总收入的94.64%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,664,434.75元（教育收费），占总收入的5.36%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,307,896.68元，增长4.40%。其中：财政拨款收入增加1,771,590.69元，增长6.42%；上级补助收入与上年对比无增减变动；事业收入减少463,694.01元，下降21.79%；经营收入与上年对比无增减变动；附属单位上缴收入与上年对比无增减变动；其他收入与上年对比无增减变动。主要原因是：

1.我单位财政拨款收入增1,771,590.69元。其中财政拨款基本收入增加1,841,024.29元，主要为：一是2023年，我单位1月165名事业工作人员调整薪级工资，6月174名事业工作人员调整艰边津贴并补发2022年1月至2023年5月的艰边津贴，故人员经费增加429,003.66元。二是维护学校正常运转的水电费、维修费、教师培训费等公用经费财政拨款基本收入增加1,412,020.63元。项目收入较上年减少69,433.60元,主要原因是脱贫家庭困难学生人数减少，脱贫家庭困难学生生活补助资金相应减少69,433.60元。

2.我单位事业收入（教育收费）较上年减少463,694.01元，教育收费减少的原因是：本年收取的学费、住宿费减少，事业收入拨入就减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市第五中学2023年度支出合计31,043,276.42元。其中：基本支出29,279,996.02元，占总支出的94.32%；项目支出1,763,280.40元，占总支出的5.68%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,307,896.68元，增长4.40%。其中：基本支出增加1,377,330.28元，增长4.94%；项目支出减少69,433.60元，下降3.79%；上缴上级支出与上年对比无增减变动；经营支出与上年对比无增减变动；对附属单位补助支出与上年对比无增减变动。主要原因是：

1.基本支出增加1,377,330.28元，主要为：一是2023年，我单位1月165名事业工作人员调整薪级工资，6月174名事业工作人员调整艰边津贴并补发2022年1月至2023年5月的艰边津贴，故人员经费增加429,003.66元。二是维护学校正常运转的办公费、水电费、维修费、教师培训费等经费基本支出增加948,326.62元。

2.项目支出较上年减少69,433.60元，主要原因是脱贫家庭困难学生人数减少，脱贫家庭困难学生生活补助资金相应减少69,433.60元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市第五中学正常运转的日常支出29,279,996.02元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出25,320,044.70元，占基本支出的86.48％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,959,951.32元，占基本支出的13.52％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市第五中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,763,280.40元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.高中国家助学金支出834,500.00元。主要用于高中困难学生的生活补助。做到了受助对象精准，及时发放经费，缓解普通高中脱贫家庭贫困户经济压力，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，确保扶贫政策落实到位。

2.普通高中脱贫家庭经济困难学生生活补助费共支出128,750.00元。主要用于高中脱贫家庭困难学生的生活补助。做到受助对象精准，及时发放经费，缓解普通高中脱贫家庭贫困户经济压力，确保扶贫政策落实到位。

3.普通高中生均公用经费省级补助资金共支出586,560.00元。主要用于学校的办公、水电、培训、维修维护、设备购置等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

4.高中教育免学费资金共支出198,000.00元。主要用于学校的办公、水电、培训、维修维护、设备购置等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

5.省人才发展教育人才专项补助资金及省管校用组团式帮扶补助资金共支出15,470.40元。主要用于“名师工作室”的培训、办公及到帮扶学校老师的生活补助。通过实施万人计划“教学名师”，培养一批高素质专业化教师队伍，不断满足云南发展战略和经济社会需求。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第五中学2023年度一般公共预算财政拨款支出29,378,841.67元,占本年支出合计的94.64%。与上年相比增加1,771,590.69元，增长6.42%，主要原因是：

我单位财政拨款收入增1,771,590.69元。其中财政拨款基本收入增加1,841,024.29元，主要为：一是2023年，我单位1月165名事业工作人员调整薪级工资，6月174名事业工作人员调整艰边津贴并补发2022年1月至2023年5月的艰边津贴，故人员经费增加429,003.66元。二是维护学校正常运转的水电费、维修费、教师培训费等公用经费财政拨款基本收入增加1,412,020.63元。项目收入较上年减少69,433.60元,主要原因是脱贫家庭困难学生人数减少，脱贫家庭困难学生生活补助资金相应减69,433.60元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出28,292,912.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.30%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出677,573.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.31%。主要用于单位养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出408,355.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.39%。主要用于单位医疗保险费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为6,500.00元，决算为1,539.82元，完成年初预算的23.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为6,500.00元，决算为1,539.82元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的23.69%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中:

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第五中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为6,500.00元，支出决算为1,539.82元，完成年初预算的23.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为6,500.00元，决算为1,539.82元，完成年初预算的23.69%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：

“三公”经费决算数小于预算数的原因是我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出（厉行节约，严控开支）。

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为6,500.00元，支出决算数为1,539.82元，完成年初预算的23.69%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为6,500.00元，支出决算为1,539.82元，完成预算的23.69%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位公务用车时间长远，车况不佳，出车率低，基本处于停置状态，每年产生的费用为保险费用及少量燃油费。

3.2023年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是我单位建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求压缩公务接待支出，所有上级部门及外单位人员到校交流检查工作都按要求交纳伙食费，在学校食堂就餐，未产生其他公务接待费用。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少168.37元，下降9.86%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少168.37元，下降9.86%；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出（厉行节约，严控开支）。

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算为1,539.82元，较上年减少168.37元，下降9.86%。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为1,539.82元，较上年减少168.37元，下降9.86%，原因是我单位公务用车时间长远，车况不佳，出车率低，基本处于停置状态，每年产生的费用为保险费用及少量燃油费。

3.2023年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动。原因是：我单位建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求压缩公务接待支出，所有上级部门及外单位人员到校交流检查工作都按要求交纳伙食费，在学校食堂就餐，未产生其他公务接待费用。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年我单位没有安排因公出国（境）任务。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校开展教育教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年我单位继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第五中学2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变化，主要原因是：腾冲市第五中学属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市第五中学资产总额94,089,833.40元，其中，流动资产1,6921,417.09元，固定资产64,973,588.84元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产12,194,826.47元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少20,438,035.41元，其中固定资产减少14,875,365.73元。处置（无偿划拨给腾越镇中学学校）房屋建筑物23,715.24平方米，账面原值21,755,747.84元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市第五中学政府采购支出总额138,235.82元，其中：政府采购货物支出43,196.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出95,039.82元。授予中小企业合同金额95,039.82元，其中：授予小微企业合同金额93,500.00元。

四、单位绩效自评情况

腾冲市第五中学绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第五中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000501111