监督索引号53052200336000901000

腾冲市益群中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市益群中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施素质教育，促进素质教育发展”。主要职能职责：一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职能、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐开足课程，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

腾冲市益群中学是一所“二级一等”完全中学，学校占地面积60,193平方，校舍建筑面积24,293平方米，现有教职工164人，32个教学班，在校学生1496人，其中：高中26个班，初中6个班。办学以来，我校教育教学成绩得到上级各部门的认可，学校部门齐全，管理科学规范，教学质量突出，学校主要实施初中义务教育和高中基础教育。

学校制定的发展思路为：以科学发展观为指导，按市教育局要求的教育发展思路，全面提高教学质量，坚持“品格第一，志存高远，高效和谐，追求卓越”的办学理念。深入贯彻精细化管理模式，强化目标管理，改善办学条件，促进学校协调健康可持续发展，创造又好又快的发展格局。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市益群中学系腾冲市教育体育局下属的一所二级一等完全中学，共设置内设机构8个，包括：党政办公室、校务办公室、教务处、教科室、德育安全处、总务处、工会、督导室。

腾冲市益群中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市益群中学作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市益群中学2023年末实有人员编制141人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制141人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员164人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员41人（离休0人，退休41人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1,496人。年末遗属7人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市益群中学2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市益群中学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市益群中学2023年度收入合计29,739,069.73元。其中：财政拨款收入28,575,764.40元，占总收入的96.09%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,161,488.92元（含教育收费1,161,488.92元），占总收入的3.90%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,816.41元，约占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计减少139,391.37元，下降0.47%。其中：财政拨款收入增加130,164.91元，增长0.46%；上级补助收入为0.00元，与上年对比无增减变动；事业收入减少271,372.69元，下降18.94%；经营收入为0.00元，与上年对比无增减变动；附属单位上缴收入为0.00元，与上年对比无增减变动；其他收入增加1,816.41元，增长100%。主要原因为：

1．我单位财政拨款收入增加130,164.91元。其中财政拨款基本收入增加652,265.79元，主要为：一是2023年我单位在职人员较上年纯减少2人，故人员经费减少255,724.70元。二是维持学校正常运转的办公费、水电费、维修费、教师培训费等公用经费支出增加907,990.49元。项目收入较上年减少522,100.88元，主要原因是脱贫家庭经济困难学生人数减少，脱贫家庭经济困难学生生活补助资金相应减少522,100.88元。

2．我单位事业收入（两费收入）较上年减少271,372.69元。主要为：我单位本年为维持学校正常运转的经费大部分从财政拨款基本收入中支出，故两费收入资金减少，事业收入就相对减少。

3．其他收入较上年纯增加1,816.41元。主要为：我单位以前年度无其他收入的支出。

二、支出决算情况说明

腾冲市益群中学2023年度支出合计29,739,069.73元。其中：基本支出26,675,750.61元，占总支出的89.70%；项目支出3,063,319.12元，占总支出的10.30%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少139,391.37元，下降0.47%。其中：基本支出减少778,779.41元，下降2.84%；项目支出增加639,388.04元，增长26.38%；上缴上级支出0.00元，与上年对比无增减变动；经营支出0.00元，与上年对比无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因为：

1．人员经费减少255,724.70元，其中：工资福利支出减少270,134.70元，对个人和家庭的补助增加14,410.00元。

2．维持学校正常运转的办公费、水电费、维修费、教师培训费等基本支出经费支出减少523,054.71元。

3．项目支出增加639,388.04元，其中义务教育项目经费减少655,113.54元，高中教育项目经费增加1,011,082.78元，死亡抚恤经费支出增加283,418.80元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市益群中学正常运转的日常支出26,675,750.61元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出25,037,011.62元，占基本支出的93.86％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,638,738.99元，占基本支出的6.14％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市益群中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,063,319.12元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下。

1．家庭经济困难学生补助资金支出794,750.00元，主要用于高中教育及义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为高中经济困难家庭减轻负担，也为学校控辍保学打下良好的基础。

2．城乡义务教育补助经费支出151,740.37元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

3．学生营养改善计划资金支出168,964.13元，主要用于学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

4．事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出283,418.80元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了因职工死亡给家庭带来的经济困难。

5．义务教育课后延时服务资金支出21,713.04元，主要用于开展课后服务各项支出，积极稳妥地推进义务教育学生课后服务工作，促进学生德智体美劳全面发展，减轻学生作业负担和校外培训负担。

6．高中教育免学费资金支出112,859.50元，主要用于为家庭经济困难的学生减免学费和弥补高中办公经费的不足，从而确保学校的正常运转。

7．国家助学贷款奖补资金支出64,000.00元，主要用于为高中毕业家庭经济困难学生提供资助，从而减轻因助学贷款带来的压力。

8．高中公用经费支出1,215,873.28元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保障高中教育教学顺利开展。

9．学校工会经费支出250,000.00元，只要用于学校对困难教职工进行帮助和节日慰问，让教职工感受到单位的关怀和温暖，从而促进教育教学的有效开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市益群中学2023年度一般公共预算财政拨款支出28,575,764.40元,占本年支出合计的96.09%。与上年相比增加130,164.91元，增长0.46%,主要原因为：

1．人员经费减少255,724.70元，其中：工资福利支出减少270,134.70元，对个人和家庭的补助增加14,410.00元。

2．维持学校正常运转的办公费、水电费、维修费、教师培训费等一般公用支出增加907,990.49元。

3．项目支出减少522,100.88元。主要因为享受国家助学金人数和脱贫家庭经济困难学生生活补助人数较2022年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1．一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2．外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3．国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4．公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5．教育（类）支出27,395,455.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.87%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。

6．科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7．文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8．社会保障和就业（类）支出797,902.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.79%。主要用于单位养老保险和“两案人员”的生活补助支出。

9．卫生健康（类）支出382,406.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.34%。主要用于单位医疗保险费支出。

10．节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11．城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12．农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13．交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14．资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15．商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16．金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17．援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18．自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19．住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20．粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21．国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22．灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23．其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24．债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25．债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26．抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为8,000.00元，决算为330.00元，完成年初预算的4.13%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为8,000.00元，决算为330.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的4.13%，完成年初预算的4.13%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市益群中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为8,000.00元，支出决算为330.00元，完成年初预算的4.13%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为8,000.00元，决算为330.00元，完成年初预算的4.13%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数。主要原因：

1．2023年因公出国（境）费支出决算0.00元，年初未安排预算。原因是我单位年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2．2023年公务用车购置及运行费支出决算数为330.00元，较上年减少5,826.33元，下降94.64%。其中: 公务用车购置费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算数为330.00元，公务用车运行维护费支出决算减少5,826.33元，下降94.64%。主要原因是我单位严格执行公务用车管理的规定，本着厉行节约的原则大大减少了用车的频率和时间。

3．2023年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动。无主要原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格控制公务活动开支范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少5,826.33元，下降94.64%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元；公务用车运行维护费支出决算减少5,826.33元，下降94.64%；公务接待费支出决算为0.00元，较上年无增减变动。主要原因：

1．2023年因公出国（境）费支出决算0.00元，年初未安排预算。原因是我单位年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2．2023年公务用车购置及运行费支出决算数为330.00元，较上年减少5,826.33元，下降94.64%。其中: 公务用车购置费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算数为330.00元，公务用车运行维护费支出决算减少5,826.33元，下降94.64%。主要原因是我单位严格执行公务用车管理的规定，本着厉行节约的原则大大减少了用车的频率和时间。

3．2023年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格控制公务活动开支范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1．安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2．购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校开展教育教学所需车辆燃料费、维修费、过路费、保险等。

3．安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市益群中学2023年机关运行经费支出0.00元，与上年比较无增减变动，原因是腾冲市益群中学为全额拨款事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市益群中学资产总额37,297,692.55元，其中，流动资产4,574,970.22元，固定资产30,933,969.33元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,788,753.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,016,944.52元，其中固定资产增加262,983.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。国有资产占有使用情况表详见附表。

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市益群中学政府采购支出总额248,595.88元，其中：政府采购货物支出111,020.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出137,575.88元。授予中小企业合同金额181,635.88元，其中：授予小微企业合同金额151,768.90元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市益群中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000901111