监督索引号53052200336000401000

腾冲市第四中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第四中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施素质教育，促进素质教育发展”。主要职能职责一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定全镇教育发展规划，并组织实施。

2.推进义务教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育。

3.监督管理本部门教育经费的使用，保工资，保安全，保运转。

4.组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领。

5.促进基础教育发展，加强教育教学研究，提高教学质量。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：德育安全处、教务处、教科室、办公室、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第四中学作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第四中学2023年末实有人员编制142人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制142人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员141人。

2023年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1,666人。年末遗属9人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市第四中学2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市第四中学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第四中学2023年度收入合计26,748,856.26元。其中：财政拨款收入25,632,906.69元，占总收入的95.83%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,115,950.00元（含教育收费1,115,950.00元），占总收入的4.17%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少103,586.57元，下降0.39%。其中：财政拨款收入减少119,536.57元，下0.46%；上级补助收入较上年无变化；事业收入增加15,950.00元，增长1.45%；经营收入较上年无变化；附属单位上缴收入较上年无变化；其他收入较上年无变化。主要原因是：

1.财政拨款收入减少119,536.57元，主要原因为：一是基本收入增加576,079.64元，因2023年调增基本工资、薪级工资，补发2022年1-12月艰苦边远地区津贴调标增资部分、补发2022年7-12月乡镇岗位补贴，导致我单位今年收到财政拨款基本收入增加；二是项目收入减少695,616.21元，因农村高中向城区集中办学，2023年秋季高中在校学生减少，高中家庭经济困难学生补助资金项目受助学生人数减少及高中办公经费减少，导致我单位今年收到财政拨款项目收入减少。

2.事业收入增加15,950.00元，主要原因为：本年年收到往年的结余资金。

二、支出决算情况说明

腾冲市第四中学2023年度支出合计26,748,856.69元。其中：基本支出23,983,890.98元，占总支出的89.66%；项目支出2,764,965.71元，占总支出的10.34%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少103,586.57元，下降0.39%。其中：基本支出增加801,063.90元，增长3.46%；项目支出减少904,650.47元，下降24.65%；上缴上级支出较上年无变化；经营支出较上年无变化；对附属单位补助支出较上年无变化。主要原因为：一是基本支出增加801,063.90元，主要是2023年在职教师人数减少，工资福利支出减少，导致人员经费支出减少419,359.78元；因保运转等开支，财政加大对教育拨款，导致日常公用经费增加1,220,423.68元。二是项目支出减少904,650.47元，主要是初中公用经费减少54,387.17元；初中营养餐经费减少371,095.78元；初中生活补助增加29,750.00元；高中生均公用经费减少188,917.52元；高中助学金减少6,250.00元；高中脱贫家庭生活补助减少313,750.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市第四中学正常运转的日常支出23,983,890.98元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21,632,062.54元，占基本支出的90.19％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,351,828.44元，占基本支出的9.81％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市第四中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,764,965.71元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学生营养改善计划资金支出553,194.34元，主要用于各学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

2.家庭经济困难学生补助资金支出864,000.00元，主要用于高中教育及义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为学校控辍保学打下良好的基础。

3.公用经费支出1,116,733.44元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

4.事业收入偿还债转借资金支出：108,965.74元。用于改善办学条件，提高教学质量。

5.课后延时服务资金支出122,072.19元，主要用于开展后服务各项支出，积极稳妥地推进中小学生课后服务工作，促进学生德智体美劳全面发展，减轻学生作业负担和校外培训负担。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第四中学2023年度一般公共预算财政拨款支出25,632,906.69元,占本年支出合计的95.83%。与上年相比减少119,536.57元，下降0.46%。主要原因为：一是基本支出较上年增加576,079.64元，2023年在职教师人数减少，工资福利支出减少，导致人员经费支出减少419,359.78元；保运转等开支原因，导致公用经费支出增加995,439.42元；二是项目支出较上年减少695,616.21元，主要是农村高中向城区集中办学，高中学生人数减少，导致高中家庭经济困难补助受助人数减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出24,847,314.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.94%。主要用于：（1）工资福利支出20,846,469.88元，其中：基本工资支出7,228,593.00元、津贴补贴支出5,311,797.84元、奖金支出37,500.00元、绩效工资支出8,161,957.00元、其他社会保障缴费支出106,622.04元；（2）商品和服务支出2,583,649.81元，其中：办公费支出1,408,577.12元、水费支出17,466.00元、电费支出57,462.80元、差旅费支出242,364.00元、维修（护）费支出264,786.44元、培训费支出184,272.50元、劳务费支出237,682.19元，、工会经费支出169,698.63元、公务用车运行维护费支出1,340.13元；（3）对个人和家庭补助支出1,417,194.34元，其中：生活补助支出950,444.34元、助学金支出466,750.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出462,320.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.80%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出462,320.96元；

9.卫生健康（类）支出323,271.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.26%。主要用于：（1）事业单位医疗支出213,588.82元；（2）公务员医疗补助支出105,049.92元；（3）其他行政事业单位医疗支出4,632.96元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，决算为1,340.13元，完成年初预算的26.80%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为5,000.00元，决算为1,340.13元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的26.80%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第四中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，支出决算为1340.13元，完成年初预算的26.80%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为5,000.00元，决算为1,340.13元，完成年初预算的26.80%；公务接待费支出年决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因,按项目具体分析如下：

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为5,000.00元，支出决算数为1,340.13元，完成年初预算的26.80%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为5,000.00元，支出决算为1,340.13元，完成预算的26.80%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位公务用车时间长远，车况不佳，出车率低，基本处于停置状态，每年产生的费用为保险费用及少量燃油费。

3.2023年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动,主要原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格公务活动开支范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年纯增1,340.13元。其中：因公出国（境）费支较上年无增减变动；公务用车购置费支出较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年纯增1,340.13元；公务接待费支出较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：

1.2023年因公出国(境) 费支出支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国(境)相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算1,340.13元，较上年纯增1,340.13元。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为1,340.13元，较上年纯增1,340.13元，原因是2022年收到公务用车运行维护维修费发票时间较晚，无法形成支出，在2023年支付2022年公务用车运行维护维修费。

3.2023年公务接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，上年及本年均无公务接待相关业务发生。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。没有安排因公出国（境）任务。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展教育教学活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第四中学2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市第四中学属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市第四中学资产总额88,508,789.62元，其中，流动资产17,834,966.46元，固定资产63,392,264.33元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产7,281,557.83元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,421,587.22元，其中固定资产减少1，698,253.41元，流动资产增加437,923.18元，其他资产减少161,256.99元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值118,891.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入1,600.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市第四中学政府采购支出总额100,636.43元，其中：政府采购货物支出9,590.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出91,046.43元。授予中小企业合同金额99,296.30元，其中：授予小微企业合同金额99,296.30元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第四中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000401111