监督索引号53052200336002401000

腾冲市中和镇中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.负责实施中小学义务教育，促进基础教育发展，小学初中学历教育。

3.负责对全镇中小学校、幼儿园工作进行调查研究，为上级部门对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，拟定教育体制改革的政策以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施；承办学校的设立、调整及其发展规模的审查报批工作。

4.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。

5.负责全镇学校干部队伍建设。

6.负责指导全镇学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

7.负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理和学生法制教育及安全、卫生教育工作。

8.负责组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好全镇各学校教师专业技术职务评聘工作。

9.承办各级政府和上级机关交办的其它工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.组织开展好学校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

3.制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

5.全面落实好中小学营养改善计划工作、学前助学金补助发放及家庭经济困难学生补助发放工作。

6.建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市中和镇中心学校共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室、教务室。

腾冲市中和镇中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市中和镇中心学校为二级预算单位，纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市中和镇中心学校2023年末实有人员编制290人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制290人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员273人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员151人（离休0人，退休151人）。

年末其他人员14人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员14人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生4438人。年末遗属28人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市中和镇中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市中和镇中心学校2023年度无“三公”经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

腾冲市中和镇中心学校2023年度无“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市中和镇中心学校2023年度收入合计55,435,965.49元。其中：财政拨款收入55,434,106.72元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,858.77元，约占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计增加2,243,870.20元，增长4.22%。其中：财政拨款收入增加2,245,045.94元，增长4.22%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入减少1,175.74元，下降38.75%。主要原因是：一是2023年退休7人、调出至腾越中心学校等5人、10月从猴桥中心学校等调入6人，因薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因致人员经费补助收入增加1,618,967.44元;二是根据政府过紧日子的要求,压缩开支等原因日常公用经费补助收入减少1,591,075.27元；三是因学生营养餐就餐天数减少，营养餐补助资金收入减少754,371.02元；四是义教公用经费因保运转等开支原因，致补助资金收入增加1,466,441.54元；五是生活补助资金因受助学生人数增加致收入增加60,950.00元；六是校舍建设补助资金因本年无项目资金收入减少630,000.00元；七是因就业见习补助人员减少致见习补助收入减少11,000.00元；八是少年宫补助资金增加32,800.00元；九是因退休死亡人数增加致抚恤金收入增加1,313,179.20元；十是因开展民族团结示范活动，民族团结补助收入增加40,000.00元；十一是因开展课后延时服务致补助资金收入增加699,154.05元。

二、支出决算情况说明

腾冲市中和镇中心学校2023年度支出合计55,434,106.72元。其中：基本支出44,532,619.06元，占总支出的80.33%；项目支出10,901,487.66元，占总支出的19.67%；上缴上级支出元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2,245,045.94元，增长4.22%。其中：基本支出增加27,892.17元，增长0.06%；项目支出增加2217,153.77元，增长25.53%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是：一是人员变动、薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因，基本支出增加27,892.17元，其中，人员经费增加1,618,967.44元；公用经费列支减少1,591,075.27元。二是因义教公用经费支出增加、抚恤金等项目增加原因，致项目支出增加2,217,153.77元。其中，营养餐因学生就餐天数减少，营养餐资金支出减少754,371.02元；义教公用经费因保运转等开支原因致支出增加1,466,441.54元；生活补助资金因受助人数增加致支出增加60,950.00元；校园建设项目资金因项目减少致支出减少630,000.00元；就业见习补助资金因人员减少致支出减少11,000.00元；少年宫补助资金支出增加32,800.00元；抚恤金因退休死亡人数增加致支出增加1,313,179.20元；因开展民族团结示范活动，民族团结补助资金支出增加40,000.00元；因开展课后延时服务致补助资金收入增加699,154.05元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市中和镇中心学校正常运转的日常支出44,532,619.06元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出43,773,482.62元，占基本支出的98.30％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费759,136.44元，占基本支出的1.70％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市中和镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,901,487.66元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.家庭经济困难学生补助资金支出1,491,450.00元，主要用于学前教育及义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为学校控辍保学打下良好的基础。

2.义务教育公用经费支出3,415,849.52元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

3.学生营养改善计划资金支出3,685,054.89元，主要用于各学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

4.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出1,313,179.20元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

5.就业见习补贴补助资金支出44,000.00元，主要用于发放就业见习补助人员补助，助推了青年就业创业，营造了关心和支持青年就业及成长的良好社会氛围。

6.乡村学校少年宫专项资金支出62,800.00元，主要用于中和镇中心小学、大村明德小学少年宫办公用品、设备购置、修缮等，保障少年宫项目正常运转，促进了城乡教育的均衡发展。

7.民族团结保障经费支出40,000.00元，主要用于开展民族团结各项活动及教育活动，进一步促进民族团结。

8.课后延时服务资金支出699,154.05元，主要用于开展后服务各项支出，积极稳妥地推进中小学生课后服务工作，促进学生德智体美劳全面发展，减轻学生作业负担和校外培训负担。

9.中心小学教学楼维修改造项目支出150,000.00元，主要用于中和镇中心小学教学楼维修改造，消除了房屋安全隐患，改善了办学环境，使师生教与学更安心、更舒适。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市中和镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出55,371,306.72元,占本年支出合计的99.89%。与上年相比增加2,212,245.94元，增长4.16%,主要原因是：一是人员变动、薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因，基本支出增加27,892.17元，其中，人员经费增加1,618,967.44元；公用经费列支减少1,591,075.27元。二是因义教公用经费支出增加、抚恤金等项目增加原因，致项目支出增加2,184,353.77元。其中，营养餐因学生就餐天数减少，营养餐资金支出减少754,371.02元；义教公用经费因保运转等开支原因致支出增加1,466,441.54元；生活补助项目资金因受助人数增加致支出增加60,950.00元；校园建设项目资金因项目减少致支出减少630,000.00元；就业见习补助资金因人员减少致支出减少11,000.00元；抚恤金因退休死亡人数增加致支出增加1,313,179.20元；因开展民族团结示范活动，民族团结补助资金支出增加40,000.00元；因开展课后延时服务致补助资金收入增加699,154.05元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出52,392,669.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.62%。主要用于：（1）人员经费支出42,192,024.66元，其中，学前教育支出2,348,038.52元，小学教育支出27,051,250.72元，初中教育支出12,792,735.42元；（2）日常公用经费支出759,136.44元，其中，学前教育支出443,531.73元，小学教育支出189,363.00元，初中教育支出126,241.71元；（3）行政事业项目支出9,441,508.46元，其中，学前教育支出87,450.00元，小学教育支出4,875,077.16元，初中教育支出4,336,584.75元，特殊学校教育支出142,396.55元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出2,277,623.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.12%。主要用于：（1）事业单位离退休支出10,800.00元；（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出692,880.00元；（3）就业见习补贴支出44,000.00元；（4）死亡抚恤支出1,529,943.20元。

9.卫生健康（类）支出661,013.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.19%。主要用于：（1）事业单位医疗支出419,005.80元；（2）公务员医疗补助233,354.16元；（3）其他行政事业单位医疗支出8,654.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出40,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。主要用于：其他农林水支出40,000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市中和镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。主要原因：

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元,年初未安排预算。原因是我单位年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算数为0.00元，年初未安排预算。其中: 公务用车购置费支出决算为0.00 元，年初未安排预算，原因是我单位本年未购置公务用车，未发生相关业务；公务用车运行维护费支出决算数为0.00元，年初未安排预算，原因是我单位本年无公务用车，无相关业务发生。

3.2023年公务接待费支出决算为0.00元,年初未安排预算。原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格公务活动开支范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；2023年未安排公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。主要原因：

1.2023年因公出国(境) 费支出支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是本年我单位无因公出国(境)相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动。其中: 公务用车购置费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年无公务用车，无相关业务发生。

3.2023年公务接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此事项。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市中和镇中心学校2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市中和镇中心学校属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市中和镇中心学校资产总额81,418,889.08元，其中，流动资产7,426,959.74元，固定资产71,849,818.15元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产37.00元（净值），其他资产2,142,074.19元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少6,527,240.97元，其中固定资产增加1,718,568.82元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产46项，账面原值433,182.50元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市中和镇中心学校政府采购支出总额315,309.00元，其中：政府采购货物支出162,003.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出153,306.00元。授予中小企业合同金额225,705.00元，其中：授予小微企业合同金额225,705.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市中和镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002401111