监督索引号53052200336000101000

腾冲市民族完全中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市民族完全中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施素质教育，促进素质教育发展”。主要职能职责一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

腾冲市民族完全中学是一所“一级三等”完全中学，学校占地面积95.48亩，校舍建筑面积2.6 万平方米，现有教职工231人，58个教学班，在校学生3,204人，其中：高中36个班，初中22个班。办学35年以来，教育教学成绩得到上级各部门及全县各族人民的认可，多次荣获上级表彰，学校部门齐全，管理科学规范，教学质量突出，学校主要实施初中义务教育和高中基础教育。

学校制定的发展思路为：以科学发展观为指导，按市教育体育局提出的“1431”教育发展思路，全面提高教学质量，坚持“品格第一，志存高远，高效和谐，追求卓越”的办学理念。深入贯彻精细化管理模式，强化目标管理，改善办学条件，促进学校协调健康可持续发展，创造又好又快的发展格局。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市民族完全中学系腾冲市教育体育局下属的一所一级三等完全中学，共设置内设机构8个，包括：党政办、教务处、政教处、总务处、团委、教科室、工会、安全办。

腾冲市民族完全中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市民族完全中学作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市民族完全中学2023年末实有人员编制231人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制231人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员231人。

2023年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。

2023年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生3,204人，年末遗属5人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市民族完全中学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市民族完全中学2023年无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

腾冲市民族完全中学2023年无一般公共预算财政拨款“三公”经费经费收入支出，故《 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市民族完全中学2023年度收入合计42,583,522.39元。其中：财政拨款收入40,409,450.99元，占总收入的94.89%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2,171,675.18元（含教育收费2,171,675.18元），占总收入的5.10%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2,396.22元，约占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计减少810,726.78元，下降1.87%。其中：财政拨款收入增加1,286,381.34元，增长3.29%；上级补助收入0.00元，与上年对比无增减变动；事业收入减少508,495.55元，下降18.97%；经营收入0.00元，与上年对比无增减变动；附属单位上缴收入0.00元，与上年对比无增减变动；其他收入减少1,588,612.57元，下降99.85%。主要原因：一是因薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因,故人员经费补助收入增加297,273.51元；二是彩票公益金补助资金增加40,000.00元；三是因在职人员死亡人数增加,故抚恤金收入增加310,034.00元；四是义教公用经费和高中公用经费因保运转等开支原因，故补助资金收入增加2,158,702.98元；五是上年拨入了2020年-2022年省定民族中学高中学生寄宿生生活补助,故学生补助资金收入减少1,191,000.00元,；六是生活补助资金因受助学生人数减少,导致学生补助收入减少328,629.15元；七是我单位事业收入上年结余减少，本年事业收入拨入减少508,495.55元；八是财政缴存方式改变，上年学生伙食费记入其他收入核算，本年学生伙食费又记入往来款核算，故本年其他收入拨入减少1,588,612.57元。

二、支出决算情况说明

腾冲市民族完全中学2023年度支出合计42,581,126.17元。其中：基本支出37,022,272.02元，占总支出的86.95%；项目支出5,558,854.15元，占总支出的13.05%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少813,123.00元，下降1.87%。其中：基本支出减少849,678.64元，下降2.24%；项目支出增加36,555.64元，增长0.66%；上缴上级支出0.00元，与上年对比无增减变动；经营支出0.00元，与上年对比无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因：一是因薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因,故人员经费补助收入增加297,273.51元；二是彩票公益金补助资金增加40,000.00元；三是因在职人员死亡人数增加,故抚恤金收入增加310,034.00元；四是义教公用经费和高中公用经费因保运转等开支原因，故补助资金收入增加2,158,702.98元；五是上年拨入了2020年-2022年省定民族中学高中学生寄宿生生活补助,故学生补助资金收入减少1,191,000.00元,；六是生活补助资金因受助学生人数减少,导致学生补助收入减少328,629.15元；七是我单位事业收入上年结余减少，本年事业收入拨入减少508,495.55元；八是财政缴存方式改变，上年学生伙食费记入其他收入核算，本年学生伙食费又记入往来款核算，故本年其他收入拨入减少1,591,008.79元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市民族完全中学正常运转的日常支出37,022,272.02元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出33,479,605.17元，占基本支出的90.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,542,666.85元，占基本支出的9.57％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市民族完全中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,558,854.15元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.义务教育公用经费支出1,268,519.23元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

2.营养改善计划资金支出967,214.87元，主要用于免费提供学生营养餐。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出336,250.00元，主要用于补助义务教育家庭经济困难学生。

4.课后延时服务经费支出188,644.50元，用于补助教师开展课后延时服务，提高学生作业质量，提高学生成绩。

5.普通高中生均公用经费省级资金支出467,422.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

6.普通高中免学费补助资金支出194,244.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

7.普通高中国家助学金补助资金支出648,750.00元，主要用于补助普通高中家庭经济困难学生。

8.国家助学贷款奖补专项资金支出92,000.00元，主要用于补助家庭经济困难学生。

9.普通高中脱贫家庭困难学生生活补助资金支出105,000.00元，主要用于补助高中家庭经济困难学生。

10.事业单位一次性抚恤金、丧葬费补助资金支出抚恤金、丧葬费297,046.00元，主要用于发放在职人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

11.省定民族中学高中寄宿学生生活费补助资金支513,900.00元，主要用于补助高中寄宿学生。

12.体育彩票公益金支出经费40,000.00元，主要用于学生冰球比赛活动。

13.中华民族共同体意识教育中央资金支出经费20,000.00元，主要用于学校正常运转的公用支出。

14.市民中教育收费安排的支出（往年结余）资金支出公用经费419,863.55元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市民族完全中学2023年度一般公共预算财政拨款支出40,369,450.99元,占本年支出合计的94.81%。与上年相比增加1,246,381.34元，增长3.19%,主要原因：一是因薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因,故人员经费补助收入增加297,273.51元；二是因在职人员死亡人数增加,故抚恤金收入增加310,034.00元；三是义教公用经费和高中公用经费因保运转等开支原因，故补助资金收入增加2,158,702.98元；四是上年拨入了2020年-2022年省定民族中学高中学生寄宿生生活补助,故学生补助资金收入减少1,191,000.00元；五是生活补助资金因受助学生人数减少,导致学生补助收入减少328,629.15元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出38,687,304.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.83%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出1,190,558.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.95%。主要用于养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出491588.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.22%。主要用医疗保险费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市民族完全中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。主要原因：

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元,年初未安排预算。原因是我单位年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算数为0.00元，年初未安排预算。其中: 公务用车购置费支出决算为0.00 元，年初未安排预算，原因是我单位本年未购置公务用车，未发生相关业务；公务用车运行维护费支出决算数为0.00元，年初未安排预算，原因是我单位本年无公务用车，无相关业务发生。

3.2023年公务接待费支出决算为0.00元,年初未安排预算。原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格公务活动开支范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；2023年未安排公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。主要原因：

1.2023年因公出国(境) 费支出支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是本年我单位无因公出国(境)相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动。其中: 公务用车购置费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年无公务用车，无相关业务发生。

3.2023年公务接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此事项。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市民族完全中学2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是腾冲市民族完全中学属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市民族完全中学资产总额49,279,590.47元，其中，流动资产11,624,990.71元，固定资产32,803,568.48元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产4,851,030.28元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加611,407.79元，其中固定资产增加1,020,658.48元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

二、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市民族完全中学政府采购支出总额719,498.30元，其中：政府采购货物支出529,600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出189,898.30元。授予中小企业合同金额719,498.30元，其中：授予小微企业合同金额719,498.30元。

三、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

四、其他重要事项情况说明

腾冲市民族完全中学无其他重要事项情况说明。

五、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000101111