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腾冲市少年儿童业余体育学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市少年儿童业余体育学校成立于1987年，财政全额拨款公益一类事业单位，2021年与腾冲市老年人体育协会合并，成立腾冲市体育发展中心（加挂腾冲市少年儿童业余体育学校牌子），主要职能职责为：1.为国家培养德、智、体全面发展的，具有良好身体素质和一定运动水平的优秀运动员后备人才。2.为开展群众性体育运动培养技术骨干。3.辅导全市各训练点的业余训练。4.规划全市竞技体育发展，抓好训练、竞赛工作，组织开展好我市各类运动会。5.广泛开展体育交流与合作。6.完成好上级交办的其它工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.全面夯实体育后备人才培养体系，努力推进竞技体育提质。一是以抓实青少年夏冬训入手，不断夯实我市青少年重点优势体育项目。二是深入推进“选星计划”在我市实施。通过邀请省市体育部门选材专家到腾指导和选派教练外出学习培训的方式，不断增强教练员专项选材能力。三是坚持高水平运动员专项提升和文化升学两条腿走路，一批批德才兼备的运动员实现阶段目标。四是开展运动员注册工作，为参加省级比赛做准备。五是整合资源，推进体育项目竞技水平均衡发展，足球、冰雪、攀岩等项目在运动员培养输送和参赛成绩上有新突破。

2.以老体为典范，推动群众体育发展。一是抓培训推广，提升中老年人体育健身质量。二是举办中老年赛事活动，以赛促练，吸引更广泛人群参与老年体育活动。三是积极组队参加上级的比赛活动，并取得优异成绩。四是以协会为组织，以比赛为杠杆，促进体育交流。

3.发挥优势，推进体育产业发展。立足腾冲优势，积极谋划、强化宣传、转变群众消费观念、努力推进我市体育产业稳步发展。一是举办门球、足球、大众篮球、徒步、钓鱼、自行车、马拉松等比赛活动，推动体育+旅游+文化融合发展，打造多业态体验式经济体，助推乡村振兴。二是引进华体、恒益等企业，在腾冲谋篇布局，通过提升体育基础设施和将体育融入其他业态吸引更广泛人群消费体育。三是把握云南省举办体育产业大会、全国户外运动产业大会等国家级重大行业活动举办的机遇，积极推介宣传，与知名企业云南行知签订框架合作协议。

4.深化体教融合，推动青少年体育发展。一是抓培训，提升体育师资综合能力。二是建立青少年赛事体系。以“奔跑吧·少年”为主题，组织开展的武术、田径、小篮球、中学生篮球、啦啦操、足球等比赛活动，以赛带练，以赛促训，撬动了各级学校主题活动开展。三是加强学校体育工作，通过中考体育督导，学生体质监测评价的应用等推进体育课、体育活动和体育社团活动的规范开展。四是引进社会力量入校开展足球、轮滑、篮球、围棋等体育帮教，提升校园体育供给，补助师资不足。五是规范校外体育机构管理，为青少年提供校外体育服务，满足健身需求。六是整合体校、学校资源，开展学校业余训练指导服务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市少年儿童业余体育学校共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

(二）决算单位构成

腾冲市少年儿童业余体育学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市少年儿童业余体育学校2023年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制11人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员12人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制2辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市少年儿童业余体育学校2023年度无一般公共预算财政拨款项目收入支出，故《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》为空表。

腾冲市少年儿童业余体育学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市少年儿童业余体育学校2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市少年儿童业余体育学校2023年度收入合计2,487,318.32元。其中：财政拨款收入2,443,928.52元，占总收入的98.26%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入43,389.80元，占总收入的1.74%。与上年相比，收入合计增加141,927.66元，增长6.05%。其中：财政拨款收入增加117,618.16元，增长5.06%；上级补助收入较上年无增减变化；事业收入较上年无增减变化；经营收入较上年无增减变化；附属单位上缴收入较上年无增减变化；其他收入增加24,309.50元，增长127.41%。主要原因是：一是工资福利收入在职人员工资及社会保险增加60,010.65元；二是政府性基金预算财政拨款收入彩票公益金安排的支出增加57,607.51元；三是场馆低收费开放收入增加致其他收入增加24,309.50元。

二、支出决算情况说明

腾冲市少年儿童业余体育学校2023年度支出合计2,443,948.52元。其中：基本支出1,788,426.84元，占总支出的73.18%；项目支出655,521.68元，占总支出的26.82%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加117,638.16元，增长5.06%。其中：基本支出增加60,010.65元，增长3.47%；项目支出增加57,627.51元，增长9.64%；上缴上级支出较上年无增减变化；经营支出较上年无增减变化；对附属单位补助支出较上年无增减变化。主要原因是：一是工资福利收入在职人员工资及社会保险增加60,010.65元；二是政府性基金预算财政拨款收入彩票公益金安排的支出增加57,607.51元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市少年儿童业余体育学校正常运转的日常支出1,788,426.84元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,721,250.31元，占基本支出的96.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费67,176.53元，占基本支出的3.76％。人均情况为5,598.05元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市少年儿童业余体育学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出655,521.68元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.政府性基金预算财政拨款用于体育事业的彩票公益金支出559,501.68元，用于其他社会公益事业的彩票公益金支出96,000.00元，主要用于委托业务费、劳务费、水费、电费、后备人才培养生活补助等。群众体育支出20.00元，主要用于购支票支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市少年儿童业余体育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出1,788,426.84元，占本年支出合计的73.18%。与上年相比增加60,010.65元，增长3.47%，主要原因是人员工资及社会保险增加60,010.65元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出1,396,202.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.07%。主要用于人员经费支出1,329,025.94元和公用经费支出67,176.53元。

8.社会保障和就业（类）支出247,545.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.84%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出201,215.36元和机关事业单位职业年金缴费支出46,329.96元

9.卫生健康（类）支出144,679.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.09%。主要用于职工基本医疗保险缴费88,626.24元、公务员医疗补助缴费53,680.62元及其他行政事业单位医疗支出2,372.19元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位不涉及。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，全年预算数为2000.00元，决算为337.00元(其中：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出0.00元，政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出337.00元)，完成预算的16.85%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，全年预算数为2000.00元，决算为337.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，具体是国内接待费支出决算337.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），支出资金为政府性基金预算财政拨款彩票公益金，国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市少年儿童业余体育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算数较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算数较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算数较上年无增减变动；公务接待费支出决算数较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年无增减变动。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位本年未发生因公出国（境）业务。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

(三)政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市少年儿童业余体育学校2023年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，全年预算为2000.00元，支出决算为337.00元，完成全年预算的16.85%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，全年预算为2000.00元，支出决算为337.00元，完成全年预算数的16.85%，主要原因是我部门认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出。

2023年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年减少475.00元，下降58.50%。其中：因公出国（境）费支出决算数较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算数较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算数较上年无增减变动；公务接待费支出决算数较上年减少475.00元，下降58.50%。2023年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年减少475.00元，主要原因是我部门认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出。

(四) 政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位本年未发生因公出国（境）业务。

2.购置车辆0辆。开支政府性基金预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次5人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市少年儿童业余体育学校2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动,主要原因是：腾冲市少年儿童业余体育学校属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市少年儿童业余体育学校资产总额4,074,683.88元，其中，流动资产62,553.28元（其中：财政代管资金103.18元，场馆低收费开放收入62,450.10元），固定资产4,012,130.60元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加43,369.80元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋280平方米，账面原值4,880,444.32元，实现资产使用收入30,670.2元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市少年儿童业余体育学校政府采购支出总额900.00元，其中：政府采购货物支出900.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额900.00元，其中：授予小微企业合同金额900.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市少年儿童业余体育学校无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336003501111