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腾冲市第一幼儿园2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第一幼儿园成立于1946年，是一所已有70多年历史的幼儿园。单位性质为事业单位，主要职能：“为学龄前儿童提供保育和教育服务，幼儿教育、幼儿保育”。是一所“一级一等幼儿园”的教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施幼儿教育教学，促进学前教育发展”。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定幼儿园教育发展规划，并组织实施。

2.推进学前教育均衡发展和促进教育公平，全面实施幼儿保育和教育。

3.监督管理本幼儿园教育经费的使用，保工资、保运转、保安全。

4.组织教师参加各级各类培训，加强教育教学研究，提高保教质量。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：保教中心、综合办公室、德育安全处、总务处、小班级组、中班级组、大班级组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第一幼儿园作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第一幼儿园2023年末实有人员编制42人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制42人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员49人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。

年末其他人员88人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员88人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1,360人（注:全日制学生0人,与决算系统报表人数一致;学前教育学生1,360人)。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市第一幼儿园2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市第一幼儿园2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

腾冲市第一幼儿园2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第一幼儿园2023年度收入合计11,724,482.46元。其中：财政拨款收入11,724,262.40元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入220.06元，约占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,462,457.12元，增长14.25%。其中：财政拨款收入增加1,462,332.21元，增长14.25%；上级补助收入较上年无变化；事业收入较上年无变化；经营收入较上年无变化；附属单位上缴收入较上年无变化；其他收入增加124.91元，增长131.28%。主要原因是：一是2023年调增薪级工资（每年一次晋级）、调增艰苦边远地区津贴，2023年起单位编制外长期聘用人员工资通过其他工资福利支出核算，导致我单位今年收到财政拨款的人员经费较上年增加2,098,923.01元。二是我单位根据政府过紧日子的要求，2023年压减财政拨款的日常公用经费704,465.60元。三是根据教学需求，资本性支出（办公设备购置）增加，导致一般公共预算拨款的资本性支出增加193,488.00元。四是工作重心转变，我单位2023年减少1个项目，导致一般公共预算拨款项目收入较去年减少125,613.20元，五是税务局返的单位代扣个人所得税手续费增加，导致我单位2023年收到的其他收入较上年增加124.91元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一幼儿园2023年度支出合计11,724,482.46元。其中：基本支出11,513,468.40元，占总支出的98.20%；项目支出211,014.06元，占总支出的1.80%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,462,552.27元，增长14.25%。其中：基本支出增加1,587,945.41元，增长16.00%；项目支出减少125,393.14元，下降37.27%；上级补助收入较上年无变化；事业收入较上年无变化；经营收入较上年无变化；附属单位上缴收入较上年无变化。主要原因是：一是2023年调增薪级工资（每年一次晋级）、调增艰苦边远地区津贴，2023年起单位编制外长期聘用人员工资通过其他工资福利支出核算，导致人员经费较上年增加2,098,923.01元；我单位根据政府过紧日子的要求，2023年压减财政拨款的日常公用经费704,465.60元；根据教学需求，资本性支出（办公设备购置）增加，导致一般公共预算拨款的资本性支出增加193,488.00元。二是项目支出减少125,393.14元，主要为：工作重心转变，我单位2023年减少1个项目，导致一般公共预算拨款项目收入较去年减少125,613.20元；财政代管资金项目支出较上年增加220.06元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市第一幼儿园单位机构正常运转的日常支出11,513,468.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,832,539.28元，占基本支出的76.71％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,680,929.12元，占基本支出的23.29％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市第一幼儿园单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出211,014.06元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1. 腾财预〔2023〕45号财政代管资金220.06元，为税务局返的单位代扣个人所得税手续费，用于单位日常公用经费。（单位资金项目不需做项目绩效自评表）。

2. 腾财预〔2023〕642号、 腾财教〔2023〕98号学前教育家庭经济困难学生补助资金共15,900.00元，主要用于学前教育家庭经济困难学生补助。

3. 腾财预〔2023〕219号足球、围棋、冰雪项目补助经费100,000.00元，主要用于开办足球、围棋、冰雪项目的设备购置及学习器具。

4. 腾财预〔2023〕219号2023年全国双博会经费94,894.00元，主要用于教师差旅费及服装费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出11,529,368.40元,占本年支出合计的98.34%。与上年相比增加1,277,272.21元，增长12.46%,主要原因是：一是基本支出较上年增加1,587,945.41元，主要原因为2023年调增薪级工资（每年一次晋级）、调增艰苦边远地区津贴，2023年起单位编制外长期聘用人员工资通过其他工资福利支出核算，导致人员经费较上年增加2,098,923.01元；我单位根据政府过紧日子的要求，2023年压减财政拨款的日常公用经费704,465.60元；根据教学需求，资本性支出（办公设备购置）增加导致一般公共预算拨款的资本性支出增加193,488.00元。二是项目支出减少125,613.20元，主要为：工作重心转变，我单位2023年减少1个项目，导致一般公共预算拨款项目收入较去年减少125,613.20元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

5.教育（类）支出11,296,914.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.98%。主要用于项目支出15,900.00元、工资福利支出8,600,085.12元、商品和服务支出2,680,929.12元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

8.社会保障和就业（类）支出117,221.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.02%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出117,211.44元。

9.卫生健康（类）支出115,232.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.00%。主要用于事业单位医疗71,609.18元、公务员医疗补助43,623.54元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第一幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。主要原因：

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元,年初未安排预算。原因是我单位年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算数为0.00元，年初未安排预算。其中: 公务用车购置费支出决算为0.00 元，年初未安排预算，原因是我单位本年未购置公务用车，未发生相关业务；公务用车运行维护费支出决算数为0.00元，年初未安排预算，原因是我单位本年无公务用车，无相关业务发生。

3.2023年公务接待费支出决算为0.00元,年初未安排预算。原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格公务活动开支范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；2023年未安排公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。主要原因：

1.2023年因公出国(境) 费支出支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是本年我单位无因公出国(境)相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动。其中: 公务用车购置费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年无公务用车，无相关业务发生。

3.2023年公务接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此项事项。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此项事项。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此项事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一幼儿园2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市第一幼儿园属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市第一幼儿园资产总额6,423,638.84元，其中，流动资产1,800,522.99元，固定资产4,623,113.85元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加697,758.61元，其中固定资产增加352,664.54元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市第一幼儿园政府采购支出总额276,618.00元，其中：政府采购货物支出196,618.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出80,000.00元。授予中小企业合同金额166,620.00元，其中：授予小微企业合同金额166,620.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第一幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336001001111