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腾冲市特殊教育学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市特殊教育学校，是腾冲市唯一的一所正对残疾儿童学校教育的特殊学校，也是学校教育的重要组成部分，充分体现了义务教育的全面性，也给了这些残疾儿童一次重要的发展机会和改变人生道路的新希望。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定特殊教育发展规划，并组织实施。

2.推进特殊教育均衡发展和促进教育公平，积极推动特殊教育的两端延伸。

3.监督管理学校教育经费的使用，保工资、保运转、保安全。

4.组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领。

5.促进学特殊育发展，加强教育教学研究，提高保教质量。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市特殊教育学校共设置7个内设机构，包括：校长室、办公室、教务室、总务室、政教室、财务室、党政办。

腾冲市特殊教育学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市特殊教育学校为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市特殊教育学校2023年末实有人员编制47人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制47人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员47人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生251人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市特殊教育学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市特殊教育学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市特殊教育学校2023年度收入合计9,675,455.49元。其中：财政拨款收入9,675,455.49元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加309,718.61元，增长3.31%。其中：财政拨款收入增加309,718.61元，增长3.31%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：一是没有发放年度绩效，还有本年度退休1人,奖励性绩效年底部分没有发放等原因使得基本支出较上年度减少391,838.86元，二是本年度我校获得特教专项补助资金支持，加快了学校硬件设施建设进度，使得项目资金支出较上年度增加701,557.47元。

二、支出决算情况说明

腾冲市特殊教育学校2023年度支出合计9,769,959.51元。其中：基本支出6,933,582.61元，占总支出的70.97%；项目支出2,836,376.90元，占总支出的29.03%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加404,222.63元，增长4.32%。其中：基本支出减少297,334.84元，下降4.11%；项目支出增加701,557.47元，增长32.86%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因为：一是没有发放年度绩效，还有本年度退休1人,奖励性绩效年底部分没有发放等原因使得基本支出较上年度减少391,838.86元，二是本年度我校获得特教专项补助资金支持，加快了学校硬件设施建设进度，使得项目资金支出较上年度增加701,557.47元，三是支出以前年度财政代管资金学生低保及公益性岗位人员工资94,504.02元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市特殊教育学校正常运转的日常支出6,933,582.61元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,665,009.59元，占基本支出的96.13％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费268,573.02元，占基本支出的3.87％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市特殊教育学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,836,376.90元。其中：基本建设类项目支出999,817.50元。具体项目开支及开展工作情况。

1.学前学生资助资金支出1,800.00元，主要用于资助学前家庭经济困难学生;

2.家庭经济困难学生生活补助资金支出209,437.50元，主要用于资助家庭经济困难学生;

3.营养改善计划资金支出137,603.62元，主要用于保障学生享受到营养改善计划资助;

4.特殊教育公用经费支出938,663.43元，主要用于保障特殊教育的正常运行及发展,保障残疾儿童少年享受到受教育的权利;

5.免费教科书经费支出20,776.85元，用于采购学生教科书；

6.2022年中央特殊教育补助资金支出240,000.00元，主要用于建设综合楼周边绿化、亮化、硬化工程；

7.公益性岗位人员工资支出28,500.00元，用于支付公益性岗位人员工资；

8.特殊学生生活补助支出248,000.00元，主要用于发放特殊学生生活补助；

9.义务教育课后延时服务支出11,778.00元，主要用于发放课后延时服务费。

10.剩余项目资金999,817.5元因项目涉密，按保密规定不予公开。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出9,675,455.49元,占本年支出合计的99.03%。与上年相比增加309,718.61元，增长3.31%,主要原因是：一是没有发放年度绩效，还有本年度退休1人,奖励性绩效年底部分没有发放等原因使得基本支出较上年度减少391,838.86元，二是本年度我校获得特教专项补助资金支持，加快了学校硬件设施建设进度，使得项目资金支出较上年度增加701,557.47元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

5.教育（类）支出8,440,577.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.24%。主要用于学前教育支出3,474.00元，小学教育支出108,250.00元，其中义教家庭经济困难学生生活补助支出108,250.00元,初中教育支出101,187.50元，其中义教家庭经济困难学生生活补助支出101,187.50元，特殊学校教育支出8,227,665.73元，其中：工资福利支出6,665,009.59元，商品和服务支出1,329,886.28元，对个人和家庭的补助596,841.12元，其他资本性支出83,901.00元，资本性支出（基本建设）999,817.50元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

8.社会保障和就业（类）支出136,897.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.41%。主要用于支付教职工养老保险。

9.卫生健康（类）支出98,163.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.01%。主要用于支付教职工医疗保险。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

23.其他（类）支出999,817.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.34%。主要用于腾冲市特殊教育学校建设项目工程；

24.债务还本（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位无此事项）

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为2,178.00元，我单位用上级补助资金来支出“三公”经费，年初预算不包含上级补助资金。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为2,178.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%。具体是国内接待费支出决算2,178.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：接待红河特教教师到我校交流学习，支付接待餐费2,178.00元。

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为2,178.00元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为2,178.00元，纯增2,178.00元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算是县本级资金，没有预算公务接待费，所以我单位预算资金为0.00元，公务接待费是上级补助资金支付的，没有体现在年初预算中，导致预算与决算数相差较大。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年纯增2,178.00元。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算纯增2,178.00元。原因为上年度没有产生过公务接待费用，本年度因接待红河特教一行25人到我校交流学习，产生了一次接待餐费，导致本年度公务接待较上年度纯增2,178.00元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位无因公出国（境）需求。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此事项。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次25人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待红河特教教师到我校交流学习发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市特殊教育学校部门2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市特殊教育学校资产总额20,680,006.84元，其中，流动资产2,461,492.72元，固定资产17,775,695.62元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程442,817.50元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加828,810.43元，其中固定资产增加2,285,677.72元,在建工程减少1,813,045.9元,预付账款增加557,000.00元，其他应收款金额减少199,618.8元，货币资金减少1,202.59元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市特殊教育学校政府采购支出总额40,195.00元，其中：政府采购货物支出40,195.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额37,555.00元，其中：授予小微企业合同金额18,075.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市特殊教育学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

(一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

(三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336003201111