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腾冲市北海镇中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

2.实施中小学义务教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

3.负责全镇中小学教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

4.统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市北海镇中心学校共设置4个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

腾冲市北海镇中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市北海镇中心学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市北海镇中心学校2023年末实有人员编制187人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制187人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员180人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员119人（离休0人，退休119人）。

年末其他人员35人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员35人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2,268人。年末遗属13人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市北海镇中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市北海镇中心学校2023年度收入合计37,495,391.55元。其中：财政拨款收入37,495,391.55元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少874,555.56元，下降2.28%。其中：财政拨款收入减少183,501.48元，下降0.49%；上级补助收入较上年无增减变化；事业收入较上年无增减变化；经营收入较上年无增减变化；附属单位上缴收入较上年无增减变化；其他收入减少691,054.08元，下降100%。主要原因是：

1.工资福利支出增加5,294.99元。其中：在职人员工资及社会保险减少1,070,653.54元，2023年将编外人员工资纳入其他工资福利支出核算，其他工资福利支出增加1,075,948.53元。

2.对个人和家庭的补助减少428,282.78元。其中：因退休死亡人员较上年减少3人，抚恤金减少264,108.00元；因受助人数减少导致生活补助减少164,174.78元。

3.日常公用经费增加281,976.31元。其中：办公费增加275,889.78元，印刷费减少70,595.08元，水费增加3,794.00元，电费减少19,668.41元，物业管理费增加12,514.00元，差旅费增加78,634.00元，维修（护）费增加497,213.77元，会议费增加42,852.13元，培训费增加145,749.22元，公务接待费减少491.00元，劳务费减少605,307.08元，工会经费减少106,426.35元，公务用车运行维护费减少8,091.27元，其他交通费增加8,780.00元，其他商品服务支出增加27,128.60元。

4.一般公共预算财政拨款资本性支出较上年减少42,490.00元。其中：校舍建设资金减少80,000.00元；办公设备购置增加37,510.00元。

5.2023年其他资金较上年减少691,054.08元。其中：财政代管办公费资金减少20,000.00元，财政代管伙食费等资金减少671,054.08元。

二、支出决算情况说明

腾冲市北海镇中心学校2023年度支出合计37,495,391.55元。其中：基本支出29,708,028.09元，占总支出的79.23%；项目支出7,787,363.46元，占总支出的20.77%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少874,555.56元，下降2.28%。其中：基本支出减少1,697,162.16元，下降5.40%；项目支出增加822,606.60元，增长11.81%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是：

1.工资福利支出增加5,294.99元（基本支出增加5,294.99元）。其中：在职人员工资及社会保险减少1,070,653.54元，2023年将编外人员工资纳入其他工资福利支出核算，其他工资福利支出增加1,075,948.53元。

2.对个人和家庭的补助减少428,282.78元（其中：基本支出增加28,956.00元，项目支出减少457,238.78元）。因退休死亡人员较上年减少3人，抚恤金减少264,108.00元；因受助人数减少导致生活补助减少164,174.78元。

3.日常公用经费增加281,976.31元（其中：基本支出减少1,061,759.07元，项目支出增加1,343,735.38元）。其中：办公费增加275,889.78元，印刷费减少70,595.08元，水费增加3,794.00元，电费减少19,668.41元，物业管理费增加12,514.00元，差旅费增加78,634.00元，维修（护）费增加497,213.77元，会议费增加42,852.13元，培训费增加145,749.22元，公务接待费减少491.00元，劳务费减少605,307.08元，工会经费减少106,426.35元，公务用车运行维护费减少8,091.27元，其他交通费增加8,780.00元，其他商品服务支出增加27,128.60元。

4.一般公共预算财政拨款资本性支出较上年减少42,490.00元（其中：基本支出增加21,400.00元，项目支出减少63,890.00元）。其中：校舍建设资金减少80,000.00元；办公设备购置增加37,510.00元。

5.2023年其他资金较上年减少691,054.08元（基本支出减少691,054.08元）。其中：财政代管办公费资金减少20,000.00元，财政代管伙食费等资金减少671,054.08元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市北海镇中心学校正常运转的日常支出29,708,028.09元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28,971,881.28元，占基本支出的97.52％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费736,146.81元，占基本支出的2.48％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市北海镇中心学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,787,363.46元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况为：

1.乡村少年宫项目经费支出60,000.00元，用于丰富学生课间生活，培养学生兴趣爱好，提高学生身体素质。

2.校舍建设类资金支出1,266,110.00元，主要用于学校校舍建设，改善学生学习、生活环境。

3.义务教育公用经费支出2,887,587.39元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

4.营养改善计划资金支出2,220,273.07元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

5.学生生活补助资金支出986,925.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

6.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出366,468.00元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市北海镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出37,435,391.55元,占本年支出合计的99.84%。与上年相比减少93,501.48元，下降0.25%,主要原因是：

1.工资福利支出增加5,294.99元。其中：在职人员工资及社会保险减少1,070,653.54元，2023年将编外人员工资纳入其他工资福利支出核算，其他工资福利支出增加1,075,948.53元。

2.对个人和家庭的补助减少428,282.78元。其中：因退休死亡人员较上年减少3人，抚恤金减少264,108.00元；生活补助减少164,174.78元。

3.日常公用经费增加371,976.31元。其中：办公费增加371,889.78元，印刷费减少70,595.08元，水费增加3,794.00元，电费减少19,668.41元，物业管理费增加12,514.00元，差旅费增加78,634.00元，维修（护）费增加491213.77元，会议费增加42,852.13元，培训费增加145,749.22元，公务接待费减少491.00元，劳务费减少605,307.08元，工会经费减少106,426.35元，公务用车运行维护费减少8,091.27元，其他交通费增加8,780.00元，其他商品服务支出增加27,128.60元。

4.一般公共预算财政拨款资本性支出较上年减少42,490.00元。其中：校舍建设资金减少80,000.00元；办公设备购置增加37,510.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出35,857,079.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.78%。主要用于学前教育支出3,114,155.80元，小学教育支出21,694,328.89元，初中教育支出10,920,423.01元，特殊学校教育支出128,172.28元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出1,130,703.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.02%。主要用于事业单位离退休支出14,100.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出465,397.44元，机关事业单位职业年金缴费支出68,802.23元，公益性岗位补贴支出96,250.00元，死亡抚恤支出486,154.00元。

9.卫生健康（类）支出447,607.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.20%。主要用于事业单位医疗支出280,181.66元，公务员医疗补助支出161,608.80元，其他行政事业单位医疗支出5,817.44元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,750.00元，决算为1,295.00元，完成年初预算的4.50%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为1,295.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的25.90%，具体是国内接待费支出决算1,295.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市北海镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,750.00元，支出决算为1,295.00元，完成年初预算的4.50%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为1,295.00元，完成年初预算的25.90%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年购置公务用车0辆，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为0.00元，完成年初预算的0.00%。支出决算数小于预算数的主要原因是：本年度本单位车辆已报损核销，无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费支出年初预算为5,000.00元，支出决算为1,295.00元，完成年初预算的25.90%。原因是我单位建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求压缩公务接待支出，上级部门及外单位人员到校交流检查工作都按要求交纳伙食费，尽量安排在学校食堂就餐，公务接待费用随之减少。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少8,582.27元，下降86.89%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少8,091.27元，下降100.00%；公务接待费支出决算减少491.00元，下降27.49%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2023年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，较上年支出减少8,091.27元，下降100.00%。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是：本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，较上年支出减少8,091.27元。主要原因是：本年度本单位车辆已报损核销，无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费支出决算为1,295.00元，较上年减少491.00元，下降27.49%。原因是我单位建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求压缩公务接待支出，上级部门及外单位人员到校交流检查工作都按要求交纳伙食费，尽量安排在学校食堂就餐，公务接待费用随之减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次25人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校教育教学业务交流检查发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。因接待任务减少，加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市北海镇中心学校2023年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市北海镇中心学校资产总额94,468,294.44元，其中，流动资产6,535,532.16元，固定资产79,535,112.22元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程8,397,628.06元，无形资产22.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,139,367.70元，其中固定资产减少2,060,811.65元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值68,800.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市北海镇中心学校政府采购支出总额40,061.00元，其中：政府采购货物支出40,061.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额40,061.00元，其中：授予小微企业合同金额40,061.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市北海镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002101111