监督索引号53052200576201000

腾冲市残疾人联合会2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.根据《中国残疾人联合会章程》，发展腾冲市残疾人事业。

2.听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

3.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义现代化建设贡献力量。

4.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

5.开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、艺术、体育、维权、辅具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

6.协助政府研究、制定和实施残疾人事业发展规划、计划，对有关业务领域进行指导管理。

7.承担市政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

8.监督管理各类残疾人社会团体组织。

9.开展对残疾人事业的市内外交流与合作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市残疾人联合会共设置2个内设机构，包括：综合股、康复组联教育就业股。

所属单位1个，分别是：

腾冲市残疾人就业服务中心

腾冲市残疾人就业服务中心财务不独立核算，主要原因为：无独立的法人。

（二）决算单位构成情况

纳入腾冲市残疾人联合会2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

纳入腾冲市残疾人联合会2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致。原因：腾冲市残疾人就业服务中心为非独立核算的二级单位，不单独编报部门决算，部门决算由腾冲市残疾人联合会编报，故纳入腾冲市残疾人联合会2024年度部门决算编报的单位与部门所属单位范围出现差异。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市残疾人联合会2024年末编制内实有人员13人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员6人，事业管理人员和专业技术人员3人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

腾冲市残疾人联合会2024年末其他人员4人。包括财政拨款开支经费的人员4人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编制0辆。

三、重点工作概述

腾冲市残疾人联合会负责残疾人康复救助，对有辅具需求的残疾人免费发放轮椅、拐杖等辅具、对视力残疾人、肢体残疾人进行助听器及假肢适配；对困难残疾人进行职业技能培训及产业扶持；对残疾人学生及残疾人家庭子女进行助学补助；对重度残疾人开展“阳光家园计划”托养服务；运用“互联网+政务服务”模式，推进残疾人智能证办理，开展“上门评残”活动；发放残疾人“两项补贴”；积极撰写残疾人事业各类稿件，在省、市网站、报纸、微信公众号等媒体刊登，宣传残疾人事业发展情况及扶残助残先进典型；利用“爱耳日”“助残日”等节日开展残疾预防宣传。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市残疾人联合会2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市残疾人联合会2024年度收入合计5,479,707.09元。其中：财政拨款收入5,468,007.09元，占总收入的99.79%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入11,700.00元，占总收入的0.21%。

与上年相比，收入合计减少922,437.03元，下降14.41%。其中：财政拨款收入减少896,837.03元，下降14.09%；上下年均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少25,600.00元，下降68.63%。财政拨款减少主要原因：一是残疾人教育就业扶贫项目经费减少；二是残疾人康复项目减少；三是残疾人无障碍改造项目减少；四是本级福彩临时救助减少。其他收入减少主要原因：一是减少保山残疾拨残疾人运动员单位输送奖；二是减少上级拨第八届残疾人冰雪运动进基层活动项目。

二、支出决算情况说明

腾冲市残疾人联合会2024年度支出合计5,507,007.09元。其中：基本支出2,416,217.40元，占总支出的43.88％；项目支出3,090,789.69元，占总支出的56.12％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少867,837.03元，下降13.61%。其中：基本支出增加80,152.86元，增长3.43%；项目支出减少947,989.89元，下降23.47%，上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。基本支出增加的主要原因：人员工资及各种保险的正常增加；项目支出减少的主要原因：一是残疾人教育就业扶贫项目经费减少；二是残疾人康复项目减少；三是残疾人无障碍改造项目减少；四是本级福彩临时救助减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市残疾人联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,416,217.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,240,613.66元，占基本支出的92.73％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费175,603.74元，占基本支出的7.27％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市残疾人联合会机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,090,789.69元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.就业服务中心工作经费专项经费106,489.69元，主要用于就业服务中心正常运转的日常公用支出。

2.残疾人和残疾人子女大中专补助资金93,500.00元，主要用于残疾人学生及残疾人子女学生助学救助。

3.残疾人事业发展补助资金482,000.00元，主要用于为残疾人提供康复救助及为特殊困难残疾人配发康复辅具，为残疾人提供农村实用技术培训。

4.残疾人事业发展中央专项彩票公益金补助资金757,000.00元，主要用于为符合条件的0-6岁残疾儿童提供人工耳蜗及助听器验配、肢体矫治手术、功能训练等基本康复服务，改善残疾儿童功能状况，不断提高残疾儿童生活自理能力，增强社会参与，为帮助困难残疾人改善生活条件。

5.残联残疾人创业和就业扶持专项资金100,000.00元，主要用于为有创业意愿的残疾人提供创业扶持。

6.省级拨残疾人就业保障金项目专项资金1,316,500.00元，主要用于对困难生活残疾人进行职业技能和农村实用技术培训使学员进一步掌握按摩理论知识，提高按摩实操技能，增强服务本领，帮助他们顺利就业，改善生存和生活质量，更好的融入和参与社会；有创业意愿的残疾人提供创业扶持；为改善重度残疾人的生活质量，减轻残疾人家庭负担，为重度残疾人“阳学家园”居家托养服务。

7.省级残疾人事业彩票公益金专项资金196,300.00元，主要用于困难残疾人信访解困及残疾人助学补助。

8.财政代管资金经费39,000.00元，主要用于开展残疾人冰雪运动会支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市残疾人联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出4,514,707.09元，占本年支出合计的81.98%。与上年相比减少599,682.03元，下降11.73%，完成年初预算的149.82%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

8.社会保障和就业（类）支出4,345,000.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.24%，完成年初预算的152.54%。主要用于“机关事业单位基本养老保险缴费支出”237,771.04元、“行政运行支出”1,829,723.78元 、“残疾人康复支出”347,000.00元、“残疾人就业和扶贫支出”1,551,500.00元、“其他残疾人事业支出”379,005.69元。造成预决算差异的主要原因:一是人员工资正常增加；二是上级拨款残疾人康复项目增加；三是上级拨款残疾人就业和扶贫项目支出增加。

9.卫生健康（类）支出169,706.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.76%，完成年初预算的102.89%。主要用于主要用于主要用于“行政单位医疗支出”84,086.10元、“事业单位医疗支出”20,561.95元、“公务员医疗补助支出”62,126.36元、“其他行政事业单位医疗支出”2,932.17元。造成预决算差异的主要原因:人员工资基数增加导致医疗保险、失业保险、工伤保险增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无预算安排。

四、政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为36,500.00元，决算为25,409.20元，完成年初预算的69.61%；支出决算较上年减少2,126.70元，下降7.72%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，决算数为20,418.20元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的80.36%，完成年初预算的71.64%；公务接待费支出年初预算为8,000.00元，决算为4,991.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的19.64%，完成年初预算的62.39%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加664.30元，增长3.36%；公务接待费支出决算较上年减少2,791.00元，下降35.86%；具体是国内接待费支出决算4,991.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,791.00元，下降35.86%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为36,500.00元，支出决算为25,409.20元，完成年初预算的69.61%，支出决算较上年减少2,126.70元，下降7.72%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，决算为20,418.20元，完成年初预算的71.64%；公务接待费支出年初预算为8,000.00元，决算为4,991.00元，完成年初预算的62.39%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是:一是坚持厉行节约，公车使用及维修费用减少。二是上级部门对我残疾人事业工作调研指导工作减少，公务接待费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加664.30元，增长3.36%；公务接待费支出决算减少2,791.00元，下降35.86%，具体是国内接待费支出决算4,991.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上减少2,791.00元，下降35.86%；国（境）外接待费支出决算0.00元,较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费中公务接待支出决算减少的主要原因是:一是坚持厉行节约；二是上级部门对我市残疾人事业工作调研指导工作减少，公务接待费支出减少。公务用车运行维护费支出增加的原因:我单位下乡检查项目的次数有所增加，公务用车次数增加，导致公务用车运行维护费较上年增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展应急和纪要通讯工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次102人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到我单位开展残疾人相关工作服务、检查及项目验收等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市残疾人联合会2024年机关运行经费支出175,603.74元，比上年增加8,540.92元，增长5.11%，主要原因是增加了上缴总工会的工会拨款经费。部门机关运行经费主要用于：

1.办公费8,000.00元。

2.工会经费43,445.54元。

3.公务有车运行维护费20,418.20元。

4.其他交通费102,600.00元。

5.其他商品和服务支出1,140.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市残疾人联合会资产总额739,675.38元，其中，流动资产375.88元，固定资产739,298.50元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少32,932.09元，其中固定资产减少6,003.86元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额46,338.20元，其中：政府采购货物支出30,420.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出15,918.20元。授予中小企业合同金额46,338.20元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市残疾人联合会无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052200576201111