监督索引号53052200336000401000

腾冲市第四中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市第四中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施素质教育，促进素质教育发展”。

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教体局的行政规章制度。

2.配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

5.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：德育安全处、教务处、教科室、办公室、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第四中学为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第四中学2024年末编制内实有人员140人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员139人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

腾冲市第四中学2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。年末学生1183人。年末遗属9人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定全镇教育发展规划，并组织实施。

2.推进义务教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育。

3.监督管理本部门教育经费的使用，保工资，保安全，保运转。

4.组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领。

5.促进基础教育发展，加强教育教学研究，提高教学质量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费情况经费，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第四中学2024年度收入合计24,062,128.70元。其中：财政拨款收入23,541,772.60元，占总收入的97.84%；事业收入520,356.10元（含教育收费520,356.10元），占总收入的2.16%；无上级补助收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少2,686,727.99元，下降10.04%。其中：财政拨款收入减少2,091,134.09元，下降8.16%；事业收入减少595,593.90元，下降53.37%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、对附属单位上缴收入、其他收入。收入减少的主要原因是：

1.财政拨款收入减少2,091,134.09元，主要原因为：一是基本收减少2,335,220.14元，因农村高中向城区集中办学，2024年高中在校学生减少，高中办公经费减少；另外随高中学生到城区任教教师，减少乡镇岗位补贴。导致我单位今年收到财政拨款基本收入减少。二是项目收入增加244,086.05元，因2024年退休教师死亡1人，增加死亡抚恤，导致我单位今年收到财政拨款项目收入增加。

2.事业收入减少595,593.90元，主要原因为：因农村高中向城区集中办学，2024年高中在校学生减少，高中学费、住宿费收入减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市第四中学2024年度支出合计24,062,128.70元。其中：基本支出20,723,686.58元，占总支出的86.13％；项目支出3,338,442.12元，占总支出的13.87％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2,686,727.99元，下降10.04%。其中：基本支出减少3,260,204.40元，下降13.59%；项目支出增加573,476.41元，增长20.74%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。支出减少的主要原因为：一是基本支出减少3,260,204.40元，主要是2024年在职教师人数减少，工资福利支出减少，另外随高中学生到城区任教教师，减少乡镇岗位补贴，导致人员经费支出减少1,555,464.31元；因农村高中向城区集中办学，2024年高中在校学生减少，因保运转等开支减少，导致日常公用经费减少1,704,740.09元。二是项目支出增加573,476.41元，主要是2024年事业收入在项目支出列支。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市第四中学机构正常运转的日常支出20,723,686.58元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20,076,598.23元，占基本支出的96.88％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费647,088.35元，占基本支出的3.12％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市第四中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,338,442.12元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学生营养改善计划资金支出781,338.36元，主要用于各学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

2.家庭经济困难学生补助资金支出381,625.00元，主要用于义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为学校控辍保学打下良好的基础。

3.公用经费支出738,199.86元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

4.遗属补助支出：98,370.00元。主要用于发放在职人员死亡遗属补助,有效缓解了因职工死亡家属的经济困难补助。

5.抚恤费、丧葬费支出254,752.80元。主要用于发放退休人员死抚恤补助,有效缓解了因职工死亡家属的经济困难补助。

6.教育收费安排的支出资金520,356.10元。主要用于巩固高中教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转。

7.普通高中国家助学金补助资金支出217,500.00元，主要用于补助普通高中家庭经济困难学生。

8.普通高中脱贫家庭困难学生生活补助资金支出35,000.00元，主要用于补助高中家庭经济困难学生。

9.国家助学贷款奖补专项资金支出30,500.00元，主要用于补助家庭经济困难学生。

10.普通高中生均公用经费省级资金支出211,200.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

11.普通高中免学费补助资金支出69,600.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第四中学2024年度一般公共预算财政拨款支出23,541,772.60元,占本年支出合计的97.84%。与上年相比减少2,091,134.09元，下降8.16%,完成年初预算的102.22%。主要原因为：一是基本支出较上年减少2,335,220.14元，2024年在职教师人数减少，工资福利支出减少；另外随高中学生到城区任教教师，减少乡镇岗位补贴；高中在校学生减少，因保运转等开支减少。二是项目支出较上年增加244,086.05元，主要是2024年事业收入在项目支出列支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出19,054,326.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.94%,完成年初预算的101.36%。主要用于：（1）工资福利支出15,589,152.00元，其中：基本工资支出7,032,366.00元、津贴补贴支出1,705,150.00元、奖金支出46,500.00元、绩效工资支出6,805,136.00元；（2）商品和服务支出1,666,088.21元，其中：办公费支出687,625.05元、水费支出9,093.00元、电费支出13,374.04元、差旅费支出144,252.00元、维修（护）费支出350,276.32元、培训费支出224,895.00元、劳务费支出50,522.00元，、工会经费支出173,890.80元、其他商品和服务支出支出12,160.00元；（3）对个人和家庭补助支出1,799,086.32元，其中：生活补助支出1,199,463.52元、助学金支出246,500.00元、抚恤金352,122.80元。造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,744,550.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.66%,完成年初预算的109.44%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出2,744,550.96元。造成预决算差异的主要原因是：9月人员变动较大，新增教师机关事业单位基本养老保险费未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出1,742,895.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.40%,完成年初预算的101.08%。主要用于：（1）事业单位医疗支出1,066,227.69元；（2）公务员医疗补助支出624,397.04元；（3）其他行政事业单位医疗支出52,270.38元。造成预决算差异的主要原因是：9月人员变动较大，新增教师单位医疗保险费未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年减少1340.13元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算。

因公出国（境）费较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，较上年减少1,340.13元，下降100.00%；公务接待费较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少1,340.13元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。主要原因是：我单位本年无因公出国（境）业务、无公务接待业务发生，公务用车已报废，无公务用车运行维护费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少1,340.13元，下降100.00%；公务接待费支出决算支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：公务用车已报废，无公务用车运行维护费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展教育教学活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第四中学2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市第四中学属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市第四中学资产总额85,811,105.71元，其中，流动资产17,729,253.69元，固定资产60,961,211.63元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产7,120,639.39元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,697,683.91元，其中固定资产减少2,431,052.70元。流动资产减少105,712.77元，其他资产减少160,918.44元处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额216,744.77元，其中：政府采购货物支出216,744.77元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

腾冲市第四中学单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第四中学无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000401111