监督索引号53052200336000901000

腾冲市益群中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职责

腾冲市益群中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施素质教育，促进素质教育发展”。主要职能职责：一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职能、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐开足课程，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2024年度重点工作任务概述

腾冲市益群中学是一所“二级一等”完全中学，学校占地面积60,193平方米，校舍建筑面积24,293平方米，现有教职工156人，32个教学班，在校学生1556人，其中：高中28个班，初中4个班。办学以来，我校教育教学成绩得到上级各部门的认可，学校部门齐全，管理科学规范，教学质量突出，学校主要实施初中义务教育和高中基础教育。

学校制定的发展思路为：以科学发展观为指导，按市教育局要求的教育发展思路，全面提高教学质量，坚持“品格第一，志存高远，高效和谐，追求卓越”的办学理念。深入贯彻精细化管理模式，强化目标管理，改善办学条件，促进学校协调健康可持续发展，创造又好又快的发展格局。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：党政办公室、校务办公室、教务处、教科室、德育安全处、总务处、工会、督导室、信息办。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员156人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员156人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员48人（离休0人，退休48人）。年末学生1556人。年末遗属6人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

在上级部门的领导和支持下，围绕立德树人的根本任务，一如既往的做好教育教学工作，力争教学质量稳步提升。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市益群中学2024年度收入合计28,004,771.53元。其中：财政拨款收入26,684,528.36元，占总收入的95.29%；事业收入1,320,243.17元（含教育收费1,320,243.17元），占总收入的4.71%；无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。

与上年相比，收入合计减少1,734,298.20元，下降5.83%。其中：财政拨款收入减少1,891,236.04元，下降6.62%；事业收入增加158,754.25元，增长13.67%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少1,816.41元，下降100.00%。主要原因是：

1．我单位2024年财政拨款收入减少1,891,236.04元。其中财政拨款基本收入减1,366,153.24元，主要为：一是2024年我单位在职人员9月退休8人，人员经费减少1,072,987.14元。二是我单位根据政府过紧日子的要求，压减维持学校正常运转的办公费、水电费、维修费、教师培训费等公用经费支出293,166.10元。项目收入较上年减少525,082.8元，主要原因是学生资助政策变化，资助对象减少，本年我校初中寄宿生生活补助减少、高中脱贫家庭经济困难学生生活补助和国家助学金补助减少。

2．我单位事业收入（两费收入）较上年增加158,754.25元。主要为：我单位本年学生人数增加，用于维持学校正常运转的公用经费支出增多，故两费收入资金增加。

3．其他收入较上年减少1,816.41元。主要为税务局返还的个税手续费，本年未纳入其他收入核算。

二、支出决算情况说明

腾冲市益群中学2024年度支出合计28,004,771.53元。其中：基本支出25,307,780.96元，占总支出的90.37％；项目支出2,696,990.57元，占总支出的9.63％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,734,298.20元，下降5.83%。其中：基本支出减少1,367,969.65元，下降5.13%；项目支出减少366,328.55元，下降11.96%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。。主要原因:一是我单位2024年9月在职人员退休8人，工资福利支出减少；二是学生资助政策变化，资助对象减少，本年我校初中寄宿生生活补助减少、高中脱贫家庭经济困难学生生活补助和国家助学金补助减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市益群中学机构正常运转的日常支出25,307,780.96元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出23,964,024.48元，占基本支出的94.69％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,343,756.48元，占基本支出的5.31％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市益群中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,696,990.57元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出82,500.00元，主要用于义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助的发放，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，也为学校控辍保学打下良好的基础。

2. 8少民族家庭经济困难学生生活补助资金支出250.00元，主要用于义务教育阶段少小民族学生补助资金的发放，缓解学生经济压力，保障其基本生活与学习需求，降低因贫辍学风险，促进教育公平与少数民族人才培养。

3．普通高中国家助学金补助资金支出436,750.00元，主要用于高中教育阶段家庭经济困难学生补助的发放，精准缓解家庭经济困难高中生的就学压力，从物质保障层面守住教育公平底线，助力其顺利完成高中学业。

4.普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助资金支出72,500.00元，主要用于高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助的发放，巩固拓展脱贫攻坚成果，从“保障就学”层面阻断贫困代际传递，确保脱贫家庭学生能稳定完成高中学业。

5．城乡义务教育补助经费支出101,576.02元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

6．学生营养改善计划资金支出105,310.92元，主要用于学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

7．事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出220,967.60元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了因职工死亡给家庭带来的经济困难。

8．高中教育免学费资金支出87,992.05元，主要用于为家庭经济困难的学生减免学费和弥补高中办公经费的不足，从而确保学校的正常运转。

9．国家助学贷款奖补资金支出30,000.00元，主要用于为高中毕业家庭经济困难学生提供资助，从而减轻因助学贷款带来的压力。

10．高中公用经费支出154,509.81元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保障高中教育教学顺利开展。

11. 遗属补助资金支出69,991.00元，主要用于发放遗属人员的遗属补助，为去世人员生前供养的亲属提供了基本的生活保障，帮助其缓解因失去经济来源而面临的生活困难。

12. 两案人员资金支出14,400.00元，主要用于发放两案人员的生活补助，有效缓解了因案件带来的经济压力。

13. 高中教育收费支出1,320,243.17元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保障高中教育教学顺利开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市益群中学2024年度一般公共预算财政拨款支出26,684,528.36元,占本年支出合计的95.29%。与上年相比减少1,891,236.04元，下降6.62%,完成年初预算的100.15%。主要原因为：一是我单位2024年9月在职人员退休8人，人员经费支出减少1,072,987.14元。二是我单位根据政府过紧日子的要求，压减维持学校正常运转的办公费、水电费、维修费、教师培训费等公用经费支出293,166.10元。项目支出较上年减少525,082.8元，主要原因是学生资助政策变化，资助对象减少，本年我校初中寄宿生生活补助减少、高中脱贫家庭经济困难学生生活补助和国家助学金补助减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

5.教育（类）支出21,693,377.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.30%,完成年初预算的100.85%。主要用于：（1）初中教育支出2,835,762.54元；（2）高中教育支出18,827,615.06元；（3）高等教育支出30,000.00元。造成预决算差异的主要原因是我单位本年用到了上年结转的两费收入。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,886,379.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.82%,完成年初预算的95.53%。主要用于：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出2,581,021.12元；（2）丧葬抚恤费支出220,967.60元；（3）遗属补助支出69,991.00元；（4）“两案人员”的生活补助支出14,400.00元。造成预决算差异的主要原因是我单位2024年9月遗属补助人员减少1人。

9.卫生健康（类）支出2,104,771.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.88%,完成年初预算的99.64%。主要用于：（1）事业单位医疗支出1,282,859.48元；（2）公务员医疗补助765,593.60元；（3）其他行政事业单位医疗支出56,317.96元。造成预决算差异的主要原因是我单位2024年9月在职人员退休8人，卫生健康支出相应减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。支出决算较上年减少330.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，均为0.00元，因为近两年均无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，均为0.00元，因为近两年均无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少330.00元，下降100.00%，因本年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，均为0.00元，因为我单位近两年均无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，因为我单位近两年均无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，因为我单位近两年均无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年减少330.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，因年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，因年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，因年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，因年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数，预决算无差异。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，因近两年我单位无此项支出；公务用车购置费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，因近两年我单位无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少330.00元，下降100.00%，因本年无此项支出；公务接待费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，因近两年我单位无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，因近两年我单位无此项支出；国（境）外接待费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，因近两年我单位无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变动的主要原因是近两年我单位均无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校开展教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市益群中学2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是腾冲市益群中学为全额拨款事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市益群中学资产总额36,297,733.01元，其中，流动资产5,516,650.25元，固定资产29,037,329.76元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,743,753.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少999,959.54元，其中固定资产增加184,188.03元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋40.90平方米，账面原值106,259.84元，实现资产使用收入27,200.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额332,200.11元，其中：政府采购货物支出160,267.66元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出171,932.45元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000901111