监督索引号53052200336001801000

腾冲市固东镇中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

2.实施中小学义务教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

3.负责全镇中小学教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

4.统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市固东镇中心学校共设置4个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

腾冲市固东镇中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市固东镇中心学校为二级预算单位，纳入腾冲市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员242人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员242人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员51人。包括财政拨款开支经费的人员51人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员189人（离休0人，退休189人）。年末学生3,617人。年末遗属38人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市固东镇中心学校2024年度收入合计47,832,688.74元。其中：财政拨款收入47,832,688.74元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少2,695,201.36元，下降5.33%。其中：财政拨款收入减少2,695,201.36元，下降5.33%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因是：

1.工资福利支出减少2,485,878.40元。其中：在职人员工资及社会保险减少2,563,132.40元，编外人员其他工资福利支出增加77,254.00元。

2.基本支出对个人和家庭的补助减少605,006.00元。其中：因抚恤金纳入项目管理，减少273,734.00元；因遗属人员生活补助纳入项目管理，遗属补助减少331,272.00元。

3.日常公用经费减少591,015.41元。其中：办公费减少430,841.88元，电费减少11,815.15元，维修（护）费减少108,291.40元，培训费减少8,911.00元，劳务费减少32,237.00元，工会经费增加17,769.99元，公务用车运行维护费减少5,778.97元，其他商品和服务支出增加67,640.00元，办公设备购置费减少78,550.00元。

4.一般公共预算财政拨款项目收入较上年增加1,136,698.45元。其中：对个人和家庭的补助增加628,148.23元（因2024年抚恤金纳入项目管理，增加243,842.80元；因2024年遗属补助纳入项目管理，增加340,992.00元；因补助学生增加，家庭经济困难学生生活补助增加69,750.00元；因学生生源减少，学生营养改善计划补助资金减少26,436.57元）；因2024年非税收入纳入项目管理，增加140,917.90元；因2024年课后延时服务资金未发放，减少616,081.71元；因学生生源减少，支持学前教育发展专项资金（民办幼儿园）减少30,000.00元；因学生生源减少，学校义务教育生均公用经费减少636,285.97元；因建设项目增加，校舍建设项目补助资金增加1,650,000.00元。

5.2024年无少年宫项目，政府性基金预算财政拨款收入减少150,000.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市固东镇中心学校2024年度支出合计47,832,688.74元。其中：基本支出39,182,516.67元，占总支出的81.92％；项目支出8,650,172.07元，占总支出的18.08％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2,695,201.36元，下降5.33%。其中：基本支出减少3,681,899.81元，下降8.59%；项目支出增加1,136,698.45元，增长15.13%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因为：

1.工资福利支出减少2,485,878.40元。其中：在职人员工资及社会保险减少2,563,132.40元，编外人员其他工资福利支出增加77,254.00元。

2.基本支出对个人和家庭的补助减少605,006.00元。其中：因抚恤金纳入项目管理，减少273,734.00元；因遗属人员生活补助纳入项目管理，遗属补助减少331,272.00元。

3.日常公用经费减少591,015.41元。其中：办公费减少430,841.88元，电费减少11,815.15元，维修（护）费减少108,291.40元，培训费减少8,911.00元，劳务费减少32,237.00元，工会经费增加17,769.99元，公务用车运行维护费减少5,778.97元，其他商品和服务支出增加67,640.00元，办公设备购置费减少78,550.00元。

4.一般公共预算财政拨款项目收入较上年增加1,136,698.45元。其中：对个人和家庭的补助增加628,148.23元（因2024年抚恤金纳入项目管理，增加243,842.80元；因2024年遗属补助纳入项目管理，增加340,992.00元；因补助学生增加，家庭经济困难学生生活补助增加69,750.00元；因学生生源减少，学生营养改善计划补助资金减少26,436.57元）；因2024年非税收入纳入项目管理，增加140,917.90元；因2024年课后延时服务资金未发放，减少616,081.71元；因学生生源减少，支持学前教育发展专项资金（民办幼儿园）减少30,000.00元；因学生生源减少，学校义务教育生均公用经费减少636,285.97元；因建设项目增加，校舍建设项目补助资金增加1,650,000.00元。

5.2024年无少年宫项目，政府性基金预算财政拨款收入减少150,000.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市固东镇中心学校机构正常运转的日常支出39,182,516.67元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出38,609,161.15元，占基本支出的98.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费573,355.52元，占基本支出的1.46％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市固东镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,650,172.07元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况为：

1.支持学前教育发展专项资金（民办幼儿园）支出20,000.00元，用于改善民办幼儿园办学条件，提高办学质量。

2.非税成本支出资金支出140,917.90元，用于改善幼儿园办学条件，提高办学质量。

3.城乡义务教育中小学公用经费支出1,908,264.66元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

4.学生营养改善计划补助资金支出3,442,804.71元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

5.家庭经济困难学生生活补助资金支出603,350.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

6.校舍建设项目补助资金1,950,000.00元，主要用于学校校舍建设，改善学生学习、生活环境。

7.遗属补助资金支出340,992.00元，用于对遗属人员进行补助，保障遗属人员正常生活。

8.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤补助资金支出243,842.80元，用于对事业单位离退休人员死亡进行一次性抚恤补助，保障社会安定。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市固东镇中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出47,832,688.74元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少2,545,201.36元，下降5.05%,完成年初预算的112.99%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出39,422,194.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.42%,完成年初预算的115.97%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出，其中：学前教育支出3,709,358.66元，小学教育支出24,707,919.45元，初中教育支出11,004,916.64元；造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,924,420.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.30%,完成年初预算的102.86%；主要用于事业单位离退休支出9,600.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出4,329,985.92元，死亡抚恤支出584,834.80元。造成预决算差异的主要原因是：我单位退休及调出减员，造成社会保障和就业（类）支出部分减少，但死亡抚恤支出资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出3,486,073.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.28%,完成年初预算的98.13%。主要用于事业单位医疗支出1,949,553.08元，公务员医疗补助支出1,441,835.96元，其他行政事业单位医疗支出94,684.23元；造成预决算差异的主要原因是：我单位退休及调出减员，卫生健康（类）支出减少，导致支出小于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，原因是本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少5,778.97元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算;公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少5,778.97元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少5,778.97元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：公车老化，未产生费用。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少5,778.97元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：公车老化，未产生费用。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市固东镇中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市固东镇中心学校资产总额87,493,976.36元，其中，流动资产5,131,736.99元，固定资产74,402,217.37元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程7,960,000.00元，无形资产22.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,043,821.88元，其中流动资产减少817,013.97元，固定资产减少2,176,807.91元，在建工程增加1,950,000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额2,237,899.83元，其中：政府采购货物支出2,237,899.83元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额2,237,899.83元，其中：授予小微企业合同金额2,237,899.83元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市固东镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052200336001801111