监督索引号53052200336002101000

腾冲市北海镇中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

2.实施中小学义务教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

3.负责全镇中小学教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

4.统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市北海镇中心学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员181人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员181人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员35人。包括财政拨款开支经费的人员35人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员116人（离休0人，退休116人）。年末学生2144人。年末遗属15人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市北海镇中心学校2024年度收入合计36,109,517.40元。其中：财政拨款收入36,105,675.36元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入3,842.04元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少1,385,874.15元，下降3.70%。其中：财政拨款收入减少1,389,716.19元，下降3.71%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上交收入；其他收入纯增3,842.04元。主要原因是：

1.工资福利支出减少204,886.68元。其中：在职人员工资及社会保险减少154,788.08元，其他工资福利支出减少50,098.60元。

2.对个人和家庭的补助增加1,010,589.51元。其中：因退休死亡人员较上年增加3人，抚恤金增加823,694.80元；因学生营养餐就餐天数增加，导致生活补助增加186,894.71元。

3.日常公用经费减少1,533,906.02元。其中：办公费减少269,728.29元，印刷费减少7,003.50元，水费增加451.34元，电费减少3,498.18元，物业管理费减少10,000.00元，差旅费减少55,611.00元，维修（护）费减少1,010,440.22元，会议费增加33,117.21元，培训费增加24,880.81元，公务接待费增加424.00元，劳务费减少262,822.92元，工会经费增加19,582.83元，其他交通费用增加1,960.00元，其他商品和服务支出增加4,781.90元。

4.一般公共预算财政拨款资本性支出较上年减少661,513.00元。其中：校舍建设资金减少650,000.00元；办公设备购置减少11,513.00元。

5.其他收入增加3,842.04元，主要为税务局返还的个税手续费增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市北海镇中心学校2024年度支出合计36,105,675.36元。其中：基本支出29,102,640.05元，占总支出的80.60％；项目支出7,003,035.31元，占总支出的19.40％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,389,716.19元，下降3.71%。其中：基本支出减少605,388.04元，下降2.04%；项目支出减少784,328.15元，下降10.07%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

1.工资福利支出减少204,886.68元。其中：在职人员工资及社会保险减少154,788.08元，其他工资福利支出减少50,098.60元。

2.对个人和家庭的补助增加1,010,589.51元。其中：因退休死亡人员较上年增加3人，抚恤金增加823,694.80元；因学生营养餐就餐天数增加，导致生活补助增加186,894.71元。

3.日常公用经费减少1,533,906.02元。其中：办公费减少269,728.29元，印刷费减少7,003.50元，水费增加451.34元，电费减少3,498.18元，物业管理费减少10,000.00元，差旅费减少55,611.00元，维修（护）费减少1,010,440.22元，会议费增加33,117.21元，培训费增加24,880.81元，公务接待费增加424.00元，劳务费减少262,822.92元，工会经费增加19,582.83元，其他交通费用增加1,960.00元，其他商品和服务支出增加4,781.90元。

4.一般公共预算财政拨款资本性支出较上年减少661,513.00元。其中：校舍建设资金减少650,000.00元；办公设备购置减少11,513.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市北海镇中心学校机构正常运转的日常支出29,102,640.05元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28,645,808.60元，占基本支出的98.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费456,831.45元，占基本支出的1.57％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市北海镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,003,035.31元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.城乡义务教育公用经费补助资金支出1,512,984.73元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

2.营养改善计划资金支出2,266,792.78元，主要用于各学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

3.家庭经济困难生活补助资金支出1,125,200.00元，主要用于学前教育及义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为学校控辍保学打下良好的基础。

4.校舍建设资金支出550,000.00元，主要用于学校校舍建设，改善学生学习、生活环境。

5.公益性岗位补贴补助资金支出186,550.00元，主要用于公益性岗位人员工资。

6.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助资金支出1,190,162.80元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

7.遗属补助资金支出123,286.00元，主要用于死亡职工家属困难补助，有效缓解了因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

8.教育高质量发展奖补专项资金支出35,000.00 元，主要用于学校教师培训费，提升教师综合素养。

9.非税成本支出资金支出10,899.00元，主要用于幼儿学校的办公、水电、设备等正常运转开支，有效保障了幼儿教育教学有序开展。

10.中心学校定额公用经费支出2,160.00元，主要用于学校办公经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市北海镇中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出36,105,675.36元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少1,329,716.19元，下降3.55%，完成年初预算的121.06%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出28,557,714.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.10%，完成年初预算的119.23%。主要用于：学前教育支出1,918,099.46元，小学教育支出16,447,522.28元，初中教育支出10,059,148.19元，特殊学校教育支出132,944.56元。造成预决算差异的主要原因是：本年度工资标准提高，工资福利费用支出增长，导致支出大于年初预算数。。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,752,260.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.16%，完成年初预算的141.57%。主要用于：事业单位离退休支出12,600.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出3,239,661.44元；公益性岗位补贴支出186,550.00元；死亡抚恤支出1,313,448.80元。造成预决算差异的主要原因是：本年度工资标准提高，养老保险缴费支出增长，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出2,795,700.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.74%，完成年初预算的111.11%。主要用于：事业单位医疗支出1,616,678.44元；公务员医疗补助1,108,156.08元；其他行政事业单位医疗支出70,866.11元。造成预决算差异的主要原因是：我单位新分及调入人员增加，导致支出大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，决算为1,719.00元，完成年初预算的34.38%；支出决算较上年增加424.00元，增长32.74%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为1,719.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的34.38%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加424.00元，增长32.74%；具体是国内接待费支出决算1,719.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加424.00元，增长32.74%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，支出决算为1,719.00元，完成年初预算的34.38%，支出决算较上年增加424.00元，增长32.74%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为1,719.00元，完成年初预算的34.38%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位坚持厉行节约，牢固树立“苦日子”思想，“三公”经费中除公务接待费支出1,719.00元外，无其他费用支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加424.00元，增长32.74%，具体是国内接待费支出决算1,719.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加424.00元，增长32.74%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：本年度上级教育主管部门对我单位教育教学工作督查和业务交流人次增多，公务接待费用随之增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次37人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校教育教学工作督查和业务交流发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市北海镇中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市北海镇中心学校资产总额94,399,238.55元，其中，流动资产8,161,716.00元，固定资产77,589,872.49元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程8,647,628.06元，无形资产22.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少69,055.89元，其中固定资产减少1,945,239.73元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,029,962.03元，其中：政府采购货物支出1,012,560.61元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出17,401.42元。授予中小企业合同金额1,029,962.03元，其中：授予小微企业合同金额1,029,962.03元。

四、单位绩效自评情况

腾冲市北海镇中心学校绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市北海镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002101111