监督索引号53052200336000601000

腾冲市第六中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市第六中学为财政拨款事业单位，业务和宗旨为“普及初中义务教育，实施高中学历教育，促进基础教育发展”。主要职能职责：一是制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；二是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；三是贯彻执行国家教学大纲，负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作，进行教育教学质量分析，不断提高教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第六中学共设置8个内设机构，包括：办公室、教务处、安全办、总务处、校团委、教科室、财务室、工会。

腾冲市第六中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第六中学作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第六中学2024年末编制内实有人员90人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员90人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。年末学生720人。年末遗属7人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.认真开展师德师风学习教育活动，全面贯彻教育方针，努力提高教育教学质量。

2.抓好安全工作，认真学习上级各项法规政策，把各级安全工作会议精神落实到位，保证学校未出现任何重、特大安全事故。

3.开展教育教学研究活动。积极倡导课题深研究，组织教师对教育教学和管理中的难点和热点问题开展研究，提倡行动研究，注重研究的可操作性与实效性。

4.开展教师培训活动。规范教师培训制度，组织教职工开展师德培训，加强继续教育工作，根据校本培训方案认真实施校本培训工作，努力提升教师整体素质。

5.开展学校后勤服务活动。加强校产管理，规范校产的购入、登记、出借、报损、核查和入帐手续，做到账物相符、帐帐相符。

6.规范财务管理，严格执行有关收费规定，及时公示收费项目和标准。

7.制定和完善学校规章制度建设及其他教育管理活动。健全组织结构，完善管理制度，建立起一套适合本校实际的学校管理制度，实现依法办学、依法行政，促进教育教学工作的开展。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第六中学2024年度收入合计17,983,408.97元。其中：财政拨款收入17,836,003.84元，占总收入的99.18%；无上级补助收入；事业收入147,405.13元（含教育收费147,405.13元），占总收入的0.82%；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少402,630.90元，下降2.19%。其中：财政拨款收入增加71,253.48元，增长0.40%；上级补助收入为0.00元，较上年无增减变动；事业收入减少473，884.38元，下降64.81%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因是：

1．我单位2024年财政拨款收入增加71,253.48元。其中财政拨款基本收入减少1,409,423.68元，财政拨款项目收入增加1,480,677.16元,主要原因为：一是2024年我单位在职人员退休及调出6人，人员经费减少804,740.25元。二是我单位根据政府过紧日子的要求，压缩维持学校正常运转的办公费、水电费、维修费、教师培训费等公用经费支出及高中经费减少604,683.43元。三是修建200米塑胶跑道导致项目收入增加1,480,677.16元。

2．我单位事业收入（两费收入）较上年减少473,884.38元。主要原因为：高中往城中集中办学，学生人数减少，导致相应收费减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市第六中学2024年度支出合计17,983,408.97元。其中：基本支出14,065,018.91元，占总支出的78.21％；项目支出3,918,390.06元，占总支出的21.79％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少402,630.90元，下降2.19%。其中：基本支出减少1,883,308.06元，下降11.81%；项目支出增加1,480,677.16元，增长60.74%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因:一是2024年我单位在职人员退休及调出6人，人员经费减少804,740.25元。二是我单位根据政府过紧日子的要求，压缩维持学校正常运转的办公费、水电费、维修费、教师培训费等公用经费支出及高中经费减少604,683.43元。三是修建200米塑胶跑道导致项目支出增加1,480,677.16元。四是高中往城中集中办学，学生人数减少，导致相应两费收入经费支出减少473,884.38元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市第六中学机构正常运转的日常支出14,065,018.91元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,554,953.95元，占基本支出的96.37％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费510,064.96元，占基本支出的3.63％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市第六中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,918,390.06元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、按照腾财教〔2024〕60、63号文件规定，支付义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出227,500.00元，主要用于帮助初中家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

2、按照腾财教〔2024〕67号文件规定，支付学生营养改善计划补助资金543,442.53元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

3、按照腾财教〔2024〕69、94、611号文件规定，支付普通高中国家助学金及脱贫家庭经济困难学生生活费补助资金支出183,250.00元，主要用于帮助高中家庭经济困难学生顺利完成学业，升入高等学校。

4、按照腾财教〔2024〕12、13、64号文件规定，支付城乡义务教育公用经费426,129.12元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

5、按照腾财教〔2024〕20、95、609号文件规定，支付高中教育免学费资金支出35,900.00元，主要用于为家庭经济困难的学生减免学费和弥补高中办公经费的不足，从而确保学校的正常运转。

6、按照腾财教〔2024〕102、472号文件规定，支付国家助学贷款奖补资金支出42,000.00元，主要用于为高中毕业家庭经济困难学生提供资助，从而减轻因助学贷款带来的压力。

7、按照腾财教〔2024〕41号文件规定，支付高中公用经费支出97,327.28元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保障高中教育教学顺利开展。

8、按照腾财预〔2024〕45号文件规定，发放遗属补助资金支出65,436.00元，主要用于发放遗属人员的遗属补助，为去世人员生前供养的亲属提供了基本的生活保障，帮助其缓解因失去经济来源而面临的生活困难。

9、按照腾财教〔2024〕23号文件规定，支付改善高中办学条件补助资金支出2,000,000.00元，主要用于建设200米塑胶跑道。

10、 按照腾财预〔2024〕45号文件规定，支付高中教育收费及非税成本资金支出297,405.13元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保障高中教育教学顺利开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第六中学2024年度一般公共预算财政拨款支出17,836,003.84元,占本年支出合计的99.18%。与上年相比增加71,253.48元，增长0.40%，完成年初预算的121.44%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

5.教育（类）支出14,842,862.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.22%,完成年初预算的119.54%。主要用于：（1）初中教育支出6,868,205.48元；（2）高中教育支出7,952,657.13元；（3）高等教育支出22,000.00元。造成预决算差异的主要原因是我单位本年用到了上年结转的两费收入。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,677,968.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.41%,完成年初预算的98.79%。主要用于：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出1,611,583.20元；（2）遗属补助支出66,385.00元；造成预决算差异的主要原因是2024年在职人员退休及调出6人,相应的社会保障和就业（类）支出减少。

9.卫生健康（类）支出1,315,173.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.37%,完成年初预算的111.95%。主要用于：（1）事业单位医疗支出803,251.54元；（2）公务员医疗补助476,770.70元；（3）其他行政事业单位医疗支出35,150.79元。造成预决算差异的主要原因是我单位2024年在职人员新增4人，卫生健康支出相应增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，决算为2,635.51元，完成年初预算的52.71%。支出决算较上年减少2,443.42元，下降48.11%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为5,000.00元，决算为2,635.51元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加296.58元，增长12.68%。公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，支出决算为2,635.51元，支出决算较上年减少2,443.42元，下降48.11%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，因年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，因年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为5,000.00元，决算为2,635.51元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，因年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等小于年初预算数的主要原因：我单位公务用车使用时间长远，车况不佳，出车率低，基本处于停置状态，每年产生的费用为保险费用及少量燃油费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，因近两年我单位无此项支出；公务用车购置费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，因近两年我单位无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加296.58元，增长12.68%；公务接待费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，因近两年我单位无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，因近两年我单位无此项支出；国（境）外接待费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，因近两年我单位无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校开展教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第六中学2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是腾冲市第六中学为全额拨款事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市第六中学资产总额43,004,579.10元，其中，流动资产8,976,114.92元，固定资产28,905,034.08元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,000,000.00元，无形资产2.00元（净值），其他资产（保障性住房）3,123,428.10元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,438,283.90元，其中固定资产增加16,630.00元;银行存款减少229,303.61元;其他应收款减少349,042.49元；在建工程增加2,000,000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋120平方米，账面原值346,503.00元，实现资产使用收入159,920.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额7,180.00元，其中：政府采购货物支出7,180.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额7,180.00元，其中：授予小微企业合同金额7,180.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第六中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

监督索引号53052200336000601111