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腾冲市第三中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职责

腾冲市第三中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施高中初中学历教育，促进基础教育发展”。主要职能职责一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2024年度重点工作任务概述

学校部门齐全，管理科学规范，主要实施初中义务教育和高中基础教育。学校抓常规教育，促教学质量；注重教学教法的研究，促进教师成长；结合同德精神，注重学生德育发展。

我校形成了“拼搏奉献、同德进取”的优良传统，确立了以“实施可持续发展教育”为核心的办学理念，建设了一支师德高尚、治学严谨、热爱学生、团结协作、不断创新的教师队伍。

我们的目标是让学生“学会做人、学会做事、学会做学问、学会自我发展”，全力促进学生的全人格发展。多年以来，我校始终坚持“低进高出、高进优出”的理念，让学生“进得来、留得住、学得好、出得去”。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第三中学共设置7个内设机构，包括：党政办、教务处、德育处、总务处、团委、教科室、工会。

腾冲市第三中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第三中学作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第三中学2024年末编制内实有人员171人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员170人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

腾冲市第三中学2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。年末学生1296人。年末遗属5人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。（其中：开支单位其他资金的公务用车保有量1辆、开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量0辆）。

三、重点工作概述

贯彻执行国家的教育方针、政策。我校秉承同德进取、务实求真的校训，求实开拓、朴素勤奋的教风，教书育人、言传身教的教风，勤学求知、立志自强的学风。贯彻执行教学大纲，科学探索和研究教育思想、教学方法，深入进行各学科教学研究，多维度进行教学质量分析、充分运用分析结果，不断提高教育教学质量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无财政拨款安排的“三公”经费支出及预算数，无行政参公单位机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2024年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出及预算数，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第三中学2024年度收入合计29,499,583.91元。其中：财政拨款收入28,581,109.61元，占总收入的96.8865%；无上级补助收入；事业收入915,993.96元（含教育收费915,993.96元），占总收入的3.1051%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入2,480.34元，占总收入的0.0084%。

与上年相比，收入合计减少1,648,329.55元，下降5.29%。其中：财政拨款收入减少2,101,350.97元，下降6.85%；事业收入增加452,994.66元，增长97.84%；其他收入增加26.76元，增长1.09%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入。主要原因为：

一是2024年我单位减少事业人员2人，人员支出减少，其中：8月新分1人，9月调出1人、退休3人、死亡1人、新分2人，11月调入1人，12月退休1人，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费减少1,719,177.40元；

二是向城区集中办学，学生人数减少373人，学生生活补助减少192,855.15元；

三是2024年在职人员死亡1人、退休人员死亡1人，增加丧葬抚恤费634,745.20元；

四是学生人数减少，学校公用经费减少371,042.20元，办公费减少132,090.98元，电费减少32,272.08元，邮电费增加1,049.00元，物业管理费减少30,000.00元，差旅费减少48,199.00元，维修（护）费增加274,315.48元，会议费减少15,270.00元，培训费减少152,254.45元，劳务费减少95,095.44元，工会经费减少143,124.73元，其他商品和服务支出增加1,900.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第三中学2024年度支出合计29,499,583.91元。其中：基本支出25,479,986.20元，占总支出的86.37％；项目支出4,019,597.71元，占总支出的13.63％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,648,329.55元，下降5.29%。其中：基本支出减少2,846,820.72元，下降10.05%；项目支出增加1,198,491.17元，增长42.48%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因为：

一是2024年我单位减少事业人员2人，人员支出减少，其中：8月新分1人，9月调出1人、退休3人、死亡1人、新分2人，11月调入1人，12月退休1人，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费减少1,719,177.40元；

二是向城区集中办学，学生人数减少373人，学生生活补助减少192,855.15元；

三是2024年在职人员死亡1人、退休人员死亡1人，增加丧葬抚恤费634,745.20元；

四是学生人数减少，学校公用经费减少371,042.20元，办公费减少132,090.98元，电费减少32,272.08元，邮电费增加1,049.00元，物业管理费减少30,000.00元，差旅费减少48,199.00元，维修（护）费增加274,315.48元，会议费减少15,270.00元，培训费减少152,254.45元，劳务费减少95,095.44元，工会经费减少143,124.73元，其他商品和服务支出增加1,900.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市第三中学机构正常运转的日常支出25,479,986.20元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24,737,868.54元，占基本支出的97.09％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费742,117.66元，占基本支出的2.91％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市第三中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,019,597.71元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育公用经费支出554,378.19元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

2.营养改善计划资金支出756,897.42元，主要用于免费提供学生营养餐。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出594,375.00元，主要用于补助义务教育家庭经济困难学生。

4.普通高中免学费补助资金支出67,500.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

5.普通高中国家助学金补助资金支出211,750.00元，主要用于补助普通高中家庭经济困难学生。

6.普通高中脱贫家庭困难学生生活补助资金支出32,500.00元，主要用于补助普通高中家庭经济困难学生。

7.普通高中生均公用经费省级资金支出211,919.60元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

8.国家助学贷款奖补专项资金支出36,000.00元，主要用于补助家庭经济困难学生。

9.教育收费安排的支出资金915,993.96元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

10.遗属补助资金支出43,502.00元，主要用于遗属补助。

11.事业单位一次性抚恤金、丧葬费补助资金支出592,301.20元，主要用于一次性抚恤金、丧葬费补助。

12.财政代管资金支出2,480.34元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第三中学2024年度一般公共预算财政拨款支出28,581,109.61元,占本年支出合计的96.89%。与上年相比减少2,101,350.97元，下降6.85%,完成年初预算的108.91%。与上年相比减少的主要原因为：一是2024年我单位减少事业人员2人，人员支出减少，其中：8月新分1人，9月调出1人、退休3人、死亡1人、新分2人，11月调入1人，12月退休1人，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费减少1,719,177.40元；

二是向城区集中办学，学生人数减少373人，学生生活补助减少192,855.15元；

三是2024年在职人员死亡1人、退休人员死亡1人，增加丧葬抚恤费634,745.20元；

四是学生人数减少，学校公用经费减少824,063.62元，办公费减少274,366.40元，电费减少32,272.08元，邮电费增加1,049.00元，物业管理费减少30,000.00元，差旅费减少27,243.00元，维修（护）费减少205,719.52元，会议费减少15,270.00元，培训费减少152,871.45元，劳务费减少101,115.44元，工会经费增加12,175.27元，公务用车运行维护费减少330.00元，其他商品和服务支出增加1,900.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出22,848,271.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.94%,完成年初预算的108.16%。主要用于人员经费资金21,272,356.43元，日常公用经费1,575,915.45元。造成预决算差异的主要原因是：2024年薪级工资调整、晋级、补发2023年下半年乡镇岗位补贴及学生生活补助类资金未纳入年初预算，使人员经费支出较年初预算增加；义务教育生均公用经费、高中生均公用经费省级资金、高中免学生费补助未纳入年初预算，使日常公用经费支出较年初年初预算增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,605,579.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.62%,完成年初预算的119.48%。主要用于单位养老保险支出2,969,440.32元，死亡抚恤支出636,139.2元；造成预决算差异的主要原因是：2024年在职人员死亡1人，退休人员死亡1人，丧葬抚恤费增加。

9.卫生健康（类）支出2,127,258.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.44%,完成年初预算的101.23%。主要用于单位医疗保险费支出2,127,258.21元；造成预决算差异的主要原因是：2024年工伤保险缴费比率提高。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；支出决算较上年减少330.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算;公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，较上年减少330.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年减少330.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少330.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：公车老化，未产生费用。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第三中学2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市第三中学资产总额57,130,647.39元，其中，流动资产3,671,736.15元，固定资产51,482,864.09元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,754.00元（净值），其他资产1,974,293.15元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,313,575元，其中流动资产增加136,985.07元，固定资产减少527,311.07元，在建工程减少925,000.00元，无形资产增加1,751.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋48平方米，账面原值34,992.00元，实现资产使用收入8,425.50元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额296,819.66元，其中：政府采购货物支出296,819.66元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额296,819.66元，其中：授予小微企业合同金额296,819.66元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000301111