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腾冲市第一幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市第一幼儿园成立于1946年，是一所已有70多年历史的幼儿园。单位性质为事业单位，主要职能：“为学龄前儿童提供保育和教育服务，幼儿教育、幼儿保育”。是一所“一级一等幼儿园”的教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施幼儿教育教学，促进学前教育发展”。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：保教中心、综合办公室、德育安全处、总务处、小班级组、中班级组、大班级组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员48人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员46人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员88人。包括财政拨款开支经费的人员88人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。年末学生1293人（注：全日制学生0人，与决算系统报表人数一致；学前教育学生1293人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定幼儿园教育发展规划，并组织实施。

2.推进学前教育均衡发展和促进教育公平，全面实施幼儿保育和教育。

3.监督管理本幼儿园教育经费的使用，保工资、保运转、保安全。

4.组织教师参加各级各类培训，加强教育教学研究，提高保教质量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第一幼儿园2024年度收入合计9,458,769.30元。其中：财政拨款收入9,458,431.06元，占总收入的99.996%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入338.24元，约占总收入的0.004%。

与上年相比，收入合计减少2,265,713.16元，下降19.32%。其中：财政拨款收入减少2,265,831.34元，下降19.33%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入增加118.18元，增长53.70%。主要原因是一是一般公共预算财政拨款收入减少2,265,831.34元，主要为2024年我单位减少事业人员1人（2024年1月退休1人），导致我单位今年收到财政拨款的人员经费减少852,276.31元；2024年我单位根据政府过紧日子的要求，压减财政拨款的日常公用经费1,413,555.03元。二是其他收入增加118.18元，主要为税务局返的单位代扣个人所得税手续费增加118.18元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一幼儿园2024年度支出合计9,458,769.30元。其中：基本支出8,588,145.29元，占总支出的90.80％；项目支出870,624.01元，占总支出的9.20％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2,265,713.16元，下降19.32%。其中：基本支出减少2,925,323.11元，下降25.41%；项目支出增加659,609.95元，增长312.59%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是一是基本支出减少2,925,323.11元，主要为2024年我单位减少事业人员1人（2024年1月退休1人），导致我单位今年收到财政拨款的人员经费减少852,276.31元；2024年我单位根据政府过紧日子的要求，压减财政拨款的日常公用经费2,073,046.80元。二是项目支出增加659,609.95元，主要为2024年非税收入安排的支出通过项目支出核算，导致我单位今年项目支出增加782,594.77元；学前教育家庭经济困难学生补助资金项目支出增加300.00元；财政代管资金项目支出增加118.18元;体育彩票彩票公益金减少123,403.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市第一幼儿园机构正常运转的日常支出8,588,145.29元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,980,262.97元，占基本支出的92.92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费607,882.32元，占基本支出的7.08％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市第一幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出870,624.01元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.非税成本支出资金782,594.77元，为幼儿保教费，主要用于单位日常公用经费。

2.学前教育家庭经济困难学生生活补助资金16,200.00元，主要用于学前教育家庭经济困难学生补助。

3.财政代管资金338.24元，主要用于办公用品的购置。

4.2024年全民健身月少儿方队节目展演补助资金30,000.00元，主要用于节目展演所需用品的购置。

5.足球、围棋（国家级）、冰雪项目补助资金8,860.00元，主要用于学习器具的购置。

6.2024年体博会（成都站）节目展演补助资金32,631.00元，主要用于教师的差旅费及活动所需用品的购置。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出9,386,940.06元,占本年支出合计的99.24%。与上年相比减少2,142,428.34元，下降18.58%,完成年初预算的69.75%。主要原因是：一是2024年我单位减少事业人员1人（2024年1月退休1人），导致我单位今年收到财政拨款的人员经费减少852,276.31元；二是2024年我单位根据政府过紧日子的要求，压减财政拨款的日常公用经费2,073,046.81元。三是项目支出增加782,894.77元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出7,967,833.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.88%,完成年初预算的66.32%。主要用于：工资福利支出6,561,156.76元、商品和服务支出1,166,011.09元、对个人和家庭的补助16,200.00元、资本性支出224,466.00元。造成预决算差异的主要原因是我单位根据政府过紧日子的要求，压减日常公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出789,427.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.41%,完成年初预算的98.02%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出789,427.84元。造成预决算差异的主要原因是本年度有1人在编转退休。

9.卫生健康（类）支出629,678.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.71%,完成年初预算的98.49%。主要用于事业单位医疗351,360.71元、公务员医疗补助261,061.36元、其他行政事业单位医疗支出17,256.30元。造成预决算差异的主要原因是本年度有1人在编转退休。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算,支出决算较上年无增减变动。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初无预算安排，支出决算较上年无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：“三公”经费决算数小于预算数的原因是我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出（厉行节约，严控开支）。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算无增减变动元，上年无此项支出；公务接待费支出决算无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算无增减变动（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化,主要原因是腾冲市第一幼儿园属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市第一幼儿园资产总额7,272,970.71元，其中，流动资产3,035,743.03元，固定资产4,237,225.68元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加849,331,87元，其中固定资产增加64,654.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额224,466.00元，其中：政府采购货物支出224,466.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额9,576.00元，其中：授予小微企业合同金额9,576.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336001001111