监督索引号53052200336000201000

腾冲市第一中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市第一中学是一所“一级一等”完全中学，校园占地面积236亩，房屋建筑面积71,346 平方米，自然林及人工绿化面积近40,696 平方米。校内有多幢现代教学楼、图书馆、食堂餐厅、学生宿舍等，教学设备齐全。学校先后被评为“云南省一级一等完全中学”“云南省绿色学校”“全国文明学校”“云南省中小学校本培训先进集体”等。现有82个教学班，在校学生4,000多人，高考升学率均保持在98.00%以上，中考保持名中考保持名列前茅。学校职能以实施高中学历教育和初中义务教育促进基础教育发展为宗旨。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第一中学共设置13个内设机构，包括：办公室、教务处、教科室、政教处、安全办、总务处、校团委、信息中心、图书馆、实验室、督导室、工会、医务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员333人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员330人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员133人（离休0人，退休133人）。年末学生4475人。年末遗属10人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，(其中:开支单位其他资金的公务用车保有量1辆、开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量0辆)超编0辆。

三、重点工作概述

本学年，我校在各级党委、政府和教育主管部门的关怀下，在社会各界的热情支持下，学校领导班子带领全校师生员工解放思想、实事求是、开拓进取、勇于创新，弘扬正气，求真务实，严谨治学。

本学年的工作可以概括为：定位日渐清晰，管理不断强化，硬件明显改善，形象迅速提升，知名度不断提高。

过去的一年，我校教学质量稳步提升。全校师生在拼搏中求发展，在发展中求突破，高考、中考再创佳绩。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位 2024 年度无财政拨款“三公”经费运行收入，无财政拨款“三公”经费运行安排的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位 2024 年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，无一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第一中学2024年度收入合计69,225,306.46元。其中：财政拨款收入65,039,492.55元，占总收入的93.95%；无上级补助收入；事业收入4,173,155.26元（含教育收费4,173,155.26元），占总收入的6.03%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入12,658.65元，占总收入的0.02%。

与上年相比，收入合计减少1,044,965.30元，下降1.49%。其中：财政拨款收入增加1,740,863.88元，增长2.75%；上级补助收入0.00元，较上年无增减变动；事业收入减少2,785,664.64元，下降40.03%；经营收入0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入0.00元，较上年无增减变动；其他收入减少164.54元，下降1.28%。主要原因为：一是2024年退休5人、在职死亡1人、调入16人，新分11人、调出1人（调玉溪师范学院附属中学）因奖励性绩效未全年发放、晋级调资、社保基数调整、丧葬费减少等原因致人员经费补助收入减少2,319,827.88元;二是根据财政过紧日子等原因日常公用经费补助收入减少596,155.14 元；三是因篮球场塑胶场地工程完工原因资本性支出减少1,100,000.00元； 四是义教经费因保运转等开支原因，致补助资金收入增加3,696,651.50 元；五是生活补助资金因受助学生人数增加致收入增加240,850.00 元；六是校舍建设项目增加致收入本年增加1,537,000.00元；七是因学生营养餐就餐学生增加，营养餐补助资金收入增加282,345.40 元；八是本年使用事业收入往年结余减少，本年事业收入拨入减少2,785,664.64 元；九是充电桩电费收入减少，导致我单位本年收到的其他收入较上年减少164.54 元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一中学2024年度支出合计69,232,880.62元。其中：基本支出48,858,206.39元，占总支出的70.57％；项目支出20,374,674.23元，占总支出的29.43％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,029,816.98元，下降1.47%。其中：基本支出减少9,858,169.03元，下降16.79%；项目支出增加8,828,352.05元，增长76.46%；上缴上级支出0.00元，较上年无增减变动；经营支出0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因为：一是2024年退休5人、在职死亡1人、调入16人，新分11人、调出1人（调玉溪师范学院附属中学）因奖励性绩效未全年发放、晋级调资、社保基数调整、丧葬费减少等原因致人员经费补助收入减少 2,319,827.88 元 ;二是根据财政过紧日子等原因日常公用经费补助收入减少 596,155.14 元；三是因篮球场塑胶场地工程完工原因资本性支出减少 1,100,000.00元；四是义教经费因保运转等开支原因，致补助资金收入增加3,696,651.50 元；五是生活补助资金因受助学生人数增加致收入增加240,850.00 元；六是校舍建设项目增加致收入本年增加1,537,000.00元；七是因学生营养餐就餐学生增加，营养餐补助资金收入增加282,345.40 元；八是本年使用事业收入往年结余减少，本年事业收入拨入减少2,785,664.64 元；九是使用上年结余支出充电桩电费，导致我单位本年支出的其他支出较上年增加14,983.78 元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市第一中学机构正常运转的日常支出48,858,206.39元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出45,007,904.21元，占基本支出的92.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,850,302.18元，占基本支出的7.88％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市第一中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20,374,674.23元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、义务教育公用经费项目经费支出 1,174,141.10 元；主要用于保障学校正常运转的公用支出;

2、义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目经费支出 39,750.00元，主要用于补助义务教育家庭经济困难学生；

3.学生营养改善计划资金项目经费支出 695,888.76元，主要用于免费提供义务教育学生营养餐；

4.普通高中教育国家助学金项目经费支出 1,341,500.00 元，主要用于补助高中困难学生助学金；

5.改善普通高中办学条件中央专项资金项目经费支出 6,320,000.00元，主要用于学生宿舍和学生食堂建设资金；

6.教育高质量发展奖补专项资金项目经费支出 3,791,680.00 元，主要用于付理化生探究实验设备款；

7.普通高中脱贫家庭经济困难学生生活补助项目经费支出 102,500.00 元，主要用于补助高中家庭经济困难学生；

8.国家助学贷款奖补专项资金项目经费支出 100,000.00元，主要用于补助高中毕业生困难学生；

9.基础教育综合奖补资金项目经费支出 329,935.00 元，主要用于义务教育优质均衡发展和城乡一体化相关活动支出；

10.普通高中生均公用经费省级补助资金项目经费支出1,002,034.90元，主要用于保障学校正常运转的公用支出；

11.普通高中教育免学费省级补助资金项目经费支出389,236.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出；

12.事业单位一次性抚恤费、丧葬费补助资金项目经费支 602,872.40元，主要用于补助退休死亡教师死亡丧葬费支出；

13.省管校用和组团式帮扶补助资金项目经费支出 142,080.00元，主要用于帮扶教师补助及差旅费支出；

14.兴保英才培养计划教育名家专项资金项目经费支出 60,000.00元，主要用于兴保英才培养计划工作支出；

15.财政代管资金项目经费支出20,232.81元，主要用于办公费支出；

16、教育收费安排的项目经费支出资金4,173,155.26元，主要用于保障学校正常运转的公用支出；

17、遗属补助资金项目经费支出89,668.00元，主要用于死亡教师家属生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一中学2024年度一般公共预算财政拨款支出65,039,492.55元,占本年支出合计的93.94%。与上年相比增加1,740,863.88元，增长2.75%,完成年初预算的103.31%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出54,460,235.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.74%,完成年初预算的102.97%,主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。造成预决算差异的主要原因是本年学生增加，公用经费增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6,304,915.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.69%,完成年初预算的108.95%,主要用于养老保险费支出。造成预决算差异的主要原因是本年教师调入16人，新分11人，导致社会保障和就业（类）支出增加。

9.卫生健康（类）支出4,274,341.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.57%,完成年初预算的99.87%,主要用于医疗保险费支出；造成预决算差异的主要原因是本年退休及在职教师死亡3人，导致单位卫生健康（类）支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元，年初未安排预算；支出决算较上年增减少 5,000.00 元，下降100.00%,原因为本年“三公”经费由非财政拨款支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算;公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少5,000.00元，下降100.00%原因为本年“三公”经费由非财政拨款支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少5,000.00元，下降100.00%,原因为本年“三公”经费由非财政拨款支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致的主要原因是本年“三公”经费由非财政拨款支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，原因为上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，原因为上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少5,000.00元，下降100.00%原因是本年“三公”经费由非财政拨款支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，原因为上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，原因为上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年较上年无增减变动，原因为上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年“三公”经费由非财政拨款支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1、安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3、安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一中学2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是腾冲市第一中学属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市第一中学资产总额239,620,581.00元，其中，流动资134,501,854.10元，固定资产99,687,743.13元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,000.00元，无形资产3.00元（净值），其他资产5,427,980.77元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少 67,528,116.34 元，其中固定资产增加1,470,101.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋300平方米，账面原值515,797.00元，实现资产使用收入352,867.86 元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额4,186,441.93元，其中：政府采购货物支出3,820,895.04元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出365,546.89元。授予中小企业合同金额830,342.12元，其中：授予小微企业合同金额383,964.34元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第一中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000201111