监督索引号53052200336002501000

腾冲市荷花镇中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

2.实施中小学义务教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

3.负责全镇中小学教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

4.统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市荷花镇中心学校共设置4个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员167人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员167人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员16人。包括财政拨款开支经费的人员16人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员124人（离休0人，退休124人）。年末学生2,583人。年末遗属19人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无“三公”经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2024年度无“三公”经费预算、支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市荷花镇中心学校2024年度收入合计34,438,748.38元。其中：财政拨款收入34,438,748.38元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少1,693,667.74元，下降4.69%。其中：财政拨款收入减少1,693,667.74元，下降4.69%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因为：一是2024年退休4人、调入4人、新分3人、调出5人，因奖励性绩效未全年发放、晋级调资、社保基数调整、丧葬费减少等原因致人员经费补助收入减少1,194,905.19元；二是根据财政过紧日子等原因日常公用经费补助收入减少275,709.59元；三是国有资本经营预算财政拨款收入增加972,000.00元；四是政府性基金预算财政拨款收入减少40,000.00元；五是项目经费收入减少1,155,052.96元，其中，义务教育公用经费因压缩开支，收入较上年减少257,637.34元；美丽中国项目补助收入减少26,940.00元；课后服务本年未拨付收入减少392,136.90元；营养餐资金收入较上年增加375,652.68元；学生生活补助资金收入减少561,875.00元；公益性岗位补助资金收入增加88,660元；就业见习补助资金收入减少54,000.00元；校舍维修改造收入较上年增加150,000.00元；抚恤金因退休死亡人数减少，收入较上年减少628,312.40元；增加遗属补助项目资金收入151,536.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市荷花镇中心学校2024年度支出合计34,438,748.38元。其中：基本支出26,586,632.60元，占总支出的77.20％；项目支出7,852,115.78元，占总支出的22.80％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,693,667.74元，下降4.69%。其中：基本支出减少1,470,614.78元，下降5.24%；项目支出减少223,052.96元，下降2.76%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因为：一是2024年退休4人、调入4人、新分3人、调出5人，因奖励性绩效未全年发放、晋级调资、社保基数调整、丧葬费减少等原因致人员经费补助支出减少1,194,905.19元；二是根据财政过紧日子等原因日常公用经费补助支出减少275,709.59元；三是国有资本经营预算财政拨款支出增加972,000.00元；四是政府性基金预算财政拨款支出减少40,000.00元；五是项目经费支出减少1,155,052.96元，其中，义务教育公用经费因压缩开支，支出较上年减少257,637.34元；美丽中国项目补助支出减少26,940.00元；课后服务本年未拨付支出减少392,136.90元；营养餐资金较上年支出增加375,652.68元；学生生活补助资金支出减少561,875.00元；公益性岗位补助资金支出增加88,660元；就业见习补助资金支出减少54,000.00元；校舍维修改造支出较上年增加150,000.00元；抚恤金因退休死亡人数减少，较上年支出减少628,312.40元；增加遗属补助项目资金支出151,536.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市荷花镇中心学校机构正常运转的日常支出26,586,632.60元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,145,296.91元，占基本支出的98.34％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费441,335.69元，占基本支出的1.66％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市荷花镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,852,115.78元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.义务教育公用经费专项经费支出1,641,095.50元，主要用于维持学校正常运转各项经费支出。

2.家庭经济困难学生生活费补助专项经费支出1,012,625.00元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

3.学前教育学生资助资金支出68,250.00元，主要用于对学前教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升学前教育巩固率。

4.城乡义务教育校舍改造补助专项资金250,000.00元,主要用于维修改造校舍，改善学生学习环境。

5.学生营养改善计划补助资金支出2,629,331.28元，主要用于让全镇所有农村义务教育学生享受营养改善计划补助。

6.公益性岗位补助资金370,410.00元，主要用于发放公益性岗位人员生活补助。

7.就业见习补助资金18,000.00元，主要用于发放就业见习人员生活补助。

8.美丽中国项目补助资金18,000.00元，主要用于发放美丽中国项目教师生活补助。

9.退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助经费720,868.00元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费。

10.遗属补助资金151,536.00元，主要用于发放遗属补助人员生活补助。

11.国有资本经营支出972,000.00元，主要用于支付工程补助款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市荷花镇中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出33,466,748.38元,占本年支出合计的97.18%。与上年相比减少2,625,667.74元，下降7.27%,完成年初预算的112.13%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出26,854,604.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.24%,完成年初预算的110.35%。主要用于：（1）人员经费支出20,793,967.38元，其中，学前教育支出1,238,220.00元，小学教育支出13,140,611.46元，初中教育支出6,415,135.92元；（2）日常公用经费支出441,335.69元，其中，学前教育支出179,970.05元，小学教育支出154,242.82元；初中教育支出107,122.82元。（3）行政事业项目支出5,619,301.78元，其中，学前教育支出68,250.00元，小学教育支出3,406,054.83元，初中教育支出2,126,996.95元，其他普通教育支出18,000.00元。造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,256,990.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.72%,完成年初预算的135.69%。主要用于：（1）事业单位离退休支出12,800.00元；（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出2,937,370.56元；（3）机关事业单位职业年金缴费支出35,182.35元；（4）公益性岗位补贴支出370,410.00元；（5）就业见习补贴支出18,000.00元（6）死亡抚恤支出883,228.00元。造成预决算差异的主要原因是：死亡抚恤支出资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出2,355,152.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.04%,完成年初预算的99.23%。主要用于：（1）事业单位医疗支出1,319,520.76元；（2）公务员医疗补助966,132.56元；（3）其他行政事业单位医疗支出69,499.30元。造成预决算差异的主要原因是：我单位新分及调入人员增加，导致支出大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；较上年无增减变动。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市荷花镇中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市荷花镇中心学校资产总额77,882,788.15元，其中，流动资产7,992,451.38元，固定资产69,540,316.77元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程350,000.00元，无形资产20.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,196,434.30元，其中固定资产减少2,725,445.65元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,236,671.93元，其中：政府采购货物支出1,217,828.61元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出18,843.32元。授予中小企业合同金额1,236,671.93元，其中：授予小微企业合同金额1,236,671.93元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市荷花镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002501111