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腾冲市芒棒镇中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市芒棒镇中心学校主要是贯彻执行国家的教育方针、政策，负责本乡镇辖区内中学、小学、幼儿园的德育、安全、教科研、总务后勤等管理事务。

1.研究拟定全镇教育发展战略和教育工作的规定、办法，监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。要依法办学，不断提高管理水平和教育质量，不断改善办学条件和提升教育水平，促进全镇中、小学教育均衡发展。

2.管理和指导全镇教育教学研究工作；规划、指导教育现代化和教育信息化工作；发挥中、小学教研中心作用，在中心学校统一领导下，组织全镇中、小学教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题研究、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.发挥中小学教师进修培训作用。中心学校负责制定并实施本乡镇中、小学教师继续教育方案，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高师职业道德水平和教育教学能力。

4.管理中、小学学籍。建立全乡镇适龄儿童、少年档案，掌握全镇每学年适龄儿童、适龄少年人数，严格控制学生辍学。已入学学生建立学籍档案，并报教育行政部门备案。

5.负责本乡镇中、小学教师的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。管理本部门教育经费；拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度；统计并监测全镇教育经费的筹措和使用情况。

6.协助乡镇政府组织发动学生入学，负责和协助学校做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

7.协助教育行政部门做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、调配和交流、培训和考核等工作。

8.协助乡镇政府和教育行政部门做好调整校点布局和改造中小学校舍的有关工作。

9.在教育行政部门指导下、负责组织中小学毕业考试、教育教学水平检测评估工作。

10.自觉接受教体局、镇党委、政府及党总支的监督与指导，积极承办镇政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市芒棒镇中心学校共设置4个内设机构，包括：党政办公室、德育安全处、教育科研处、总务项目处。

腾冲市芒棒镇中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员179人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员179人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员63人。包括财政拨款开支经费的人员63人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员194人（离休0人，退休194人）。年末学生2990人。年末遗属38人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.负责全镇中小学学校教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

2.按照保山市教育高质量发展要求，积极研究全镇教育教学研究工作，做好全镇教师的继续教育培训工作。

3.统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。

4.制定全镇校园建设总体规划，协助乡镇政府和教育行政部门做好调整校点布局和改造中小学校舍的有关工作。

5.做好非税收入资金管理，使用省财政部门统一印制的财政收据，收入及时上交财政，及时进行账务处理。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市芒棒镇中心学校2024年度收入合计36,700,532.83元。其中：财政拨款收入36,695,269.25元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入5,263.58元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少4,971,324.69元，下降11.93%。其中：财政拨款收入减少4,974,125.68元，下降11.94%；其他收入增加2,800.99元，增长113.74%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入。主要原因是一是在职人员较上年减少12人导致工资福利收入减少3,244,995.56元；二是中小学幼儿园学生人数减少及压缩开支导致公用经费收入减少1,565,598.58元；三是因校建项目减少，校舍建设资金收入减少100,000.00元；四是因中心小学乡村少年宫经费得以使用导致政府性基金预算财政拨款收入增加15,000.00元；五是因学生人数减少导致对个人和家庭的补助收入减少78,531.54元；六是因税务局返个税手续费，导致其他收入增加2,800.99元。

二、支出决算情况说明

腾冲市芒棒镇中心学校2024年度支出合计36,695,269.25元。其中：基本支出29,801,872.31元，占总支出的81.21％；项目支出6,893,396.94元，占总支出的18.79％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少4,974,125.68元，下降11.94%。其中：基本支出减少3,857,259.86元，下降11.46%；项目支出减少1,116,865.82元，下降13.94%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：基本支出减少3,857,259.86元，一是在职人员较上年减少12人导致工资福利支出减少3,244,995.56元；二是幼儿园学生人数减少及压缩开支导致学前幼儿公用经费支出减少305,757.30元；三是因遗属补助支出列项目支出导致基本支出中对个人和家庭补助支出减少306,507.00元；项目支出减少1,116,865.82元，一是中小学学生人数减少及压缩开支导致义教公用经费支出减少1,259,841.28元；二是因遗属补助遗属补助支出列项目支出导致对个人和家庭的补助支出增加227,975.46元；三是因中心小学乡村少年宫经费得以使用导致政府性基金预算财政拨款收入增加15,000.00元；四是因校建项目减少，校舍建设资金收入减少100,000.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市芒棒镇中心学校机构正常运转的日常支出2,9801,872.31元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出29,275,149.59元，占基本支出的98.23％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费526,722.72元，占基本支出的1.77％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市芒棒镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,893,396.94元。其中：无基本建设类项目支出。具体项目开支及开展工作情况：

1.家庭经济困难学生补助资金支出1,261,850.00元，主要用于学前教育及义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为学校控辍保学打下良好的基础。

2.义务教育公用经费支出1,681,560.02元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

3.学生营养改善计划资金支出2,881,127.52元，主要用于各学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

4.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出669,882.40元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

5.乡村学校少年宫专项资金支出15,000.00元，主要用于芒棒中心小学少年宫办公用品购置，保障少年宫项目正常运转，促进了城乡教育的均衡发展。

6.遗属补助资金支出325,603.00元，主要用于死亡职工家属困难补助，有效缓解了因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

7.非税成本支出资金支出3,790.00元，主要用于幼儿学校的办公、水电、设备等正常运转开支，有效保障了幼儿教育教学有序开展。

8.三支一扶人员财政补助资金支出54,584.00元，主要用于三支一扶人员工资发放，保障三支一扶人员顺利完成工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市芒棒镇中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出36,680,269.25元,占本年支出合计的99.96%。与上年相比减少4,989,125.68元，下降11.97%,完成年初预算的113.47%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出29,450,216.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.29%,完成年初预算的114.28%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出：其中（1）学前教育1,996,794.22元；（2）小学教育21,047,121.17元；（3）初中教育6,330,681.32元；（4）特殊教育75,620.09元。造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,241,251.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.56%,完成年初预算的114.29%。主要用于单位养老保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是：本年度工资标准提高，养老保险缴费支出增长，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出2,988,801.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.15%,完成年初预算的105.01%。主要用于单位医疗保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是：本年度工资标准提高，养老保险缴费支出增长，导致支出大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为1,200.00元，完成年初预算的5.05%；支出决算较上年减少8,605.20元，下降87.76%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为1,200.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的5.05%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少8,605.20元，下降87.76%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为1,200.00元，完成年初预算的5.05%，支出决算较上年减少8,605.20元，下降87.76%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为1,200.00元，完成年初预算的5.05%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：由于压缩经费开支，我单位公车运维费年内仅支付了车载终端运维费和部分维修费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少8,605.20元，下降87.76%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：由于压缩经费开支，我单位公车运维费年内仅支付了车载终端运维费和部分维修费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车的运维费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市芒棒镇中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：腾冲市芒棒镇中心学校属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市芒棒镇中心学校资产总额60,086,230.01元，其中，流动资产1,113,000.87元，固定资产58,973,199.14元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产30.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,800,076.53元，其中固定资产减少1,328,048.14元，流动资产减少298,328.39元，在建工程减少173,700.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,547,036.52元，其中：政府采购货物支出1,547,036.52元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额1,547,036.52元，其中：授予小微企业合同金额1,547,036.52元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052200336002701111