监督索引号53052200336000101000

腾冲市民族完全中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市民族完全中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施素质教育，促进素质教育发展”。主要职能职责一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市民族完全中学系腾冲市教育体育局下属的一所一级三等完全中学，共设置内设机构8个，包括：党政办、教务处、政教处、总务处、团委、教科室、工会、安全办。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市民族完全中学作为腾冲市教育体育局二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员231人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员228人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员42人（离休0人，退休42人）。年末学生3320人。年末遗属5人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆,超编0辆。

三、重点工作概述

本学年，我校在各级党委、政府和教育主管部门的关怀下，在社会各界的热情支持下，学校领导班子带领全校师生员工解放思想、实事求是、开拓进取、勇于创新，弘扬正气，求真务实，严谨治学。

本学年的工作可以概括为：定位日渐清晰，管理不断强化，硬件明显改善，形象迅速提升，知名度不断提高。

过去的一年，我校教学质量稳步提升。全校师生在拼搏中求发展，在发展中求突破，高考、中考再创佳绩。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位 2024 年度无财政拨款“三公”经费运行收入，无财政拨款“三公”经费运行安排的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据，因此公开空表。

我单位 2024 年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，无一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市民族完全中学2024年度收入合计43,077,040.72元。其中：财政拨款收入40,958,330.29元，占总收入的95.08%；无上级补助收入；事业收入2,116,342.47元（含教育收费2,116,342.47元），占总收入的4.91%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入2,367.96元，约占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加493,518.33元，下降1.16%。其中：财政拨款收入增加548,879.30元，增长1.36%；上级补助收入0.00元，较上年无增减变动；事业收入减少55,332.71元，下降2.55%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少28.26元，下降1.18%。主要原因：一是因2023年有薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因，本年无无此事项收入，故人员经费补助收入减少2,707,622.07元；二是2023年有彩票公益金补助资金拨入，本年无无此事项收入，故资金减少40,000.00元；三是2023年因在职人员死亡人数增加，本年无无此事项收入，故抚恤金收入减少253,486.00元；四是义教公用经费和高中公用经费因保运转等开支原因，故补助资金收入减少474,953.19元；五是本年拨入了2023年教育高质量发展奖补专项资金,故补助资金收入增加4,000,000.00元,；六是生活补助资金因受助学生人数增加，导致学生补助收入增加24,940.56元；七是我单位事业收入上年结余减少，本年事业收入拨入减少55,332.71元；八是因人员工资减少其他收入个税手续费减少,故本年其他收入拨入减少28.26元。

二、支出决算情况说明

腾冲市民族完全中学2024年度支出合计43,079,436.94元。其中：基本支出32,059,229.62元，占总支出的74.42%；项目支出11,020,207.32元，占总支出的25.58%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加498,310.77.00元，增加1.17%。其中：基本支出减少4,963,042.40元，下降13.41%；项目支出增加5,461,353.17元，增长98.25%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因：一是因2023年有薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因，本年无此事项支出，故人员经费补助支出减少2,707,622.07元；二是2023年有彩票公益金补助资金拨入，本年无此事项支出，故资金支出减少40,000.00元；三是2023年因在职人员死亡人数增加，本年无此事项支出，故抚恤金支出减少253,486.00元；四是义教公用经费和高中公用经费因保运转等开支原因，故补助资金支出减少474,953.19元；五是本年拨入了2023年教育高质量发展奖补专项资金,故补助资金支出增加4,000,000.00元；六是生活补助资金因受助学生人数增加，导致学生补助支出增加24,940.56元；七是我单位事业收入上年结余减少，本年事业支出减少55,332.71元；八是因其他收入个税手续费上年有结合,故本年其他收入支出增加4,764.18元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市民族完全中学正常运转的日常支出32,059,229.62元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出30，745，891.10元，占基本支出的95.90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,313,338.52元，占基本支出的4.10％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市民族完全中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11,020,207.32元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.义务教育公用经费支出1,118,981.63元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

2.营养改善计划资金支出1,226,347.43元，主要用于免费提供学生营养餐。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出337,250.00元，主要用于补助义务教育家庭经济困难学生。

4.教育高质量发展奖补专项资金经费支出4,000,000.00元，用于新校区办公设备购置。

5.普通高中生均公用经费省级资金支出423,276.70元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

6.普通高中免学费补助资金支出165,415.71元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

7.普通高中国家助学金补助资金支出617,350.00元，主要用于补助普通高中家庭经济困难学生。

8.国家助学贷款奖补专项资金支出46,000.00元，主要用于补助家庭经济困难学生。

9.普通高中脱贫家庭困难学生生活补助资金支出60,000.00元，主要用于补助高中家庭经济困难学生。

10.遗属补助资金支出43,560.00元，主要用于发放在职人员死亡遗属补助,有效缓解了因职工死亡家属的经济困难补助。

11.省定民族中学高中寄宿学生生活费补助资金支418,800.00元，主要用于补助高中寄宿学生。

12.城乡绿化美化标杆典型省级财政直接奖补资金支出经费92,119.20元，主要用于绿化美化校园。

13.高完中（幼儿园）晋级升等市级奖补经费支出经费350,000.00元，主要用于学校正常运转的公用支出。

14.市民中教育收费安排的支出（往年结余）资金支出公用经费2,116,342.47元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

15.财政代管专项资金支出公用经费4,764.18元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市民族完全中学2024年度一般公共预算财政拨款支出40,958,330.29元,占本年支出合计的95.08%。与上年相比增加588,879.30元，增长1.46%,主要原因：一是因2023年有薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因，本年无此事项支出，故人员经费补助支出减少2,707,622.07元；二是2023年因在职人员死亡人数增加，本年无此事项支出，故抚恤金支出减少253,486.00元；三是义教公用经费和高中公用经费因保运转等开支原因，故补助资金支出减少474,953.19元；四是本年拨入了2023年教育高质量发展奖补专项资金,故补助资金支出增加4,000,000.00元；五是生活补助资金因受助学生人数增加，导致学生补助支出增加24,940.56元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出34,206,379.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.52%，完成年初预算的121.69%，主要用于学校人员经费支出及日常公用支出、设备购置等。造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,901,847.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.53%，完成年初预算的98.23%,主要用于养老保险支出，造成预决算差异的主要原因是：我单位退休减员，导致支出小于年初预算数。。

9.卫生健康（类）支出2,757,983.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.73%，完成年初预算的100.13%,主要用于医疗保险费支出，造成预决算差异的主要原因是：我单位人员新聘和调入人员，导致支出大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出92,119.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%，年初无此项预算，本年新增此项款,主要用于学校校园绿化建设支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算,支出决算较上年无增减变动。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算;公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初无预算安排，支出决算较上年无变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年“三公”经费由非财政拨款支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此事项。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市民族完全中学2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是腾冲市民族完全中学属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市民族完全中学资产总额52,324,913.23元，其中，流动资产12,330,699.16元，固定资产35,263,130.69元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4,438.50元（净值），其他资产4,726,644.88元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3,045,322.76元，其中固定资产增加2,459,562.21元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额4,791,355.93元，其中：政府采购货物支出4,574,995.67元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出216,360.25元。授予中小企业合同金额1,385,803.86元，其中：授予小微企业合同金额1,385,803.86元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市民族完全中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000101111