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腾冲市殡仪馆2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市殡仪馆是民政局下属的独立核算独立编制的一个事业单位。主要负责向社会提供遗体接送、冷藏、整容化妆、火化、遗体告别会和追悼会等各类殡葬服务；为丧户提供骨灰盒等丧葬用品服务；承担骨灰寄存等部分殡葬改革工作职能。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室，业务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为民政局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员8人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员4人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

车辆编制6辆，在编实有车辆4辆，超编0辆。

三、重点工作概述

腾冲市殡仪馆于2024年安装火化炉尾气处理设备一组，使设备气体排出达到环保标准；报废火化炉一台；购置安装新火化炉一台。完成了四台火化炉炉膛的维修；2024年全年火化遗体4,277具。积极配合上级部门开展殡葬领域不正之风和腐败问题集中整治、殡仪馆乱收费问题专项整治工作，对上级部门检查发现的问题立行立改，严格执行四项基本服务收费标准，规范延伸服务收费，强化殡仪馆公益属性，满足群众多元化殡葬需求。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市殡仪馆2024年度收入合计2,182,824.12元。其中：财政拨款收入2,182,824.12元，占总收入的100.00%；无上级补助收入，无事业收入；无上级补助收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少212,268.34元，下降8.86%。其中：财政拨款收入减少212,268.34元，下降8.86%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因是，一是2023年有职工退休，导致2024年全年预算数降低。二是2024年项目资金未完全支付。

二、支出决算情况说明

腾冲市殡仪馆2024年度支出合计2,182,824.12元。其中：基本支出945,235.52元，占总支出的43.30％；项目支出1,237,588.60元，占总支出的56.70％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少212,268.34元，下降8.86%。其中：基本支出减少592,704.54元，下降38.54%；项目支出增加380,436.20元，增长44.38%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是，一是2023年有职工退休，导致2024年全年预算数降低。二是2024年项目资金未完全支付。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市殡仪馆机构正常运转的日常支出945,235.52元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出935,493.23元，占基本支出的98.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费9,742.29元，占基本支出的1.03％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,237,588.60元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.福彩公益补助资金项目经费442,464.00元，主要用于支付购置及维修火化炉和尾气设备的预付款。

2.火化炉尾气处理设备购置补助资金项目经费678,800.00元，主要用于支付购置安装火化炉尾气设备的尾款。

3.遗属补助项目经费22,304.00元，主要用于支付遗属人员全年生活费补助。

4.火化费非税返还成本项目经费94,020.60元，主要用于保证本单位各项运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市殡仪馆2024年度一般公共预算财政拨款支出1,740,360.12元,占本年支出合计的79.73%。与上年相比减少154,732.34元，下降8.16%,完成年初预算的130.93%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,657,864.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.26%,完成年初预算的133.03%。主要用于2080505款“机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出为106,880.64元占总支出2,182,824.12元的4.90%。2080801款“死亡抚恤”支出为22,304.00元占总支出2,182,825.12元的1.02%。

2081104款“殡葬”支出为1,528,679.93元占总支出2,182,824.12元的70.03%；造成预决算差异的主要原因是2023年有职工退休，故2024年全年预算数降低。

9.卫生健康（类）支出82,495.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.74%,完成年初预算的99.38%。主要用于2101102款“事业单位医疗”支出为47,320.56元占总支出2,182,824.12元的2.17%。2101103款“公务员医疗补助”支出为32,837.04元占总支出2,182,824.12元的1.50%。2101199款“其他行政事业单位医疗支出”支出为2,337.95元占总支出2,182,824.12元的0.11%。；造成预决算差异的主要原因是2024年职工工资调整增加，但年初预算数较低。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为80,250.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少220,000.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为71,250.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为9,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少220,000.00元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为80,250.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少220,000.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为71,250.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为9,000.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是殡仪馆车辆为殡葬运输车辆，车辆维护费由福天公司支付。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少220,000.00元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2023年购置殡葬专用车一辆220,000.00元，故公务用车购置费支出决算减少220,000.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市殡仪馆2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市殡仪馆属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市殡仪馆资产总额2,061,643.18元，其中，流动资产20,364.00元，固定资产2,041,278.18元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加557,023.55元，其中固定资产增加536,659.55元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产1项，账面原值750,000.00元，实现资产处置收入2177.46元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052200531400201111